LIBRO DIARIO

ELECTOMAX S.A
DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2019

Fecha Detalle Parcial Debe

12/1/2019 1
Efectivo $ 15,000.00
Eq. Efectivo $ 65,000.00
Inventario $ 17,150.00
Doc. Por cobrar $ 20,000.00
Iva pagado $ 6,850.00
Cred. Trib.Iva $ 1,980.00
Cred.Trib. Renta $ 1,540.00
terreno $ 40,000.00
Edificio $ 100,000.00
Vehiculo $ 70,000.00
Eq. De Computo $ 9,000.00
Muebles y enseres $ 7,000.00
Maquinaria y equipo $ 6,000.00
Cta por pagar
IVA cobrado
Anticipo cliente
Ret fte 1%
Ret.fte 2%
Doc por pagar L/P
Capital
Aporte de socio
Utilidad acumulada
Reserva legal
Reserva Facultativa
Reserva Estatutaria

P/R saldos del estado de situacion financiera inicial

12/1/2019 2
Equivalente de efectivo $ 38,850.00
Cred.Trib.Renta 1% $ 350.00
Dep.Acum de vehiculo $ 65,391.67
Vehiculo
Iva Cobrado
Utilidad venta activo
P/R venta de vehiculo alSr.Roberto Manrique
12/2/2019 3
Servicio de limpieza $ 200.00
IVA pagado $ 24.00
Equivalente de Efectivo
Ret.Fte por pagar 2%
Ret.Fte por pagar 70%
P/R Pago de servicio de limpieza a Samcleaning

12/3/2019 4
Inventario $ 9,210.00
cocina (650x3) $ 1,950.00
microondas (480x2) $ 960.00
licuadora (200x4) $ 800.00
aspiradora (800x3) $ 2,400.00
televisores (800x2) $ 1,600.00
refrigeradora (500x3) $ 1,500.00
Iva pagado $ 1,105.20
Equivalente de efectivo
Ret.fte por pagar 1%
P/R Compra a Almacenes Indutex

12/3/2019 5
Muebles y enseres $ 450.00
IVA pagado $ 54.00
Eq.Efectivo
Ret. Fte.1% por pagar
P/R Compra a Muebleria Palito de 3 escritorio

12/4/2019 6
Poliza de acumulacion $ 4,500.00
Equivalente de efectivo
P/R Poliza de inversion del banco Pichincha

12/5/2019 7
Maquinaria $ 2,500.00
Iva pagado $ 300.00
Equivalente de efectivo
Documento por pagar
Ret.Fte por pagar 1%
P/R Compra de Aire acondicionado a Palacios el
Hogar

12/6/2019 8
 Equivalente de efectivo $ 5,883.00
Cred.Trib.Renta 1% $ 53.00
Ventas
Refrigeradora (800x2) $ 1,600.00
Televisores (1000x1) $ 1,000.00
Cocina (900x3) $ 2,700.00
Iva cobrado
P/R venta a almacenes Sanchez S.A

12/6/2019 9
Servicio Basico $ 352.00
Agua $ 129.00
Luz $ 125.00
Telefono $ 100.00
Iva Pagado $ 12.00
Equivalente de Efectivo
P/R pago de servicios Basico del mes

Vehiculo $ 100,000.00
Iva Pagado $ 12,000.00
Eq.Efectivo
Cuenta por pagar
Ret. Fte.1% por pagar
P/R por la comprade un vehiculo a Mavesa S.A
Servicio de Internet $ 70.00
IVA pagado $ 8.40
Rte. Fte por pagar 2%
Equivalente de efectivo
P/R pago de servicio de internet
 Haber

$ 32,800.00
$ 12,150.00
$ 24,960.00
$ 2,860.00
$ 2,118.00
$ 58,800.00
$ 83,650.00
$ 35,000.00
$ 56,980.00
$ 11,500.00
$ 8,990.75
$ 9,650.00

$ 70,000.00
$ 4,200.00
$ 30,391.67
$ 203.20
$ 4.00
$ 16.80

$ 10,223.10
$ 92.10

$ 499.50
$ 4.50

$ 4,500.00

$ 1,387.50
$ 1,387.50
$ 25.00
$ 5,300.00

$ 636.00

$ 364.00

$ 10,500.00
$ 10,500.00
$ 1,000.00
$ 1.40
$ 77.00
D Efectivo H D Equivalente de efectivo
1 $ 15,000.00 1 $ 65,000.00
2 $ 38,850.00
8 $ 5,883.00

D Créd. Trib. IVA H D Créd. Trib. Renta

1 $ 1,980.00 1 $ 1,540.00
2 $ 350.00 8 53

D Eq. de cómputo H D Muebles y enseres

1 $ 9,000.00 1 $ 7,000.00
5 $ 450.00

D Anticipo cliente H D Ret. Fte. 1%

$ 24,960.00 1
D Aporte de socios H D Utilidad acumulada
$ 35,000.00 1

D Dep. acum. de vehículo H D Utilidad en venta de activo

2 $ 65,391.67

D Doc. Por pagar C/P H D Ventas

1,387.50 7

D H D
D H D
 ELECTROMAX S.A.
LIBRO MAYOR
DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2019

Equivalente de efectivo H D Inventario H

$ 203.20 3 1 $ 17,150.00
$ 10,223.10 4 4 $ 9,210.00
$ 499.50 5
$ 4,500.00 6
1,387.50 7

Créd. Trib. Renta H D Terreno H

1 $ 40,000.00

Muebles y enseres H D Maquinaria y equipo H

1 $ 6,000.00
7 2,500.00

Ret. Fte. 1% H D Ret. Fte. 2% H

$ 2,860.00 1 $ 2,118.00 1
$ 4.00 3
$ 92.10 4
$ 4.50 5
25 7
 Utilidad acumulada H D Reserva legal H
$ 56,980.00 1 $ 11,500.00 1

tilidad en venta de activo H D Servicio de limpieza H

$ 30,391.67 2 3 $ 200.00

Ventas H D H
5,300.00 7

H D H
H D H
DEL 2019

D Doc. por cobrar H D

1 $ 20,000.00 1
3
4
5
7

D Edificio H D
1 $ 100,000.00 1

D Ctas. por pagar H D

$ 32,800.00 1

D Doc. por pagar L/P H D

$ 58,800.00 1
D Reserva facultativa H D
$ 8,990.75 1

D Ret. Fte. 70% H D

$ 16.80 3

D H D

D H D
D H D
 IVA pagado H
$ 6,850.00
$ 24.00
$ 1,105.20
$ 54.00
300

Vehículo H
$ 70,000.00 $ 70,000.00 2

IVA cobrado H
$ 12,150.00 1
$ 4,200.00 2
636 8

Capital H
$ 83,650.00 1
 Reserva estatutaria H
$ 9,650.00 1

Póliza de acumulación H
$ 4,500.00

H
H
 FECHA DESCRIPCION AÑOS DEP.ANUAL
1-Jan-15 Compra del vehiculo 0
31-Dec-15 Depreciacion de 1 año de uso 1 $ 13,300.00
31-Dec-16 Depreciacion de 2 año de uso 2 $ 13,300.00
31-Dec-17 Depreciacion de 3 año de uso 3 $ 13,300.00
31-Dec-18 Depreciacion de 4 año de uso 4 $ 13,300.00
31-Dec-19 Depreciacion de 5 año de uso 5 $ 13,300.00
 DEP.ACUM SALDO INICIAL
$ 70,000.00
$ 13,300.00 $ 56,700.00
$ 26,600.00 $ 43,400.00
$ 39,900.00 $ 30,100.00
$ 53,200.00 $ 16,800.00
$ 66,500.00 $ 3,500.00
 BALANCE DE COMPROBACION DE SUMAS Y SALDOS
ELECTROMAXC S.A
AL 31 DICIEMBRE 2019
SUMAS SALDOS
N.- NOMBRES DE LAS CUENTAS
DEBE HABER DEUDOR
Efectivo $ 20,700.00 $ 1,512.40 $19187,60
Eq. Efectivo $ 59,725.10 $ 54,459.72 $5265,38
Inventario $ 20,940.00 $20940,00
Doc. Por cobrar $ 2,400.00 $2400,00
Edificio $ 45,000.00 $45000,00
Vehiculo $ 95,000.00 $95000,00
Eq. De oficina $ 5,600.00 $5600,00
Eq. De informatica $ 400.00 $400,00
Muebles y enseres $ 3,700.00 $3700,00
Doc. Por pagar $ 1,700.00
Cta por pagar $ 3,615.00 $ 5,725.00
Capital $ 152,740.00
Reserva legal $ 700.00
Venta $ 25,310.00
Compra $ 12,102.00 $12102,00
Rte Fte por pagar 1% $ 669.02
IVA pagado $ 8,334.24 $ 96.00 $8238,24
Seguros prepagados $ 1,500.00 $1500,00
Poliza de acum. $ 4,500.00 $4500,00
cred. Trib. Renta 1% $ 253.10 $253,10
Rte Fte por pagar 1% del 10% $ 1.50
Alquiler de local comercial $ 400.00 $400,00
Servicio de planilla telefonica $ 100.00 $100,00
Gastos de internet $ 70.00 $70,00
Servicio basico $ 2,054.00 $2054,00
Gastos de limpieza $ 480.00 $480,00
IVA cobrado $ 3,037.20
Suministro de oficina $ 600.00 $600,00
Anticipo de sueldo $ 1,080.00 $1080,00
Rte. Fte. Por pagar 2% $ 8.00
Cta por cobrar $ 6,359.00 $ 510.00 $5849
ALDOS

SALDOS
ACREEDOR

$1700,00
$2110,00
$152740,00
$700
$25310,00

$669,02

$1,50

$3037,20

$8,00
 KARDEX CONTROL DE ASISTENCIA
ARTICULO : REFRIGERADORA
PROVEEDORES
METODO DE VALORACION : FIFO
ENTRADAS
FECHA DETALLE CANTIDAD V.UNITARIO
12/1/2019 SALDO INICIAL 5 $ 500.00
12/3/2019 COMPRA 3 $ 500.00
12/6/2019 VENTA
12/9/2019 VENTA
12/12/2019 COMPRA 4 $ 500.00
24/12/2019 COMPRA 8 $ 500.00
27/12/2019 VENTA

KARDEX CONTROL DE ASISTENCIA

ARTICULO : COCINA
PROVEEDORES
METODO DE VALORACION : FIFO
ENTRADAS
FECHA DETALLE CANTIDAD V.UNITARIO
12/1/2019 SALDO INICIAL 5 $ 650.00
12/3/2019 COMPRA 3 $ 650.00
12/6/2019 VENTA
12/12/2019 COMPRA 3 $ 700.00
15/12/2019 VENTA

24/12/2019 COMPRA 8 $ 750.00

27/12/2019 VENTA

30/12/2019 VENTA

KARDEX CONTROL DE ASISTENCIA

 ARTICULO :MICROONDAS
PROVEEDORES
METODO DE VALORACION : FIFO
ENTRADAS
FECHA DETALLE CANTIDAD V.UNITARIO
12/1/2019 SALDO INICIAL 5 $ 480.00
12/3/2019 COMPRA 2 $ 480.00
12/9/2019 VENTA
12/12/2019 COMPRA 4 $ 500.00
21/12/2019 VENTA

24/12/2019 COMPRA 10 $ 500.00

27/12/2019 VENTA

30/12/2019 VENTA

KARDEX CONTROL DE ASISTENCIA

ARTICULO : LICUADORAS
PROVEEDORES
METODO DE VALORACION : FIFO
ENTRADAS
FECHA DETALLE CANTIDAD V.UNITARIO
12/1/2019 SALDO INICIAL 5 $ 200.00
12/3/2019 COMPRA 4 $ 200.00
12/12/2019 COMPRA 3 $ 200.00
15/12/2019 VENTA
18/12/2019 DEVOUCION EN VEN TA 2 $ 200.00
21/12/2019 VEN TA
24/12/2019 COMPRA 10 $ 230.00
27/12/2019 VENTA

KARDEX CONTROL DE ASISTENCIA

ARTICULO : ASPIRADORA
PROVEEDORES
METODO DE VALORACION : FIFO
ENTRADAS
FECHA DETALLE CANTIDAD V.UNITARIO
12/1/2019 SALDO INICIAL 5 $ 800.00
12/3/2019 COMPRA 3 $ 800.00
 12/9/2019 VENTA
12/12/2019 COMPRA 3 $ 7,580.00
15/12/2019 VENTA

18/12/2019 DEVOLUCION EN VENTA 1 $ 800.00

21/12/2019 VENTA

24/12/2019 COMPRA 8 $ 760.00

27/12/2019 VENTA

KARDEX CONTROL DE ASISTENCIA

ARTICULO : TELEVISOR
PROVEEDORES
METODO DE VALORACION : FIFO
ENTRADAS
FECHA DETALLE CANTIDAD V.UNITARIO
12/1/2019 SALDO INICIAL 5 $ 800.00
12/3/2019 COMPRA 2 $ 800.00
12/6/2019 VENTA
12/12/2019 COMPRA 4 $ 800.00
15/12/2019 VENTA
24/12/2019 COMPRA 10 $ 800.00
27/12/2019 VENTA
30/12/2019 VENTA
ASISTENCIA

RADAS SALIDAS EXISTENCIA

V.TOTAL CANTIDAD V.UNITARIO V.TOTAL CANTIDAD V.UNITARIO
$ 2,500.00 5 $ 500.00
$ 1,500.00 8 $ 500.00
2 $ 500.00 $ 1,000.00 6 $ 500.00
1 $ 500.00 $ 500.00 5 $ 500.00
$ 2,000.00 9 $ 500.00
$ 4,000.00 17 $ 500.00
8 $ 500.00 $ 4,000.00 9 $ 500.00

ASISTENCIA

RADAS SALIDAS EXISTENCIA

V.TOTAL CANTIDAD V.UNITARIO V.TOTAL CANTIDAD V.UNITARIO
$ 3,250.00 5 $ 650.00
$ 1,950.00 8 $ 650.00
3 $ 650.00 $ 1,950.00 5 $ 650.00
$ 2,100.00 3 $ 700.00
1 $ 650.00 $ 650.00 4 $ 650.00
3 $ 700.00
$ 6,000.00 8 $ 750.00
4 $ 650.00 $ 2,600.00
2 $ 700.00 $ 1,400.00 1 $ 700.00
8 $ 750.00
1 $ 700.00 $ 700.00
1 $ 750.00 $ 750.00 7 $ 750.00

ASISTENCIA
RADAS SALIDAS EXISTENCIA
V.TOTAL CANTIDAD V.UNITARIO V.TOTAL CANTIDAD V.UNITARIO
$ 2,400.00 5 $ 480.00
$ 960.00 7 $ 480.00
3 $ 480.00 $ 1,440.00 4 $ 480.00
$ 2,000.00 4 $ 500.00
2 $ 480.00 $ 960.00 2 $ 480.00
4 $ 500.00
$ 5,000.00 2 $ 480.00
10 $ 500.00
2 $ 480.00 $ 960.00
1 $ 500.00 $ 500.00 9 $ 500.00
3 $ 500.00 $ 1,500.00 6 $ 500.00

ASISTENCIA

RADAS SALIDAS EXISTENCIA

V.TOTAL CANTIDAD V.UNITARIO V.TOTAL CANTIDAD V.UNITARIO
$ 1,000.00 5 $ 200.00
$ 800.00 9 $ 200.00
$ 600.00 12 $ 200.00
4 $ 200.00 $ 800.00 8 $ 200.00
$ 400.00 10 $ 200.00
3 $ 200.00 $ 600.00 7 $ 200.00
$ 2,300.00 10 $ 230.00
7 $ 200.00 $ 1,400.00
2 $ 230.00 $ 460.00 8 $ 230.00

ASISTENCIA

RADAS SALIDAS EXISTENCIA

V.TOTAL CANTIDAD V.UNITARIO V.TOTAL CANTIDAD V.UNITARIO
$ 4,000.00 5 $ 800.00
$ 2,400.00 8 $ 800.00
 2 $ 800.00 $ 1,600.00 6 $ 800.00
$ 2,250.00 3 $ 750.00
3 $ 800.00 $ 2,400.00 3 $ 800.00
3 $ 750.00
$ 800.00 4 $ 800.00
3 $ 7,580.00
2 $ 800.00 $ 1,600.00 2 $ 800.00
3 $ 750.00
$ 6,080.00 8 $ 760.00
2 $ 800.00 $ 1,600.00
3 $ 750.00 $ 2,250.00
2 $ 760.00 $ 1,520.00 6 $ 760.00

ASISTENCIA

RADAS SALIDAS EXISTENCIA

V.TOTAL CANTIDAD V.UNITARIO V.TOTAL CANTIDAD V.UNITARIO
$ 4,000.00 5 $ 800.00
$ 1,600.00 7 $ 800.00
1 $ 800.00 $ 800.00 6 $ 800.00
$ 3,200.00 10 $ 800.00
2 $ 800.00 $ 1,600.00 8 $ 800.00
$ 8,000.00 18 $ 800.00
9 $ 800.00 $ 7,200.00 9 $ 800.00
1 $ 800.00 $ 800.00 8 $ 800.00
TENCIA
V.TOTAL
$ 2,500.00
$ 4,000.00
$ 3,000.00
$ 2,500.00
$ 4,500.00
$ 8,500.00
$ 4,500.00

TENCIA
V.TOTAL
$ 3,250.00
$ 5,200.00
$ 3,250.00
$ 2,100.00
$ 2,600.00
$ 2,100.00
$ 6,000.00

$ 700.00
$ 6,000.00

$ 5,250.00
TENCIA
V.TOTAL
$ 2,400.00
$ 3,360.00
$ 1,920.00
$ 2,000.00
$ 960.00
$ 2,000.00
$ 960.00
$ 5,000.00

$ 4,500.00
$ 3,000.00

TENCIA
V.TOTAL
$ 1,000.00
$ 1,800.00
$ 2,400.00
$ 1,600.00
$ 2,000.00
$ 1,400.00
$ 2,300.00

$ 1,840.00

TENCIA
V.TOTAL
$ 4,000.00
$ 6,400.00
 $ 4,800.00
$ 2,250.00
$ 2,400.00
$ 2,250.00
$ 3,200.00
$ 2,250.00
$ 1,600.00
$ 2,250.00
$ 6,080.00

$ 4,560.00

TENCIA
V.TOTAL
$ 4,000.00
$ 5,600.00
$ 4,800.00
$ 8,000.00
$ 6,400.00
$ 14,400.00
$ 7,200.00
$ 6,400.00
 ROL D
N° NOMBRES Y APELLIDO DIAS TRABAJADO
 ELECTROMAX S.A
ROL DE PROVISIONES SOCIALES
T.REMUNERACION GANADA BONO NAVIDEÑO BONO EDUCACIONAL
S
APORTE PATRONAL IESS VACACIONES DESAHUCIO TOTAL