Tema:

Guion Sobre La Responsabilidad Del Auditor

Presentado por:

Natalia Yiczel Lopez Vasquez

Ana Maria

Maria

Adriana

Presentado a:

Julian Eduardo Vargas Morales

Nrc 30370

Auditoria y control interno

Ibague – Tolima

Marzo 2022
 Guion Sobre La Responsabilidad Del Auditor

Descripción de la empresa:

Nit:
Dirección
Localidad:
Nº de trabajadores

La actividad económica de la organización es la venta de…………

según la resolución 0312 que establece los estándares que debe tener la organización

según el riesgo y el número de empleados, Además, el mejoramiento de la empresa, en

cuanto a su productividad, bienestar de sus colaboradores y porque es una industria donde

se manejan altas temperaturas y sus trabajadores están expuestos a las mismas. (esto es un

ejemplo porque no conozco la empresa)

El objetivo de la auditoría en esta organización es la revisión de su SGSST, desde

que se fundó ha venido adelantando actividades para la prevención de enfermedades y

accidentes laborales. se va tener en cuenta la NTC ISO 9001 2015, en la siguiente

dramatización se verá el buen actuar del auditor como una mala práctica.
 Personajes y roles

Gerente: María

Coordinadora del SST: Natalia Lopez

Auditor: Ana Maria

Auditado:

Dialogo

Maria...: Hola buenos días Natalia

Natalia: hola jefe

Maria….: imagínese que hoy es la fecha que inicia la auditoría.

Natalia: sí, jefe todo en orden, pero espere yo hablo con los trabajadores que estén atentos

y sepan que hacer y decir cuando venga el auditor.

Maria: si ahí diles que omitan el Accidente de la semana pasada que no reportamos a la

ARL ya que eso nos bajaría los indicadores, y no cumpliríamos las metas de

accidentabilidad.

Natalia: claro jefe y además recuerde que estamos en proceso de licitación para una

importante obra.

Más tarde.

Ana Maria: buenos días mucho gusto mi nombre es Ana Maria, vengo en representación

de la alta dirección, y a mí me corresponde el día de hoy la realización de la Auditoria y

revisar la documentación y procesos de esta organización.

Natalia: ¿siga bienvenido cuénteme los objetivos de esta auditoría?

A. El buen actuar del auditor

Ana María: el objetivo es conocer si la organización cumple con la política y objetivos

definidos en su sistema de gestión de seguridad y salud en el trabajo.

María: mucho gusto, soy la gerente y dueño de (nombre de la empresa) y estoy enterada
del proceso de auditoría.

Ana María: ah que bien entonces fijamos la auditoría en el proceso de verificación de

procesos y procedimientos, documentación, archivo y funciones de la organización.

Natalia: tengo las funciones, procesos y procedimientos y el archivo

María: Si doctora, la documentación está al día es muy importante para nosotros cumplir
con la normatividad vigente.

Ana María: en mi lista de verificación debo hacer una entrevista con un trabajador, acerca
del proceso y conocimientos previos.

Natalia: Siga, adelante doctora

Implementación De La Auditoría

Ana María: vemos que hay riesgos latentes en el proceso de producción,

¿Conoce todos los riesgos a las que está expuesto?

Trabajador 1: si señor la encargada del SST nos ha dado la capacitación de identificación

de riesgos y peligros en mi trabajo

Ana María: ¿han observado alguna condición insegura? saben que

hay que reportarla?

Trabajador 2: Si, sabemos que hay que reportarla con el encargado del área de seguridad
y salud en el trabajo

Ana María: de eso se trata de conocer a todo lo que se ven expuestos

María: pero Ana María, le pido el favor que los detalles negativos nos los omita, ya que
me perjudica para la licitación que aplicamos.
B. Mala Practica

Ana María: hay que arreglar y si podemos llegar a un acuerdo. “dice en voz baja.

Proceso de Auditoria

Auditoría Interna Al Proceso Organizacional

Identifique el objetivo y convoque, mediante la realización de un memorando, a la

asistencia de la “Reunión de apertura”. Diseñe un formato para la corroboración del

personal asistente, en éste mismo formato se debe plantear, además de otros aspectos

(objetivo de la auditoría, criterios de auditoría, fecha, proceso o actividad a auditar,

observaciones, etc.), una columna para la firma de los asistentes a la reunión de apertura y

cierre de la auditoría.

Reunion De Apertura Proceso De Auditoria Interna Empresa:

Nombre de la empresa
Dirección: Cargo: Gerente General
Correo
De: Equipo Auditor Área Gerencia Calidad auditoriasuniminuto@gmail.com
Para: María correo

Fecha:

Objetivo: Verificar mediante auditoria interna, que se esté cumpliendo con el

programa de Sistema de Gestión de Calidad de (nombre de la empresa), en los

procedimientos y la prestación de servicios

 Alcance: Verificar la prestación de los servicios del……

Auditoria:

o Norma ISO 9001:2015 Manual de Procedimientos de nombre de la empresa

o Instructivos de desarrollo de nombre de la empresa
o Manual de Documentos de Retención y Archivo de nombre de la empresa
o Manual de Formatos y Registro de nombre de la empresa
o Manual de Calidad de nombre de la empresa
o Tipo de Auditoria: Pre-Auditoria, Seguimiento, Renovacion,. Correccion

Reunión de Apertura: fecha

Hora 7:45 am
Reunión de Cierre: fecha
Hora 4:30 pm

Cordial saludo, me dirijo a usted para informar que el equipo auditor de Gerencia de

Calidad, realizará la Auditoria Interna de seguimiento al proceso del cual se hace mención

en el alcance de este documento. El objetivo es verificar y evaluar que se están aplicando

los procesos y procedimientos inherentes a la prestación de servicios de EL

ESTABLECIMIENTO (nombre de la empresa) consignados en cada uno de los

documentos relacionados como criterios de auditoria. La visita será realizada por un equipo

de tres (3) auditores de calidad y debe ser atendida en primera instancia por el Coordinador

del ESTABLECIMIENTO (nombre de la empresa)

El Coordinador de Análisis y Ensayos y los Analistas de Calidad, el día (fecha) del

presente año, con una duración de 7 horas, en las instalaciones de (nombre de la empresa.

Adjunto lista de Chequeo y procedimiento establecido en el SGC empresarial para el

proceso en cuestión. En caso de tener alguna observación o aclaración a la presente

comunicación, por favor comunicarnos.

 Auditor Líder:
Ana Maria
Correo electrónico:
Experto Técnico Equipo Auditor Área Gerencia de Calidad

Favor devolver este documento diligenciado con los nombres y cargos de las

personas que van a recibir la auditoria, al E-mail hotmail.com.

Cualquier duda comunicarse al celular: 3107829797. Los elementos del (control de

documentos), (control de registros), (Infraestructura), (ambiente de trabajo), (comunicación

interna), (acciones correctivas y preventivas), (Análisis de datos), se auditarán en todas las

áreas y procesos aplicables. Los nombres de los procesos corresponden a la denominación

dada por la empresa. Durante la auditoria se cerrarán las acciones correctivas planteadas

para las no conformidades detectadas en la auditoria anterior y que están pendientes.

 Revisión documental durante la realización de la auditoría

N° DOCUMENTO REVISADO OBSERVACIONES DEL DOCUMENTO

1 Manual de Procedimientos de No se evidencian en su totalidad los
alimentos Maria procedimientos que realiza la
Organización.
2 Instructivos de desarrollo de Se encuentran comunicados cada
Procesos. Instructivo del desarrollo de los procesos.
3 Manual de Documentos de Se encuentran falencias a la hora de archives,
Retención y Archivo porque no cumplen con la Norma de calidad.

4 Manual de Formatos y Register La implementación esta adecuada aye que

cumplen a cabalidad con el plan de trabajo.

5 Tarjetas de Datos y Resultados Cuentan con las tarjetas de resultados de las

6 Manual de Calidad
7 Libros de Registro
pruebas hitches a cada proceso de la
Organización.
Suntan con el manual de calidad y
Manual de funciones.
Recepción de muestras y solicitud de
Análisis Verificación.

Recolección y verificación de información: defina qué técnicas o estrategias de

recolección y verificación de información usará durante la auditoría (ejemplo: lista de

Chequeo)
 Generación de hallazgos de auditoría

AUDITOR(ES): GRUPO AUDITOR

FECHA:
GERENCIA DE CALIDAD
PROCESO AUDITADO: lo que se dedica la Auditados
empresa Personal y la Alta Direccion
Hallazgos de la
N° Evidencia de auditoría C N/A
auditoria NC
1
Existen varias copias de
Instructivos de desarrollo de los manuales no se conoce X
procedimientos. cuál es el más reciente

2
Se diligencia a mano, en
Manual de Formatos y Registro diferentes tintas, lo hace X
poco entendible en
ocasiones
3 No se escriben los
Formato de registro de procedimientos nombres de los ensayos
X
Manual de Funciones. se usan siglas internas
no
codificadas
4
Se omite información de
Libro de recepción del inicio y final de cada X
la procedencia de la
proceso.
muestra
5 Dependiendo de la carga
Libro de realización de procesos. X
laboral se llena
completamente o no

Materiales para la auditoría

 Formato de evaluación
 Medios electrónicos
 Equipos para evidencias fotográficas
 Borradores
 Formatos de protocolo
 encuestas
 Conclusiones de la Auditoria:

 Se debe actualizar la Política de Gestión De Calidad y crear un procedimiento para

el manejo de protocolos de (lo que se dedique la empresa) y entregas de resultados.

 Se debe unificar el formato de solicitud de análisis y entrega de resultado en uno

solo.

 Se debe actualizar la política de gestión de recepción, registro y análisis de

procesos.

 Se hace necesario mantener actualizado y en buen estado de mantenimiento las

tarjetas de datos y resultados de análisis.

 Se debe establecer un manual o protocolo de actividades en la organización que

permitan generar actividades de seguimiento, medición, análisis y mejora.

 Se debe aclarar las políticas de satisfacción del cliente y establecer indicadores que

permitan conocer el grado de satisfacción de los mismos.

Conclusiones del aprendizaje que obtuvo tras el desarrollo de esta actividad:

 La auditoría interna organizacional es fundamental para encontrar falencias

o incumplimientos en el SGC de una compañía y en cada uno de los procesos que la

conforman (compras, recurso humano, misionales o de mejora continua).

 La auditoría interna es el pilar de mejoramiento y sostenimiento del SGC y para

obtener resultados exitosos en la implantación del SGC, se debe tener un buen

procedimiento para la realización de las mismas y contar con una frecuencia

adecuada durante el año para la revisión de todos sus procesos, garantizando así la
calidad de la labor que desempeña en su campo econó