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Prueba: Objetiva_____ Ensayo ____ Mixta _x__ Práctica ___ Oral _____ NOTA
Modalidad:
Trabajo: Campo_____ Investigación ___ Grupal_____ Individual ___
Periodo: _2022-I_ Fecha: _30-03-2022_ Nivel III Sección _01_ Ponderación: 100% = 20 Puntos Objetivo _2___
Especialidad: Empresas Unidad Curricular: __Gestión Contable II__ Facilitador: __Fabián Ruíz__
En el estado de cuenta de la empresa “La Nuestra, C.A” en su cuenta corriente N° 99100 del Banco “Plata en
Mano” presenta un saldo al 30/06/2021 de Bs. 262.465,00 el saldo según nuestros libros es de Bs. 155.500,00.
Efectuados los correspondientes chequeos se encontraron las situaciones siguientes:
a- Una transferencia por Bs. 35.000,00 recibida el 29/06/2021 no aparece abonada por el banco.
b- Transferencias realizadas por la empresa no aparecen cargadas en cuenta:
- Transferencia 12546 por Bs. 25.000,00 (29/06/2021)
- Transferencia 14858 por Bs. 10.500,00 (30/06/2021)
c- Transferencia realizada por Bs. 12.000,00 cargada en cuenta no fue realizada por la empresa.
(15/06/2021)
d- Transferencia realizada por Bs. 30.000,00 fue cargada en cuenta por el banco por Bs. 3.000,00
e- Notas de Debito no registradas por la empresa:
- N/D 3245: Intereses Bancarios Bs. 10.300,00
- N/D 3268: Comisiones Bs. 135,00
f- Notas de Crédito no registradas por la empresa:
- N/C 83452: Transferencia Bs. 50.000,00
- N/C 83501: Cobro de Giro Bs. 19.900,00
g- La transferencia realizada 3265450 por Bs. 20.000,00 fue registrada en nuestros libros por Bs. 2.000,00
(20/06/2021)
h- La transferencia 3265455 realizada por Bs. 15.000,00 cargada por el banco, no fue registrada en nuestros
libros.
i- En el estado de cuenta aparece un abono por Bs. 65.000,00 correspondiente a un ingreso no realizado
por la empresa.
Se pide realizar la conciliación bancaria por:
a- Método de los Saldos Correctos (40%)
b- Método de los Saldos Encontrados (40%) (de banco a libros o de libro a bancos)