 Etapa 1

IDENTIFICACION DEL RIESGO

CAUSAS RIESGO EFECTOS CLASIFICACION
POTENCIALES DEL RIESGO
Causa: 1.  Prevalecen  Mala RIESGO
políticas conflicto de contratación FINANCIERO
inexistentes por interese  Malversación de
escrito para la  Desenfoque en dinero
selección y el mercado de  Poco
designación de insumos conocimiento de
proveedores. interese

 compras a  Puede obtenerse

proveedores no insumos no
autorizados calificado
 puede pagarse a
un proveedor
que no
suministró
mercancías o  Manejo
servicios. inadecuado por
 pueden inexistencia del
efectuarse control con
compras a proveedores
personas o
empresas con
las que existan
conflicto de
intereses.
 Pueden
realizarse  Poco
compras a conocimiento
proveedores del mercado
cuyas prácticas desconocimiento
de y control de
comercialización proveedores en
no sean éticas. el campo
comercial.
 ETAPA II
DESCRIPCION Y CALIFICACION DE LOS CONTROLES EXISTENTES PARA MITIGAR LOS
RIESGOS
DESCRIPCION REGISTRO QUE CONTROLES
DEL CONTROL EVIDENCIA EFECTO DEL
APLICACIÓN CONTROL EFICACIA DE LOS CONTROLES
DEL CONTROL

DISMINUYE DISMINUYE
VALOR VALOR AMBOS
POSIBILIDAD EL CUANTITATI CUALITATI
IMPACTO VO VO
políticas inexistentes  Emitir
por escrito para la políticas por
selección y escrito
designación de para la
proveedores selección de
proveedores.
 Con apoyo en
tecnología de
la
información,
elaborar
bases de
datos, como
listas
de
proveedores
aprobados
o archivos
maestros de
proveedores.
 Establecer
procedimient
os
específicos
para añadir,
cambiar o
eliminar
información
de las bases
de
datos.
 Revisar
periódicamen
te la
confiabilidad
de las bases
de datos.