Benemérita Universidad Autónoma de Puebla

Facultad de Contaduría Pública

Materia: Matemáticas para Negocios II

NRC de la materia: 26564
Maestra: María Verónica Lara Andrade
Alumno: Oscar blanco Rodriguez

Tipos de financiamiento
Fecha de entrega: 16 de Enero del 2022
 10,000 unidades semestrales
Costo Unitario de produccion $ 836.00
50 Trabajadores
10 equipos para su fabricacion

Debe de aumentar el 20% de produccion y buscar un financiamiento para cumplir su compromiso

Tambien aumentara los equipos
Costo de cada equipo $ 292,600.00

1.Financiamiento para el capital de trabajo

Importe del financiamiento $ 1,672,000.00
Tiempo de financiamiento 6 meses
Justifica tu respuesta
El tiempo de 6 meses es considerable ya que este prestamo sera utilizado para la produccion
de mercancia que como tal ya esta vendida, es decir se venderá recien salga, por lo que se
estara cubriendo la parte proporcional mensual del financiamiento y se puede continuar con
las actividades de operación como normalmente se hace.

2. Financiamiento para el equipo

Importe del financiamiento $ 585,200.00
Tiempo de financiamiento 48 meses
Justifica tu respuesta
El tiempo de 48 meses o 4 años esta bien pensado para este financiamiento ya que a pesar de
ser menos que el anterior, este es para la compra de equipo de trabajo es decir me ira
redituando poco a poco, por lo tanto para saldar mi deuda se ocupa un poco mas de tiempo
para que las mensualidades proporcionales a este no afecten a nuestras actividades diarias y
queden mucho mas accesibles.

3. -Para el financiamiento de capital de trabajo tiene dos opciones, la primera es utiliza

financiamiento bancario de crédito simple en donde se pagará el capital mensualment
los intereses se aplicarán al saldo insoluto, con un interés del 28% anual, tiempo de 6 m
y una comisión del 3% por apertura de crédito:

Datos

Capital= C $ 1,672,000.00
Tiempo= t 6 Meses
Tasa de interes= i 28.00% Anual
Pago mensual $ 278,666.67
 Comision por apertura 3%

Fórmula

S=(52668+8778)*6/2

Periodo Saldos Abono Interes

1 $ 1,672,000.00 $ 278,666.67 $ 39,013.33
2 $ 1,393,333.33 $ 278,666.67 $ 32,511.11
3 $ 1,114,666.66 $ 278,666.67 $ 26,008.89
4 $ 835,999.99 $ 278,666.67 $ 19,506.67
5 $ 557,333.32 $ 278,666.67 $ 13,004.44
6 $ 278,666.65 $ 278,666.67 $ 6,502.22
$ 1,672,000.02 $ 136,546.67

3% de comision x apertura $ 1,672,000.00 $ 50,160.00

Total de gastos financieros $ 186,706.67 8.955223936555

4.-La segunda opción es utilizar un financiamiento bancario de un crédito revolvente en

donde se utilizarán 2 disposiciones del capital iguales, la primera al inicio (en el mes uno)
y la segunda a los tres meses. Con un interés del 28% anual, comisión por apertura del
1.5%, comisión por disposición del crédito del 3%.

Datos Datos Homogeneos

Linea de cédito $ 1,672,000.00 Mensual
Tiempo 6 Meses 6
Tasa de interes 28% Anual 0.0233333333333333
Comison por apertura 1.50%
Comision por disposicion 3.00%

Periodo Concepto de prestamos Prestamo Pagos a capital Saldo disponible

Contrato $ 1,672,000.00
ene Mes 1 $ 1,672,000.00
ene 1a disposicion $ 836,000.00 $ 836,000.00
ene $ 836,000.00
ene $ 836,000.00
feb $ 836,000.00
mar $ 836,000.00
mar Pago 1er disposicion $ 836,000.00 $ 1,672,000.00
 abr 2da disposicion $ 836,000.00 $ 836,000.00
abr $ 836,000.00
may $ 836,000.00
jun $ 836,000.00
jul Pago 2da disposicion $ 836,000.00 $ 1,672,000.00
Sumas $ 1,672,000.00 $ 1,672,000.00

Total de gastos financieros

Comisiones $ 75,240.00 Tasa efectiva
Intereses $ 117,040.00
Total de gastos financieros $ 192,280.00

5.-Para el financiamiento del equipo, también tiene dos opciones, la primera es por
arrendamiento financiero, con un interés del 20% anual capitalizable mensualmente, tiempo
de 48 meses, comisión por apertura del 1.2%, y valor residual de $(3 últimos dígitos de tu
matrícula multiplicados por 140).

Datos homogeneos
Datos
Mensual
Capital= C X
Tiempo=t 48 Meses 48
Tasa de interes=i 20% Anual 0.0166666666666667
Valor residual $ 58,520.00
P. de capitalizacion Mensual
# de periodos 12 Valor presente a los 48 meses

Capital de $585,200 menos le valor presente = Nuevo Capital $558,731.32

Datos homogeneos
Datos
Mensual
Capital= C $ 558,731.32
Tiempo=t 48 Meses 48
Tasa de interes=i 20% 0.0166666666666667
P. de capitalizacion Mensual
# de periodos 12 Renta mensual de

Flujo de efectivo al momento de la contratacion

Prestamo $ 585,200.00
 Comision $ 585,200.00 $ 7,022.40
$ 578,177.60 $ 578,177.60

Periodo Renta Intereses Capital Saldo

0 0 0 0 $ 558,731.32
1 $ 17,002.40 $ 9,312.19 $ 7,690.21 $ 551,041.11
2 $ 17,002.40 $ 9,184.02 $ 7,818.38 $ 543,222.73
3 $ 17,002.40 $ 9,053.71 $ 7,948.68 $ 535,274.05
4 $ 17,002.40 $ 8,921.23 $ 8,081.16 $ 527,192.89
5 $ 17,002.40 $ 8,786.55 $ 8,215.85 $ 518,977.04
6 $ 17,002.40 $ 8,649.62 $ 8,352.78 $ 510,624.26
7 $ 17,002.40 $ 8,510.40 $ 8,491.99 $ 502,132.27
8 $ 17,002.40 $ 8,368.87 $ 8,633.53 $ 493,498.74
9 $ 17,002.40 $ 8,224.98 $ 8,777.42 $ 484,721.32
10 $ 17,002.40 $ 8,078.69 $ 8,923.71 $ 475,797.62
11 $ 17,002.40 $ 7,929.96 $ 9,072.44 $ 466,725.18
12 $ 17,002.40 $ 7,778.75 $ 9,223.64 $ 457,501.54
13 $ 17,002.40 $ 7,625.03 $ 9,377.37 $ 448,124.17
14 $ 17,002.40 $ 7,468.74 $ 9,533.66 $ 438,590.51
15 $ 17,002.40 $ 7,309.84 $ 9,692.55 $ 428,897.95
16 $ 17,002.40 $ 7,148.30 $ 9,854.10 $ 419,043.85
17 $ 17,002.40 $ 6,984.06 $ 10,018.33 $ 409,025.52
18 $ 17,002.40 $ 6,817.09 $ 10,185.30 $ 398,840.22
19 $ 17,002.40 $ 6,647.34 $ 10,355.06 $ 388,485.16
20 $ 17,002.40 $ 6,474.75 $ 10,527.64 $ 377,957.51
21 $ 17,002.40 $ 6,299.29 $ 10,703.10 $ 367,254.41
22 $ 17,002.40 $ 6,120.91 $ 10,881.49 $ 356,372.92
23 $ 17,002.40 $ 5,939.55 $ 11,062.85 $ 345,310.07
24 $ 17,002.40 $ 5,755.17 $ 11,247.23 $ 334,062.84
25 $ 17,002.40 $ 5,567.71 $ 11,434.68 $ 322,628.16
26 $ 17,002.40 $ 5,377.14 $ 11,625.26 $ 311,002.90
27 $ 17,002.40 $ 5,183.38 $ 11,819.01 $ 299,183.89
28 $ 17,002.40 $ 4,986.40 $ 12,016.00 $ 287,167.89
29 $ 17,002.40 $ 4,786.13 $ 12,216.27 $ 274,951.62
30 $ 17,002.40 $ 4,582.53 $ 12,419.87 $ 262,531.75
31 $ 17,002.40 $ 4,375.53 $ 12,626.87 $ 249,904.88
32 $ 17,002.40 $ 4,165.08 $ 12,837.32 $ 237,067.57
33 $ 17,002.40 $ 3,951.13 $ 13,051.27 $ 224,016.30
34 $ 17,002.40 $ 3,733.60 $ 13,268.79 $ 210,747.51
35 $ 17,002.40 $ 3,512.46 $ 13,489.94 $ 197,257.57
36 $ 17,002.40 $ 3,287.63 $ 13,714.77 $ 183,542.80
37 $ 17,002.40 $ 3,059.05 $ 13,943.35 $ 169,599.45
38 $ 17,002.40 $ 2,826.66 $ 14,175.74 $ 155,423.71
39 $ 17,002.40 $ 2,590.40 $ 14,412.00 $ 141,011.71
40 $ 17,002.40 $ 2,350.20 $ 14,652.20 $ 126,359.51
 41 $ 17,002.40 $ 2,105.99 $ 14,896.40 $ 111,463.10
42 $ 17,002.40 $ 1,857.72 $ 15,144.68 $ 96,318.42
43 $ 17,002.40 $ 1,605.31 $ 15,397.09 $ 80,921.34
44 $ 17,002.40 $ 1,348.69 $ 15,653.71 $ 65,267.63
45 $ 17,002.40 $ 1,087.79 $ 15,914.60 $ 49,353.03
46 $ 17,002.40 $ 822.55 $ 16,179.85 $ 33,173.18
47 $ 17,002.40 $ 552.89 $ 16,449.51 $ 16,723.67
48 $ 17,002.40 $ 278.73 $ 16,723.67 -$ 0.00
$ 816,115.03 $ 257,383.71 $ 558,731.32

6.-La segunda opción es un pago del 20% de enganche, la tasa de interés es del 10%
anual con periodos de capitalización mensuales plazo es a 48 meses, la comisión por
apertura es del 1.5% y a los 12 meses se debe realizar un pago de $(3 últimos dígitos de
tu matrícula multiplicados por 100)

Datos homogeneos
Datos
Mensual
Capital= C $ 468,160.00 117040
Renta X
Tiempo=t 48 Meses 48
Tasa de interes=i 10% Anual 0.00833
P. de capitalizacion Mensual
# de periodos 12 Pago mensual por los 48 meses

Flujo de efectivo al momento de la contratacion

Prestamo $ 468,160.00
Comision $ 468,160.00 $ 7,022.40
$ 7,022.40 $ 7,022.40
$ 461,137.60

Periodos Anualidad Interes Amortizacion Saldo

0 0 0 0 $ 468,160.00
1 $ 11,873.75 $ 3,901.33 $ 7,972.41 $ 460,187.59
2 $ 11,873.75 $ 3,834.90 $ 8,038.85 $ 452,148.74
3 $ 11,873.75 $ 3,767.91 $ 8,105.84 $ 444,042.89
4 $ 11,873.75 $ 3,700.36 $ 8,173.39 $ 435,869.51
5 $ 11,873.75 $ 3,632.25 $ 8,241.50 $ 427,628.00
6 $ 11,873.75 $ 3,563.57 $ 8,310.18 $ 419,317.82
7 $ 11,873.75 $ 3,494.32 $ 8,379.43 $ 410,938.39
8 $ 11,873.75 $ 3,424.49 $ 8,449.26 $ 402,489.13
 9 $ 11,873.75 $ 3,354.08 $ 8,519.67 $ 393,969.46
10 $ 11,873.75 $ 3,283.08 $ 8,590.67 $ 385,378.79
11 $ 11,873.75 $ 3,211.49 $ 8,662.26 $ 376,716.54
12 $ 11,873.75 $ 3,139.30 $ 8,734.44 $ 367,982.09
Pago del 50% del saldo a los 12 meses $ 183,991.05

Datos homogeneos
Datos
Mensual
Capital= C $ 183,991.05 60000
Renta X
Tiempo=t 36 Meses 36
Tasa de interes=i 10% Anual 0.00833
P. de capitalizacion Mensual
# de periodos 12 Pago mensual por los 48 meses

Periodos Anualidad Interes Amortizacion Saldo

12 $ 183,991.05
13 $ 5,936.87 $ 1,533.26 $ 4,403.61 $ 179,587.43
14 $ 5,936.87 $ 1,496.56 $ 4,440.31 $ 175,147.12
15 $ 5,936.87 $ 1,459.56 $ 4,477.31 $ 170,669.81
16 $ 5,936.87 $ 1,422.25 $ 4,514.63 $ 166,155.18
17 $ 5,936.87 $ 1,384.63 $ 4,552.25 $ 161,602.93
18 $ 5,936.87 $ 1,346.69 $ 4,590.18 $ 157,012.75
19 $ 5,936.87 $ 1,308.44 $ 4,628.43 $ 152,384.32
20 $ 5,936.87 $ 1,269.87 $ 4,667.00 $ 147,717.31
21 $ 5,936.87 $ 1,230.98 $ 4,705.90 $ 143,011.42
22 $ 5,936.87 $ 1,191.76 $ 4,745.11 $ 138,266.31
23 $ 5,936.87 $ 1,152.22 $ 4,784.65 $ 133,481.65
24 $ 5,936.87 $ 1,112.35 $ 4,824.53 $ 128,657.12
25 $ 5,936.87 $ 1,072.14 $ 4,864.73 $ 123,792.39
26 $ 5,936.87 $ 1,031.60 $ 4,905.27 $ 118,887.12
27 $ 5,936.87 $ 990.73 $ 4,946.15 $ 113,940.98
28 $ 5,936.87 $ 949.51 $ 4,987.37 $ 108,953.61
29 $ 5,936.87 $ 907.95 $ 5,028.93 $ 103,924.68
30 $ 5,936.87 $ 866.04 $ 5,070.83 $ 98,853.85
31 $ 5,936.87 $ 823.78 $ 5,113.09 $ 93,740.76
32 $ 5,936.87 $ 781.17 $ 5,155.70 $ 88,585.06
33 $ 5,936.87 $ 738.21 $ 5,198.66 $ 83,386.39
34 $ 5,936.87 $ 694.89 $ 5,241.99 $ 78,144.41
35 $ 5,936.87 $ 651.20 $ 5,285.67 $ 72,858.74
 36 $ 5,936.87 $ 607.16 $ 5,329.72 $ 67,529.02
37 $ 5,936.87 $ 562.74 $ 5,374.13 $ 62,154.89
38 $ 5,936.87 $ 517.96 $ 5,418.92 $ 56,735.97
39 $ 5,936.87 $ 472.80 $ 5,464.07 $ 51,271.90
40 $ 5,936.87 $ 427.27 $ 5,509.61 $ 45,762.29
41 $ 5,936.87 $ 381.35 $ 5,555.52 $ 40,206.77
42 $ 5,936.87 $ 335.06 $ 5,601.82 $ 34,604.95
43 $ 5,936.87 $ 288.37 $ 5,648.50 $ 28,956.45
44 $ 5,936.87 $ 241.30 $ 5,695.57 $ 23,260.88
45 $ 5,936.87 $ 193.84 $ 5,743.03 $ 17,517.85
46 $ 5,936.87 $ 145.98 $ 5,790.89 $ 11,726.96
47 $ 5,936.87 $ 97.72 $ 5,839.15 $ 5,887.81
48 $ 5,936.87 $ 49.07 $ 5,887.81 -$ 0.00
$ 72,043.46

Intereses $ 72,043.46
Comisiones $ 7,022.40
GF $ 79,065.86
Capital $ 240,000.00
TE 0.329441075189242 0.0823602687973

Conclusion
Entre los ultuimos 2 ejemplos yo me quedaria con el 6, ¿Por qué?, porque tengo que dar un 20% de enganche y ese enganche
de intereses, es del 20% y quiere decir que mis mensualidades van a quedar un tanto mas bajas, depues al primer año, tengo
un 50% de mi mes 11 y el resto del plazo que son aun 3 años o 36 meses, estare pagando nuevas mensualidades que se aplic
mi restante y me ahorro mas intereses, a pesar de ser el mismo tiempo en ambos casos el inciso 6 tiene un poco mas de ven
esto mismo, que se pagan menos impuestos, es cierto que hay un gasto importante al finalizar el primer año, pero es algo qu
acordado desde el primer dia asi que desde ahi se puede ir haciendo a la idea que se hara un pago grande al mes 12 y tenerl
previsto para que no se haga pesado. por esa razon pienso que es mejor el inciso 6 por encima del 5.
 20% + de produccion 2000
12,000
20% + de trabajadores 10
60
20% + de equipo 2
12

$ 8,360,000.00 $ 1,393,333.33

ones, la primera es utilizar un

á el capital mensualmente y
8% anual, tiempo de 6 meses
crédito:

Datos Homogeneos

6
0.0233333333333333
 a=C*i*t $ 39,013.33 Nota: T, se toma como 1 para poder sacar los intereses pagados por 1 m
b=abono*i*t $ 6,502.22 Nota: T, se toma como 1 para poder sacar los intereses pagados por 1 m

52668+8778)*6/2 $ 136,546.67

Total a pagar
$ 317,680.00
$ 311,177.78
$ 304,675.56
$ 298,173.34
$ 291,671.11
$ 285,168.89
$ 1,808,546.69

Interes efectivo

dito revolvente en
cio (en el mes uno)
n por apertura del

Disposiciones
1er disposicion $ 836,000.00
2da disposicion $ 836,000.00
3er disposicion 0

Concepto interes y
Comisiones Intereses
comisiones

Comision x apertura $ 25,080.00

Comision x disposicion $ 25,080.00
Interes x 1 disp. 1/3 $ 19,506.67
Interes x 1 disp 2/3 $ 19,506.67
Interes x 1 disp 3/3 $ 19,506.67
 Comision x disposicion $ 25,080.00
Interes x 2 disp. 1/3 $ 19,506.67
Interes x 2 disp 2/3 $ 19,506.67
Interes x 2 disp 3/3 $ 19,506.67

$ 75,240.00 $ 117,040.00

0.115

s, la primera es por ^
mensualmente, tiempo
3 últimos dígitos de tu

Resultado
$ 26,468.68

esente a los 48 meses $ 26,468.68

$ 558,731.32

vo Capital $558,731.32
Resultado
$ 17,002.40

nta mensual de $ 17,002.40

e interés es del 10% ^
ses, la comisión por
$(3 últimos dígitos de

Resultado
$ 11,873.75

nsual por los 48 meses $ 11,873.75

 Resultado
$ 5,936.87

nsual por los 48 meses $ 5,936.87

 enganche y ese enganche esta libre
pues al primer año, tengo que pagar
ensualidades que se aplicaran segun
tiene un poco mas de ventajas por
imer año, pero es algo que se tiene
grande al mes 12 y tenerlo un tanto
6 por encima del 5.
ntereses pagados por 1 mes
ntereses pagados por 1 mes