LEGNA IMPORT SAS

INFORME FINANCIERO
DICIEMBRE 31 DE 2021

Somos una empresa con más de 29 años de experiencia en el desarrollo de

proyectos de estructuras de acero. Nos enfocamos inicialmente en entender las
necesidades del cliente, analizar la información y proporcionar una solución a la
medida. Para lograr este propósito, gestionamos los proyectos de principio a fin,
desde la asesoría inicial, análisis de alternativas, estimaciones y optimizaciones,
ingeniería de diseño (estructural, conexiones, modelado 3D, planos de taller y de
montaje), suministro de materiales, fabricación, protección de superficies, logística
de transporte, montaje y construcción de obras conexas.
Contamos también con una división de construcciones dedicada al desarrollo
integral de proyectos de edificaciones y obras civiles, generalmente donde haya un
componente importante de estructura de acero. De esta forma se obtienen ventajas
para el cliente, como facilidad en la gestión, coordinación de los diseños, evaluación
de presupuestos integrado, ahorros en la administración del proyecto y en su costo.
Estamos ubicados en Cartagena, sector Mamonal cra 9 # 45-850.
LEGNA IMPORT SAS
GRAN CONTRIBUYENTE- NO AUTORRETENEDOR
ESTADO DE LA SITUACION FINANCIERA
DICIEMBRE 31 DE 2021

ACTIVOS
CORRIENTE NOTAS 2.021 2.020
EFECTIVO Y EQUIVALENTE AL 1 790.128.669 427.937.000
EFECTIVO
INSTRUMENTOS FINANCIEROS 2 88.000.000 68.750.000
INVERSIONES EN ASOCIADA 2 - 68.750.000
ACTIVOS FINANCIEROS 3 - 345.120.000
CUENTAS COMERCIALES Y OTRAS 4 1.066.749.400 1.329.837.383
CUENTAS POR COBRAR
ACTIVO POR IMPUESTO 5 99.432.340 25.300.000
INVENTARIO 6 1.037.988.400 641.868.500
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES 3.082.298.809 2.907.562.883

NO CORRIENTE
EFECTIVO Y EQUIVALENTE AL 1 - 313.456.000
EFECTIVO
CUENTAS COMERCIALES Y OTRAS 4 - 234.560.000
CUENTAS POR COBRAR
INVENTARIO 6 - 27.325.500
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 7 1.555.079.740 864.013.000
PROPIEDAD DE INVERSION 8 468.540.000 121.713.252
DEPRECIACION - 182.868.000 -113.695.000
TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES 1.840.751.740 1.447.372.752

TOTAL ACTIVOS 4.923.050.549 4.354.935.635

PASIVOS NOTAS
CORRIENTE
OBLIGACIONES FINANCIERAS 9 1.182.807.400 800.627.739
ACREEDORES COMERCIALES Y OTRAS 10 912.847.334 456.892.225
CUENTAS POR PAGAR
PASIVOS POR IMPUESTO CORRIENTE 11 259.131.914 300.000.000
BENEFICIOS A EMPLEADOS 12 264.432.344 92.484.810
TOTAL PASIVOS CORRIENTES 2.619.218.992 1.650.004.774

NO CORRIENTE
OBLIGACIONES FINANCIERAS 9 - 343.126.174
ACREEDORES COMERCIALES Y OTRAS 10 - 47.041.275
CUENTAS POR PAGAR
TOTAL PASIVOS NO CORRIENTES - 390.167.449

TOTAL PASIVOS 2.619.218.992 2.040.172.223

PATRIMONIO
CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO 602.354.942 1.000.000.000
RESERVA LEGAL 382.378.116 323.567.000
RESERVA OCASIONAL 12 70.573.339 -
RESULTADOS DEL EJERCICIO 386.713.202 588.111.162
UTILIDADES ACUMULADAS 861.811.957 403.085.250
TOTAL PATRIMONIO 2.303.831.557 2.314.763.412

TOTAL PASIVO MAS PATRIMONIO 4.923.050.549 4.354.935.635

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GRAN CONTRIBUYENTE- NO AUTORRETENEDOR
ESTADO DE RESULTADO
DICIEMBRE 31 DE 2021
2021 2020
INGRESOS 6.584.806.000 5.483.327.940
DEVOLUCIONES - 332.178.000 - 245.900.000
COSTOS - 4.421.002.000 - 3.807.500.000
UTILIDAD BRUTA 1.831.626.000 1.429.927.940

GASTOS DE ADMINISTRACION 994.037.088 544.040.000

GASTOS DE VENTA 532.613.200 369.120.000
UTILIDAD OPERACIONAL 304.975.712 516.767.940
,
GASTOS FINANCIEROS 34.233.250 34.233.250
OTROS GASTOS 45.123.780 45.123.780
OTROS INGRESOS 334.835.234 545.890.000
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTO 560.453.916 983.300.910

IMPUESTO 173.740.714 395.189.748

UTILIDAD NETA 386.713.202 588.111.162

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GRAN CONTRIBUYENTE- NO AUTORRETENEDOR
FLUJO DE EFECTIVO
DICIEMBRE 31 DE 2021

UTILIDAD DEL EJERCICIO 386.713.202

DEPRECIACION 69.173.000
AMORTIZACION

UTILIDAD AJUSTADA 455.886.202

ACTIVIDADES DE OPERACIÓN
CUENTAS COMERCIALES Y OTRAS CUENTAS POR COBRAR 263.087.983
CUENTAS COMERCIALES Y OTRAS CUENTAS POR COBRAR (no corrientes) 234.560.000
INVENTARIO - 396.119.900
INVENTARIO (no corriente) 27.325.500
ACTIVO POR IMPUESTO - 74.132.340
ACREEDORES COMERCIALES Y OTRAS CUENTAS POR PAGAR 455.955.109
ACREEDORES COMERCIALES Y OTRAS CUENTAS POR PAGAR (no corrientes) - 47.041.275
PASIVOS POR IMPUESTO CORRIENTE - 40.868.086
BENEFICIOS A EMPLEADOS 171.947.534
TOTAL ACTIVIDADES DE OPERACIÓN 594.714.526

ACTIVIDADES DE INVERSION
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO - 691.066.740
PROPIEDAD DE INVERSION - 346.826.748
INVERSIONES EN ASOCIADA 68.750.000
INSTRUMENTOS FINANCIEROS - 19.250.000
ACTIVOS FINANCIEROS 345.120.000
TOTAL ACTIVIDADES DE INVERSION - 643.273.488

ACTIVIDADES DE FINANCIACION
CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO - 397.645.058
OBLIGACIONES FINANCIERAS 382.179.661
OBLIGACIONES FINANCIERAS (no corrientes) - 343.126.174
TOTAL ACTIVIDADES DE FINANCIACION - 358.591.571

TOTAL EFECTIVO POR ACTIVIDADES 48.735.669

EFECTIVO AL COMIENZO DE AÑO 741.393.000
EFECTIVO Y EQUIVALENTE AL EFECTIVO 790.128.669
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GRAN CONTRIBUYENTE- NO AUTORRETENEDOR
FLUJO DE EFECTIVO
DICIEMBRE 31 DE 2021

CONCEPTO 2020 DISMINUCION AUMENTO 2021

APORTE SOCIAL 1.000.000.000 397.645.058 602.354.942
RESERVA LEGAL 323.567.000 58.811.116 382.378.116
RESERVA OCASIONAL - 70.573.339 70.573.339
GANANCIA DEL EJERCICIO 588.111.162 588.111.162 386.713.202 386.713.202
GANANCIA ACUMULADA 403.085.250 458.726.707 861.811.957

Distribución de utilidades

UTILIDADES 2021
5%
5%
5% 5%

10% 50%

20%

SOCIO 1 SOCIO 2 SOCIO 3 SOCIO 4 SOCIO 5 SOCIO 6 SOCIO 7

NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
Nota 1

CAJAS 32.262.000
BANCOS 337.186.800
CUENTAS DE AHORROS 135.038.669
CERTIFICADOS 257.074.000
DERECHOS FIDUCIARIOS 28.567.200

TOTAL EFECTIVO Y EQUIVALENTE $790.128.669.

No existen restricciones sobre los saldos del efectivo al 31 de diciembre de 2021,
todos los saldos de 2020 cumplieron su siglo de restricción durante el año en
muestra.
Nota 2
Durante el año 2021 se adquieren 25 acciones del grupo Terpel equivalentes al 16%
de participación cuyo saldo está representado en $88.000.0000.
Nota 3
El saldo deudores comerciales y otras cuentas por cobrar corresponde a:

CLIENTES 47.056.400
CUENTAS POR COBRAR A VINCULADOS ECONOMICOS 335.812.000
ANTICIPOS 215.341.000
DEUDORES VARIOS 468.540.000

El saldo de cartera pendiente por cobrar corresponde a las facturas generadas

durante el mes de diciembre del año presente mas el saldo de $20.056.400
correspondientes a las cuentas de más de 60 días, las cuales se encuentran en
gestión por parte del área encargada, iniciando proceso de cobro jurídico.
Para el saldo de anticipos, corresponde a desembolso realizados del 50% de
proyectos de obra que se iniciaron con la finalidad de cubrir necesidades de
infraestructura de la empresa que nos permita mejor ejecución de los productos
ofrecidos entre otros proyectos.
Nota 5
El saldo $99.432.340 corresponde al saldo a favor por declaración de años
anteriores y que no han sido solicitados hasta el cierre de este año.
Nota 6
INVENTARIO
Para el año 2020 se manejo un inventario a largo plazo por el mal estado de los
materiales los cuales estaban reflejados en los saldos de esta cuenta, para el año
en curso se toma la decisión de dar de baja estos productos para lo que se evidencia
un inventario por valor de $1.037.988.400 que se encuentra disponible para su
utilización en el año siguiente.
Nota 7
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO

CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES 699.432.340

MAQUINARIA Y EQUIPO 622.647.400
EQUIPO DE COMPUTACIÓN Y COMUNICACIÓN 118.000.000
FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE 115.000.000

Construcciones y edificaciones hace referencia a la infraestructura que contamos

para la ejecución de nuestro objeto social y la adquisición de una nueva sede que
esta en marcha para el 2022.
El saldo de maquinaria y equipo corresponde a dos maquina adquiridas para la
elaboración de materiales nuevos e innovadores de un producto que se lanzara el
próximo año y por el cual era necesario invertir.
Para la nueva sede en curso se adquirieron computadores para las oficinas y
teléfonos, todos los equipos necesarios para abastecer la nueva sede lo que
corresponde a la suma del saldo en esta cuenta y adicional los equipos que vienen
desde años anteriores los cuales vienen en registro de depreciación.
Se adquirió también otro transporte para el personal en turnos de amanecida e
ingreso en otras muy tempranas.
Nota 8
PROPIEDAD DE INVERSION
Corresponde al incremento de la valorización que hemos adquirido con los terrenos
que mantenemos para la operación. El saldo asciende a $468.540.000.
Nota 9
OBLIGACIONES FINANCIERAS
Durante el año en estudio se logro finalizar uno de los crédito que teníamos con el
banco BBVA y del cual logramos adquirir la maquinaria y equipos para nueva sede,
sin embargo, el saldo en libros por valor de $1.182.807.400 corresponde a un nuevo
crédito de capital de trabajo para inyectar a la operación e inventario.
Nota 10
ACREEDORES
Durante este año hemos mantenido nuestras relaciones comerciales con muchos
proveedores antiguos y otros nuevos, manteniendo alianzas comerciales, y cuyo
saldo en cuenta nos permite evidenciar el buen manejo que se ha venido llevando
y que a la fecha nos ha mantenido como apalancamiento para el flujo de caja por el
buen comportamiento que se ha tenido, para 2020 se dejaron saldo que debíamos
cubrir para este año, proyecto que se cumplió y que nos muestra unas cifra de
$912.847.334 corriente, lo que nos permite intuir que serán cubierta en el curso
normal de la operación dejando cubierto lo que se tenia en saldo para años
anteriores.

Elaborado por:
Diana Ramírez
Yina Martinez