Licda. Rosa Mercado

Calle Rivas casa Nº 14-79
San Carlos, estado Cojedes
Teléfono 4!"9#"$4# 

%N&'RM( )( C'M*%L+C%N )( %N&'RM+C%N 

&%N+NC%(R+
 +L SR. L%S +L(%S M/'0 M%R(L(S 
*R'*%(T+R%'
*R'*%(T+ R%' &%RM+ *(RS'N+L C(NTR' TR%ST%C' 2M% S(/'3 L%S
M/'0

Sobre la base de la información proporcionada por el propietario de la firma

 personal, he compilado, de acuerdo con la Norma Internacional de Servicios
Relacionados 4410 (NISR 4410), “raba!os para compilar información financiera",
el inventario de bienes muebles, al 03/06/2014, aportado por #u$s %le&is 'uo 
'$reles,
'$rele s, como capital
capital patrimonial
patrimonial de la firma
firma personal formación   C(NTR' 
personal en formación
TR%ST%C' 2M% S(/'3 L%S M/'0  *ue   *ue se acompaa+ No he auditado ni 
revisado
revisado esta información
información financiera
financiera  consecuentem
consecuentemente,
ente, no e&preso nin-una
opinión sobre la misma+

  .l marco conceptual
conceptual para informes
informes financieros
financieros *ue sirvió de base para la
compil
com pilaci
ación
ón del invent
inventari
ario
o de bienes
bienes *ue se ane&a,
ane&a, fueron los pri
princi
ncipio
pios
s de
contabilidad -eneralmente aceptados en la Rep/blica olivariana de eneuela
(.N NI2)+

  .ste informe es para entre-ar al auditor independiente con la finalidad de *ue

lleve a cabo el traba!o de atesti-uamiento sobre la e&istencia  propiedad de los
bienes muebles incluidos en el inventario ad!unto+

  .n San 3arlos a los 0 d$as del mes de

de 5unio del 6014
6014
 

Licda. Rosa +elia Mercado

  Contador *56ico
  R%& - 4187#-4
  C.*.C.4.7# 
 

  C(NTR' TR%ST%C' 2M% S(/'3 L%S M/'0 

INVENTARIO DE BIENES MUEBLES APORTADO POR EL
PROPIETARIO COMO CAPITAL PATRIMONIAL
PATRIMONIAL
 Al 03/06/2014
03/06/2014
(.&presado en bol$vares)

DESCRIPCIÓN NOTAS
NOTAS MONTO EN BS.
MOBILIARIO Y 2 250.000,00
EQUIPOS
TOTAL BIENES
TOTAL 250.000,00
MUEBLES.
 
(#as notas ane&as son parte inte-ral del inventario de bienes muebles
aportados por el propietario de la firma personal en formación  C(NTR' 
TR%ST%C' 2M% S(/'3 L%S M/'0 , como capital patrimonial)

  L:s +le;is M<o= M:reles

  C.%. N> -1!.8"#.7$1

V!"
N COI#$%"&! '! P"!()")*+# '! C%#-)'%" Pl+*% !&+-+'% !# P)(!l '! S!"+')'
010664
 

C(NTR' TR%ST%C' 2M% S(/'3 L%S M/'0 

N7%S %# IN.N%RI7 8. I.N.S '9.#.S
 %:7R%87
 %:7R%87 :7R .# :R7:I.%RI7
:R7:I.%RI7 37'7 3%:I%#
3%:I%# :%RI'7NI
:%RI'7NI%#
%#
 +l 8?"?!14@ 
A(;Bresado 6ol:vares
.l aporte
aporte pa-ado por el propiet
propietari
ario
o de la firma persona
personall en formac
formación
ión
C(NTR'
C(N TR' TR%S
TR%ST%C
T%C'' 2M
2M%% S(/'3
S(/'3 L% L%S
S M/
M/'0,
'0,  para la constitución de la
misma,
mism a, ha sido mediante
mediante el aporte de los bienes
bienes incluidos
incluidos en el Inventario
Inventario de
bienes muebles
muebles presentados
presentados  la informaci
información
ón sobre
sobre ubicación,
ubicación, identificac
identificación
ión  
bases de medición se describen en las notas *ue se presentan a continuación+
N'T+ 1 D+S(S )( M()%C%N, *R(*+R+C%N E *R(S(NT+C%N 
#as bases de medición utiliadas al preparar el inventario de bienes muebles
fueron las si-uientes;
#os e*uipos, adem<s del mobiliario, se midieron a valor nominal o histórico, es
decir se-/n los valores descritos en los documentos de propiedad+
:ara
:ara la prepa
preparac
ració
ión
n  pr
pres
esent
entac
ació
ión
n se toma
tomaro
ron
n en cuent
cuenta
a los
los cr
crit
iteri
erios
os de
reconocimiento  bases de medición descritos en los principios de contabilidad 
-eneralment
-eneral mentee aceptados
aceptados en eneuel
eneuela a (.N NI2) los cuales ser<n los principios
principios
*ue se aplicar<n en la preparación  presentación de los estados financieros de la
empresa en el futuro+

N'T+ ! M'D%L+R%',
M'D%L+R%', (F%*'S )( R(&R%G(R+C%N E S'N%)' 
• .nfriador de  puertas, 'arca 37.#, Serial .=004>?@, propiedad de
#u$s
#u$s %le&is
%le&is 'uo,
'uo, portador
portador de la cAdula
cAdula de identida
identidad
d NB 16+CD
16+CD+?@1,
+?@1
se-/n consta en la factura NB 00041 de la 3ooperativa 3opivic R+#
"!.,  

• .nfria
.nfriador
dor de  puerta
puertas,
s, 'arca '%=IS
'%=IS.3,
.3, propied
propiedad
ad de #u$s
#u$s %le&
%le&is
is
'uo, portador de la cAdula de identidad NB 16+CD+?@1, se-/n consta en
la factura NB 00041 de la 3ooperativa 3opivic R+#
48.,  

• Nevera de 6 puertas, 'arca 3E%##.N=.R, Serial @C411,

@C411, propiedad de
#u$s
#u$s %le&is
%le&is 'uo,
'uo, portador
portador de la cAdula
cAdula de identida
identidad
d NB 16+CD
16+CD+?@1,
+?@1
se-/n consta en la factura NB 00041 de la 3ooperativa 3opivic R+#
#.,  
 
 

• 3on-elador, 'arca =eneral :lus, Serial R1@??1, propiedad de #u$s %

%le&is
le&is
'uo, portador de la cAdula de identidad NB 16+CD+?@1, se-/n consta en
la factura NB 00041 de la 3ooperativa 3opivic R+#
1#.,  
 
• :lanta de sonido con sus accesorios, 'arca 8R%93I7 :R72.SI7N%#,
Serial 'F101160041CCC,
'F101160041CCC, serial propiedad de #u$s %le&is 'uo,
'uo, portador 
de la cAdula
cAdula de
de identidad 16+CD+?@1, se-/n consta en la factura
identidad NB 16+CD+?@1 factura NB
00041 de la 3ooperativa 3opivic R+#
##.,  
 
• 8ie(10) 'esas con 4 sillas a raón de s 6+D00 cGu , propiedad de #u$s
 %le&is 'uo, portador de la cAdula de identidad NB 16+CD+?@1  se-/n
consta en la factura NB 00041 de la 3ooperativa 3opivic R+#
!#.,

T'T+L
T'T+L M'D%L%+R%'E (F%*'S )( R(&R%G(R+C%N E S'N%)'
!#., 
 
TOTAL
TOTAL INVENTARIO BIENES MUEBLES 250.000,00

El +#!#-)"+% )""+) &!#*+%#)'% *%#-+-7! !l )(%"-! '!l ("%(+!-)"+% '! l) $+"&)

(!"%#)l !# $%"&)*+# C(NTR' TR%ST%C' 2M% S(/'3 L%S M/'0 .
 

 Licda. Rosa Mercado

Calle Rivas casa Nº 14-79
 San Carlos, estado Cojedes
Te
Teléfono
léfono 4!"9#"$4#

INFORME DEL AUDITOR INDEPENDIENTE

  San Carlos, 05 de Junio de 2014.

CIUDADANO:
REGISTRADOR MERCANTIL DE LA CIRCUNSCRIPCIÓN
JUDICIAL DEL ESTADO COJEDES.
SU DESPACHO.-

He sido contratada para evaluar y auditar el inventario de Bienes Adjunto, que

represe
representa
nta el apo
aporte
rte coo
coo cap
capita
itall patri
patrionia
onial,
l, reali!a
reali!ado
do por  L%&S 'L()&S M%*+ 
 M&R(L(S  ,  propie
propietario
tario de la "ira personal
personal en "oraci#n$
"oraci#n$ C(NTR+ T%R&ST&C+ M& 
 S%(*+ L%&S M%*+,   al 05 de de Junio
Junio de 20
2014.
14. %l prop
propietar
ietario
io de la
la "ir
"iraa personal
personal en
"oraci#n$  C(NTR+ T%R&ST&C+ M& S%(*+ L%&S M%*+, es el responsa&le de la
"oraci#n$
 preparaci#n y presentaci#n del inventario de &ienes adjunto.

'i resp
responsa
onsa&il
&ilida
idadd consist
consistee en e(presar
e(presar una concl
conclusi
usi#n,
#n, so&re la propied
propiedad,
ad,
e(istencia y edici#n del costo de adquisici#n de los &ienes incluidos en el inventario
 preparado y presentado por el propietario de la "ira, con &ase en nuestra evaluaci#n, la
cual
cual "ue
"ue real
reali!
i!ad
adaa de cocon"
n"or
ori
ida
dadd coconn la )o
)or
raa *n
*nte
tern
rnac
acio
iona
nall pa
para
ra tr
tra&
a&aj
ajos
os de

atesti+uaiento,
 para auditoras
tal "in e(aine y revisi#nque
los docuentos dede
estados "inancieros,
deuestran
uestran n-ero
la titularidad de la000 /)*Ay realic3
propiedad 000
 procediientos de inspecci#n "sica para copro&ar
copro& ar su e(istencia.

Con &ase en i evaluaci#n de los &ienes aportados por el propietario de la "ira

 personal en "oraci#n C(NTR+ T%R&ST&C+ M& S%(*+ L%&S M%*+  , coo
capital patrionial, e incluidos en el inventario de &ienes al 0 de Junio de 2014, concluyo
que dicos &ienes
&ienes ue&l
ue&les,
es, e(isten y son propi
propiedad
edad de la "ira perso
personal
nal en "oraci#n
"oraci#n
CENTRO TURISTICO “MI SUEÑO” LUIS MUÑOZ

 Licda. Rosa '/elia Mercado

 

  Contador 02ico
  R&3 - 4157#-4
  C.0.C.4.7#

C(NTR+ T%R&ST&C+ M& S%(*+ L%&S M%*+

NOTAS
NOTAS REVELATORIAS
REVELATORIAS

NOTA Nº 1.- CONSTITUCIÓN, REGISTRO

REG ISTRO Y OBJETO SOCIAL
a "ira personal C(NTR+ T%R&ST&C+ M& S%(*+ L%&S M%*+, se encuentra
en proceso de "oraci#n, para lo cual se est6 traitando todo lo concerniente a su
re+istro, por ante la 7"icina de 8e+istro 'ercantil de la ciudad de San Carlos del estado
Coje
Co jedes
des.. 9e acue
acuerdrdoo a sus cl6
cl6usu
usula
las,
s, el o&
o&je
jeto
to princi
principa
pall lo consti
constitu
tuye
ye to
todo
do lo
relacionado con el tra&ajo de venta de coida nacional e internacional, venta de licores,
recreacionales   y en +eneral todo lo
+olosinas, paseo a ca&allo, piscina, actividades recreacionales 
re"erentee de lcito
re"erent
97SC*%)7S coe
coercio
rcio '*
C*)C;%)A relacionado
relaciB7<=
onado Acon
B7<=A 8%Sel /Bs
rao. %l Capital
Capital :atri
250.000,00. :atrionial
onial es de

NOTA Nº 2.-RESUMEN DE POLÍTICAS CONTABLES MS

SIGNIFICATIVAS
os %stados >inancieros incluidos se presentan en ci"ras ist#ricas por lo que no re"leja
el e"ecto de la in"lac
in"laci#n
i#n en el poder adqui
adquisit
sitivo
ivo de la oneda.
oneda. a 9eclaraci
9eclaraci#n
#n de
o
:rincipios
:rincipios de Conta
Conta&ilid
&ilidad
ad ) 10 /9:C?10, eitida por la >ederaci#n de Cole+ios de
Contadores :-&licos de =ene!uela, requiere la presentaci#n de los %stados >inancieros
en ci"ras actuali!adas por e"ectos de la in"laci#n por lo tanto la "alta de reconociiento
de los e"ectos de la in"laci#n en los estados "inancieros adjuntos, no est6 de acuerdo con
los principios de conta&ilidad de aceptaci#n +eneral en =ene!uela.
%l prop#sito del ajuste por in"laci#n es actuali!ar en los estados "inancieros los
 &olvares e(presados en valores ist#ricos en &olvares a oneda constante al cierre. a
 parte reali!ada de la +anancia o perdida por posici#n onetaria se presentar6 en el
estado de resultados y lue+o
lue+o se traspasa a la respectiva cuenta de patrionio.
:ara estos "ines los ru&ros de los estados "inancieros se clasi"ican en onetarios y no
onetarios. as partidas onetarias son las no prote+idas de los e"ectos de la in"laci#n,
 por consi+uiente, est6n e(presadas
e( presadas en t3rinos de &olvares de ppoder
oder adquisitivo actual,
las no onetarias son las que tienden a antener su valor productivo aparte de las
"luctuaciones del nivel +eneral de precios y est6n re+istradas en t3rinos de &olvares
de poder adquisitivo de las "ecas de re+istro o incorporaci#n a la conta&ilidad, por lo
que ay que ree(presarlas en t3rinos de &olvares actuales.
 

NOTA Nº !.- D EL PROPIETARIO :

! .- DEL
Al 0@0@
0@0@2014
2014 el propiet
propietario
ario de la "ira persona
personall se+-n el docuento
docuento consti
constitutiv
tutivoo es
 L%&S 'L()&S M%*+
M%*+ M&R(L(S, portado
 portadorr de la cédu
cédula
la de identidad
identidad N° !"#$%"&'"
!"#$%"&'"

NOTA Nº ".- DEL

NOT DEL ACTI
ACTIVO
VO NO CORRI
CORRIEN
ENTE
TE #PRO
#PROPIE
PIEDA
DAD
D
PLANTA Y E$UIPO % :
  %st
%st66 cons
consti
titui
tuido
do por los act
activo
ivoss repr
represen
esentad
tados
os por los equipos
equipos y o&ili
o&iliario
arioss
aportados por el propietario u Ale(is
Ale(is 'uo! ''reles.
reles.
•  En(riador de # puerta), Marca TCO*EL, Serial E+#-.&#', propiedad
 En(riador propiedad de Lu/)
!"#$%"&',  )e45n con)ta en
 0le1i) Mu2o3, portador de la cédula de identidad N° !"#$%"&'
la (actura N° -# de la Cooperati6a Copi6ic R"L
"!., 

•  En(riador de # puerta), Marc

 En(riador Marcaa M0+ISTEC
M0+ISTEC,, pro
propiedad
piedad de Lu/) 0le1i
0le1i)) Mu2o3,
!"#$%"&',  )e45n con)ta en la (actura N°
 portador de la cédula de identidad N° !"#$%"&'
-# de la Cooperati6a Copi6ic R"L
45., 

•  Ne6era de ! puerta), Marca C70LLEN+ER,

C70LLEN+ER, Serial '$-
'$-,
, propiedad
propiedad de Lu/)
!"#$%"&',  )e45n con)ta en
 0le1i) Mu2o3, portador de la cédula de identidad N° !"#$%"&'
la (actura N° -# de la Cooperati6a Copi6ic R"L

#., 

• Con4elador
Con4elad or,, Marca +ener
+eneral
al 8lu),
8lu), Seri
Serial
al R'
R'#&&
#&&,, pr
propi
opieda
edadd de Lu/) 0le
0le1i)
1i)
identidadd N° !"#$%"&',  )e45n con)ta en la
 Mu2o3, portador de la cédula de identida
 (actura N° -#
-# de la Coo
Cooperati6a
perati6a C
Copi6ic
opi6ic R"L
1#., 

•  8lanta de )onido con )u) acce)ori

acce)orio),
o), Marc
Marcaa 9R0UCIO 8RO:ESI
8RO:ESION0L,
ON0L, Serial 
 MZ!
 MZ !-$$$,
-$$$, )erial prop
propiedad
iedad de Lu/) 0le1i) Mu2o3, portador de la cédula
de iden
identid
tidad
ad N° !"#
!"#$%"&',  )e45n con)ta en la (actura N° -# de la
$%"&'
Cooperati6a Copi6ic R"L
##., 
 

 
•  9ie3;< Me)a) con - )illa) a ra3=n de >) !"% c?u , propiedad
propiedad de Lu/) 0le1i
0le1i))
identidadd N° !"#$%"&'  )e45n con)ta en la
 Mu2o3, portador de la cédula de identida
 (actura N° -#
-# de la Coop
Cooperati6a
erati6a C
Copi6ic
opi6ic R"L

!#.,

TOTAL PROPIEDA
PROPIEDADD PLANTA Y E$UIPO   !#.,

NOTA Nº &.- DEL PASIVO:

:ara el oento de la constituci#n de la "ira personal C(NTR+ T%R&ST&C+
M& S%(*+ L%&S M%*+,  no se evidencia deudas ni o&li+aciones con terceros, de
acuerdo
re+istros con la in"oraci#n
conta&les suinistrada
que pudieran por el o&li+aciones.
deostrar dicas propietario. a que no e(isten todava

NOTA Nº '.- PATRIMONIO

os 8ecursos :atri
:atrionial
oniales
es de la
la "ira personal C(NTR+ T%R&ST&C+ M& S%(*+ 
 L%&S M%*+,  est6n con"orados
con"orados por lo loss recursos aport
aportados
ados por el propietario
propietario us
Ale(is 'uo!, y puede evidenciarse en el si+uiente
si+uiente cuadro ane(o$

9%SC8*:C*7) '7)7 Bs.

B*%)%S ';%B%S 250.000,00