AGENCIA DE ASESORES CONTABLES S.A.

S
NIT: 987654321-0

ÍNDICE
PLANEACIÓN
 AAA -1 CODIGO DE ETICA DEL AUDITOR
 AAA -2 MANUAL DE POLITICAS Y PROCEDIMIENTOS DE CONTROL DE
CALIDAD NICC-1
 AAA -3 MATRIZ DE RIESGOS
 AAA-4 MANUAL DE POLITICAS DE RNBD

PL01 CARTA DE SOLICITUD.

PL02 CARTA DE RESPUESTA.
PL03 CUESTIONARIO DE VISITA PRELIMINAR.
PL03-1 RUT.
PL03-2 CÁMARA DE COMERCIO.
PL03-3 ESTADOS FINANCIEROS.
PL03-3 ESTADOS DE RESULTADOS
PL03-4 LISTADO DE CLIENTES.
PL03-5 LISTADO DE PROVEEDORES.
PL03-6 ORGANIGRAMA.
PL04 PROPUESTA DE AUDITORÍA EXTERNA.
PL05 TABLA DE CÁLCULOS DE HONORARIOS.
PL06-1 REFERENCIA COMERCIAL (ELECTRICOS VALLEDUPAR.).
PL06-2 REFERENCIA COMERCIAL (FELIX TORRES S.A.).
PL07- ACEPTACIÓN Y CONTINUIDAD DEL CLIENTE.
PL07-1 CUESTIONARIO DE ACEPTACIÓN Y CONTINUIDAD DEL CLIENTE.
PL08 CONTRATO.

Calle 16 Nº 24- 17
Tel: 3136621333
Correo: agenciaac@gmail.com

Página 1 de 9
 AGENCIA DE ASESORES CONTABLES S.A.S
NIT: 987654321-0

PL08-1 CARTA CONVENIO.

PL09 CUESTIONARIO DE AYUDA PARA LA IDENTIFICACIÓN DE LA

INDEPENDENCIA.
PL10 DECLARACIÓN DE INDEPENDENCIA.
PL11 CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES.
PL12 MEMORÁNDUM
PL13 CEDULA SUMARIA ESF
PL14 CEDULA SUMARIA ER
PAP PROGRMA DE AUDITORIA PRELIMINAR
CCI CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO
EDE ESTATUTOS
EDE-1 ESTATUTOS
PC PRINCIPIOS CORPORATIVOS
PC-1 SOLICITUD PRINCIPIOS CORPORATIVOS
PI POLITICAS INSTITUCIONALES
PI-1 SSOLICITUD DE POLITICAS INSTITUCIONALES
LPL LISTA DE PERSONAL
LPL-1 SOLICITUS LISTA DE PERSONAL
POLC POLITICAS CONTABLES
PLOC-1 POLITICAS CONTABLES
ING INGRESOS
ING-1 SOLICITUD DE INGRESOS
PCE POLITICAS DE CREDITO
PCE-1 POLITICAS DE CREDITO
EGR EGRESOS

Calle 16 Nº 24- 17
Tel: 3136621333
Correo: agenciaac@gmail.com

Página 2 de 9
 AGENCIA DE ASESORES CONTABLES S.A.S
NIT: 987654321-0

EGR-1 SOLICITUD DE EGRESOS

PE PASIVOS DE LA EMPRESA
PLE PLANEACION ESTRATEGICA
PLE-1 PLANEACION ESTRATEGICA
PLE-2 PLANEACION ESTRATEGICA
SSI SISTEMA DE SEGURIDAD
SSI-1 SOLICITUD DE SEGURIDAD
UGOP UBICACIÓN GEOGRAFICA
UGOP-1 SOLICITUD UBICACIÓN GEOGRAFICA
PDD PLANILLA DE DEEFICIENCIA
MC MEMORANDO DE CONCLUSION
REC RECOMENDACIONES
ACTIVO
A- GRUPO 11
A1 MATRIZ DE RIESGOS DEL EFECTIVO
A2 OBJETIVO DE CUMPLIMIENTO
A3 OBJETIVO
A4 PROGRAMACION
A5 CUESTIONARIO
A6 CEDULA SUMARIA EFECTIVO
A7 CUENTA BAMCARIA
A7-1 CERTIFICADO BANCARIO
A8 SOPORTES
A8 -1 SOPORTES BANCARIOS
A9 MANUAL DE FUNCIONES CS
Calle 16 Nº 24- 17
Tel: 3136621333
Correo: agenciaac@gmail.com

Página 3 de 9
 AGENCIA DE ASESORES CONTABLES S.A.S
NIT: 987654321-0

A9 -1 MANUAL DE FUNCIONES

A10 DISTINCIÓN DE CUENTAS

A11 ARQUEO DE CAJA
A11 -1 ARQUEO DE CAJA
NCO1 NOTA DE CONTABILIDAD
NCO2 NOTA DE CONTABILIDAD
NCO3 NOTA DE CONTABILIDAD
A12 CONCILIACIÓN BANCARIA
A12-1 SOLICITUD CONCILIACIÓN
A13 PLANILLA DIFERENCIAS
A13 -1 CARTA DE RECOMENDACIONES
A14 MEMORANDO DE CONCLUSIÓN
B- GRUPO 12
B1 MATRIZ DE RIESGOS DE INVERSIONES
B2 OBJETIVOS DE CUMPLIMIENTO
B3 OBJETIVO SUSTANTIVOS
B4 PROGRAMA DE AUDITORÍA
B5 CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO
B6 MEMORANDO DE CONCLUSIONES
C- GRUPO 13
C1 MATRIZ DE RIESGOS DE DEUDORES
C2 OBJETIVOS DE CUMPLIMIENTO
C3 OBJETIVOS SUSTANTIVOS
C4 PROGRAMA DE AUDITORÍA
C5 CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO
Calle 16 Nº 24- 17
Tel: 3136621333
Correo: agenciaac@gmail.com

Página 4 de 9
 AGENCIA DE ASESORES CONTABLES S.A.S
NIT: 987654321-0

C6 CÉDULAS SUMARIAS DEUDORES

C7 POLÍTICAS DE COBRO
C7 -1 POLITICAS DE COBRO
C8 COBRO DE FACTURAS
C8 -1 COBRO DE FACTURAS
C9 DOCUMENTACIÓN LEGAL
C9 -1 DOCUMENTACIÓN LEGAL
C10 CUSTODIA DE FACTURA
C10 -1 FACTURAS DE VENTA
C10 -2 LEY 123108
C11 DETERIORO DE LA CARTERA
C11 -1 DETERIORO DE CARTERA
C12 RESPALDO DE CUENTAS POR COBRAR
C12 -1 PAGARÉS
C13 PLANILLA DE DIFERENCIAS
C13 -1 CARTA DE RECOMENDACIÓN
C14 MEMORANDO DE CONCLUSIÓN
D- GRUPO 14
D1 MATRIZ DE RIESGOS DE INVENTARIOS
D2 OBJETIVOS DE CUMPLIMIENTO
D3 OBJETIVOS SUSTANTIVOS
D4 PROGRAMA DE AUDITORÍA
D5 CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO
D6 CÉDULA SUMARIA INVENTARIOS
D7 MANEJO Y CONTROL DE INVENTARIO
Calle 16 Nº 24- 17
Tel: 3136621333
Correo: agenciaac@gmail.com

Página 5 de 9
 AGENCIA DE ASESORES CONTABLES S.A.S
NIT: 987654321-0

D7 -1 MANUAL DE PROCEDIMIENTOS

D8 SOPORTE DE INVENTARIO
D8 -1 SOPORTE DE INVENTARIO
D9 SALIDA DE MERCANCÍA TEMPORAL
D9 -1 SOPORTE DE INVENTARIO
D10 INVENTARIO FÍSICO
D11 CONTROL Y SEGUIMIENTO DE INVENTARIO
D12 CONDICIONES FÍSICAS
D12 -1 CONDICIONES FÍSICAS BODEGA
D13 PLANILLA DE EFICIENCIA
D13 -1 CARTA DE RECOMENDACIÓN
D14 MEMORANDO DE CONCLUSIONES
E- GRUPO 15
E1 MATRIZ DE RIESGOS DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO
E2 OBJETIVOS DE CUMPLIMINETO
E3 OBJETIVO SUSTANTIVO
E4 PROGRAMA DE AUDITORÍA
E5 CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO
E5 -1 POLITICAS
E6 CÉDULA SUMARIA
E7 POLÍTICA DE
E8 ETIQUETA DE IDENTIFICACIÓN
E8 -1 ETIQUETA DE IDENTIFICACIÓN
E9 TARJETA DE RESPONSABILIDAD
E10 ES CONTEO FÍSICO
Calle 16 Nº 24- 17
Tel: 3136621333
Correo: agenciaac@gmail.com

Página 6 de 9
 AGENCIA DE ASESORES CONTABLES S.A.S
NIT: 987654321-0

NCO4 TRATA DE CONTABILIDAD

E11 RAZONABILIDAD
E12 ESTUDIO DE PÉRDIDAS
E13 PLANILLA DE DEFICIENCIAS
E13 -1 CARTA DE RECOMENDACIONES
E14 MEMORANDO DE CONCLUSIONES
GRUPO 16
F1 MATRIZ DE RIESGOS DE INTANGIBLES
F2 OBJETIVOS DE CUMPLIMIENTO
F3 OBJETIVOS SUSTANTIVOS
F4 PROGRAMA DE AUDITORÍA
F5 CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO
F6 MEMORANDO DE CONCLUSIÓN
F- GRUPO 17
G1 MATRIZ DE RIESGOS DIFERIDOS
G2 OBJETIVOS DE CUMPLIMIENTOS
G3 OBJETIVOS SUSTANTIVOS
G4 PROGRAMA AUDITORÍA
G5 CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO
G6 CÉDULAS SUMARIAS DIFERIDOS
G7 POLÍTICA DE MANEJO DIFERIDOS
G7 -1 POLÍTICA DE MANEJO DIFERIDOS
G8 AMORTIZACIÓN
G8 -1 AMORTIZACIÓN
G9 EXAMEN DE CUENTA
Calle 16 Nº 24- 17
Tel: 3136621333
Correo: agenciaac@gmail.com

Página 7 de 9
 AGENCIA DE ASESORES CONTABLES S.A.S
NIT: 987654321-0

G9 -1 EXAMEN DE CUENTA

G10 CONTABILIZACIONES
G10 -1 SEGURO CONTRA INCENDIO
NCO5 NOTA DE CONTABILIDAD
G11 REVISIÓN DE AVALÚOS
G11 -1 REVISIÓN DE AVALÚOS
G12 DOCUMENTO SOPORTE
G13 PLANILLA DE DEFICIENCIAS
G13 -1 CARTA DE RECOMENDACIONES
G14 MEMORANDO DE CONCLUSIONES
H- GRUPO 18
H1 MATRIZ DE RIESGOS DE OTROS ACTIVOS
H2 OBJETIVOS DE CUMPLIMIENTO
H3 OBJETIVOS SUSTANTIVOS
H4 PROGRAMA DE AUDITORÍA
H5 CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO
H6 MEMORANDO DE CONCLUSIONES
I- GRUPO 19
I1 MATRIZ DE RIESGOS DE VALORIZACIONES
I2 OBJETIVOS DE CUMPLIMIENTO
I3 NO OBJETIVOS SUSTANTIVOS
I4 PROGRAMA DE AUDITORÍA
I5 CUESTIONARIO CONTROL INTERNO
I6 MEMORANDO DE CONCLUSIONES

Calle 16 Nº 24- 17
Tel: 3136621333
Correo: agenciaac@gmail.com

Página 8 de 9
AGENCIA DE ASESORES CONTABLES S.A.S
NIT: 987654321-0

Calle 16 Nº 24- 17
Tel: 3136621333
Correo: agenciaac@gmail.com

Página 9 de 9