LA CAFETALERA S.A. DE C.V.

AL 31 DE DICIEMBRE AL 2020
FECHA CONCEPTO DEBE
1
DERECHOS DE AUTOR $ 775,000.00
BANCOS
12/20/2020
ADQUISION DE DERECHOS DE AUTOR PARA PRODUCIR UNA
PELICULA CON TRANSFERENCIA ELECTRONICA
$ 775,000.00

1A
GASTOS DE AMORTIZACION $ 258,333.33
12/20/2020 AMORTIZACION ACUMULADA DE DERECHOS DE AUTOR
AMORTIZACION DE LAS PATENTES EN 5 AÑOS
$ 258,333.33

2
PATENTES $ 15,000,000.00
12/21/2020 BANCOS
PAGO POR EROGACIONES AL DESARROLLAR UNA PATENTE CON
TRANSFERENCIA ELECTRONICA
$ 15,000,000.00

2A
GASTOS DE AMORTIZACION $ 3,000,000.00
12/21/2020
AMORTIZACION ACUMULADA DE PATENTES
AMORTIZACION DE LAS PATENTES EN 5 AÑOS
$ 3,000,000.00

3
MARCAS $ 8,300,000.00
12/22/2020
BANCOS
ADQUISION DE MARCA Y SUS GASTOS
$ 8,300,000.00

3A
GASTOS DE AMORTIZACION $ 2,075,000.00
12/22/2020
AMORTIZACION ACUMULADAS
AMORTIZACION DE LAS MARCAS EN 4 AÑOS.
$ 2,075,000.00

4
CREDITO MERCANTIL $ 10,000,000.00
12/23/2020
BANCOS
12/23/2020

REGISTRO DEL CREDITO MERCANTIL POR LA ADQUISICION DE LA

EMPRESA
$ 10,000,000.00

5
GASTOS DE CONSTITUCION $ 5,000,000.00
12/24/2020 BANCOS
SE PAGAN GASTOS PREOPERATIVOS CON TRANSFERENCIA
ELECTRONICA
$ 5,000,000.00

6
FRANQUICIA $ 2,350,000.00
12/25/2020 BANCOS
ADQUISICION DE UNA FRANQUICIA EN 4 AÑOS
$ 2,350,000.00

6A
GASTOS DE AMORTIZACION $ 587,500.00
12/25/2020
AMORTIZACION ACUMULADA DE FRANQUICIA
AMORTIZACION DE FRANQUICIA EN 4 AÑOS
$ 587,500.00

7
GASTOS DE CONSTITUCION $ 500,000.00
12/26/2020
BANCOS
SE PAGAN POR LA CONSTITUCION DE UNA SOCIEDAD
$ 500,000.00

7A
GASTOS DE AMORTIZACION $ 25,000.00
12/26/2020
AMORTIZACION ACUM. DE GASTOS DE CONSTITUCION
AMORTIZACION EN 10 AÑOS POR GASTOS DE OPERACIÓN
$ 25,000.00

8
GASTOS DE CONSTITUCION $ 60,000.00
12/27/2020
BANCOS
PAGO DE LOS GASTOS DE LA ORGANIZACIÓN
$ 60,000.00

8A
12/27/2020 GASTOS DE AMORTIZACION $ 6,000.00
AMORTIZACION ACUM. DE GASTOS DE CONSTITUCION
AMORTIZACION DE LOS GASTOS DE CONSTITUCION EN 10 AÑOS
SUMAS IGUALES $ 47,936,833.33
L 2020
HABER

$ 775,000.00

$ 775,000.00

$ 258,333.33

$ 258,333.33 PRECIO DE COMPRA PAGADO 55,000,000.00

VALOR DE MERCADO 60,000,000.00

VALOR DEL PASIVO 15,000,000.00
$ 15,000,000.00

CREDITO MERCANTIL
$ 15,000,000.00

$ 3,000,000.00

$ 3,000,000.00

$ 8,300,000.00

$ 8,300,000.00

$ 2,075,000.00

$ 2,075,000.00

$ 10,000,000.00
$ 10,000,000.00

$ 5,000,000.00

$ 5,000,000.00

$ 2,350,000.00

$ 2,350,000.00

$ 587,500.00

$ 587,500.00

$ 500,000.00

$ 500,000.00

$ 25,000.00

$ 25,000.00

$ 60,000.00

$ 60,000.00

$ 6,000.00
$ 47,936,833.33
55,000,000.00

45,000,000.00

10,000,000.00
 Derechos de autor Gastos de amortizacion
1 $ 775,000.00 1A $ 258,333.33
2A $ 3,000,000.00
3A $ 2,075,000.00
6A $ 587,500.00
7A $ 25,000.00
8A $ 6,000.00

Patentes Bancos
2 $ 15,000,000.00 $ 775,000.00
$ 15,000,000.00
$ 8,300,000.00
$ 10,000,000.00
$ 5,000,000.00
$ 2,350,000.00
$ 500,000.00
$ 60,000.00
Marcas
3 $ 8,300,000.00

Amortizacion acumulada
$ 2,075,000.00
 Amortizacion acumulada de derechos de autor
$ 258,333.33 1A 5
7
8

Amortizacion acumuladad de patentes Amortizacion acumulada po

1 $ 3,000,000.00 2A
2
3
4
5
6
7
8
Credito Mercantil
4 $ 10,000,000.00

3A
 Gastos de Constitucion Franquicias
$ 5,000,000.00 6 $ 2,350,000.00
$ 500,000.00
$ 60,000.00

Amortizacion acumulada por franquicias Amortizacion acumulada por gastos de constitucion

$ 587,500.00 6A $25,000.00 7A
$ 6,000.00 8A
 CAFETELERA SA. DE CV.
BALANCE GENERAL AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2020

ACTIVOS INTANGIBLES
DERECHOS DE AUTOR
MENOS: AMORTIZACION ACUMULADA DE DERECHO DE AUTOR

PATENTE
MENOS: AMORTIZACION ACUMULADA DE PATENTE

MARCAS
MENOS:AMORTIZACION ACUMULADA DE MARCAS

FRANQUICIAS
MENOS: AMORTIZACION ACUMULADA DE FRANQUICIAS

GASTOS DE CONSTITUCION
MENOS:AMORTIZACION ACUM. DE GASTOS DE CONSTITUCION

TOTAL DE ACTIVOS INTANGIBLES

OTROS ACTIVOS
CREDITO MERCANTIL
TOTAL DE ACTIVO

ELABORADO POR:
O.S.C
CP. OMAR SANCHEZ CAMPOS
CONTADOR PÚBLICO
$ 775,000.00
$ 258,333.33 $ 516,666.67

$ 15,000,000.00
$ 3,000,000.00 $ 12,000,000.00

$ 8,300,000.00
$ 2,075,000.00 $ 6,225,000.00

$ 2,350,000.00
$ 587,500.00 $ 1,762,500.00

$ 5,560,000.00
$ 31,000.00 $ 5,529,000.00

$ 26,033,166.67

$ 10,000,000.00
$ 36,033,166.67

AUTORIZADO POR:
I.L.O.F
C.P. IRIS LUCERO OSORIO FLORENTINO
CONTADOR GENERAL
CAFETALERA S.A. DE C.V.
ESTADO DE RESULTADOS INTEGRAL AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2020

VENTAS 0
COSTOS DE VENTAS 0
UTILIDAD BRUTA 0
GASTOS DE OPERACIÓN
GASTOS DE AMORTIZACIÓN $ 5,951,833.33
PERDIDAS NETA DEL EJERCICIO $ 5,951,833.33

ELABORADO POR: AUTORIZADO POR:

O.S.C I.L.O.F.
OMAR SANCHEZ CAMPOS C.P. IRISLUCERO OSORIO FLORENTINO
CONTADOR PÚBLICO CONTADOR GENERAL
RIO FLORENTINO