UNIVERSIDAD DE LAS FUERZAS ARMADAS

DEPARTAMENTO DE CIENCIAS DE LA TIERRA Y LA CONSTRUCCIÓN

TRATAMIENTO DE AGUAS

TEMA: PRUEBA - DETERMINACIÓN DE COSTO DE AGUA POTABLE Y

SANEAMIENTO

DOCENTE: Ing. Darío Bolaños PhD.

ESTUDIANTE: Rodrigo Jingo

NRC: 3423

2021
INDICE
1. Ubicación PTAP y PTAR ......................................................................................... 3
2. Metodología .............................................................................................................. 3
3. Costos de operación .................................................................................................. 3
3.1. Costo Medio Administrativo ..................................................................................... 3
3.1.1. Costos indirectos ........................................................................................ 3
3.1.2. Costos directos............................................................................................ 5
3.1.3. Costos de Inversión .................................................................................... 7
3.1.4. Porcentaje de agua potable no contabilizada .............................................. 7
3.1.5. Volumen de agua tratada ............................................................................ 8
3.1.6. Número de cuentas de agua potable ........................................................... 8
3.1.7. Número de cuentas de agua potable ........................................................... 8
3.2. Costo Medio Volumétrico ......................................................................................... 8
3.3. Categorización de consumidores ............................................................................... 8
3.4. Volumen de agua facturada distribuida por categoría y bloque de consumo ............ 9
3.5. Determinación de cargos fijos y variables, aplicación de los factores de solidaridad
y eficiencia........................................................................................................................ 9
3.5.1. Proyección de los ingresos por cargos fijos................................................ 9
3.5.1. Costo medio volumétrico ........................................................................... 9
3.5.2. Factores de eficiencia ............................................................................... 10
3.5.3. Cargos variables ....................................................................................... 10
3.5.4. Volumen de agua facturada mensual promedio ....................................... 10
3.5.1. Excedente.................................................................................................. 11
4. Pliego Tarifario ....................................................................................................... 11
5. Referencias .............................................................................................................. 11
1. Ubicación PTAP y PTAR

El presente trabajo contempla el diseño de la Planta de Tratamiento de Aguas Potable y

Aguas Residuales que se encuentra ubicada en el Centro Norte de la ciudad de Portoviejo

De acuerdo a las condiciones establecidas para el diseño de las plantas se opto por la de mayor
población teniendo como dato 95 000 habitantes.

2. Metodología

A continuación, el precio de los servicios de Agua Potable y Alcantarillado Sanitario se

describe en base a la “Normativa técnica para el establecimiento de criterios técnicos y actuariales
para la determinación de costos sostenibles en la prestación de servicios de agua potable y
saneamiento; y, para la fijación de tarifas por los prestadores públicos de estos servicios”,
presentado por la Agencia de Regulación y Control del Agua (ARCA, 2019).

3. Costos de operación
3.1.Costo Medio Administrativo
3.1.1. Costos indirectos

La estructura operacional tiene como base el Organigrama de la Comisión Estatal de Agua de

Querétaro (Subdirección General de Agua Potable Drenaje y Saneamiento, 2007).

COSTOS INDIRECTOS DE PTAP y PTAR PORTOVIEJO

COSTO DEL PROYECTO:
COSTO COSTO
MENSUAL ANUAL
1. GASTOS TÉCNICOS Y ADMINISTRATIVOS
1. Gerente general 4000 48000
2. Secretaría gerente general 450 5400
3. Asesoría legal 1200 14400
4. Asesoría externa 1200 14400
5. Gerente de Adjunta Comercial 1500 18000
6. Secretaría 450 5400
7. Gerente de Administración y Finanzas 1500 18000
8. Secretaría 450 5400
9. Gerente de Operación Técnica 1500 18000
10. Secretaría 500 6000
11. Jefe departamento de Producción y Potabilización 1200 14400
12. Jefe departamento de Saneamiento 1200 14400
13. Jefe departamento de Distribución 1200 14400
14. Ayudante departamento de Operación Técnica 1600 19200
15. Dibujante departamento de Operación Técnica 1600 19200
16. Jefe departamento de Finanzas 1000 12000
17. Jefe de Administración 1000 12000
18. Jefe de Recursos Humanos 1000 12000
19. Jefe de Planeación 1000 12000
 20. Jefe departamento de programación 900 10800
21. Ayudante departamento de Finanzas 700 8400
22. Ayudante departamento de Administración 700 8400
23. Jefe de División Comercial 1000 12000
24. Jefe de Gestión de Calidad 1000 12000
25. Chofer 500 6000
26. Almacenista general 500 6000
27. Auxiliar almacenista 450 5400
28. Mecánico y/o electricista 500 6000
29. Guardia 500 6000
30. Superintendente general obra foránea 900 10800
31. Superintendente general obra local 900 10800
32. Contador 500 6000
33. Jefe departamento de facturación 1000 12000
34. Jefe departamento Divisional Juridico 1000 12000
2. ALQUILERES Y/O DEPRECIACIONES
1. Rentas
Almacén 900 10800
Oficinas 3000 36000
2. Servicios
Luz oficinas y almacén 120 1440
Teléfono oficina y almacén 20 240
Correos
Internet 80 960
3. Mantenimientos
Equipo para almacén (para
10 120
reparaciones)
Equipo de oficina 20 240
Equipo transporte y camionetas
15 180
Of. Central
Equipo construcción (en costo
directo)
4. Depreciaciones
Equipo de almacén 90 1080
Equipo de oficina 10 120
Equipo transporte y camionetas
10 120
Of. Central
Equipo construcción (en costo
directo)
5. Amortizaciones
Gastos de organización 40 480
Gastos de instalación 40 480
3. OBLIGACIONES Y SEGUROS
1. Afiliaciones
Cámara de la construcción 91 1092
Cámara de industriales 90 1080
Colegio Ingenieros Civiles 112 1344
Cámara de Comercio 60 720
2. Seguros
 Equipo de transporte 10 120
Personal administrativo 750 9000
Personal operativo 490 5880
Robos 30 360
Incendios 30 360
Daños a terceros 30 360
3. Obligaciones, prestaciones y derechos
Permisos de construcción 30 360
4. MATERIALES DE CONSUMO
Combustibles y lubricantes automóviles y camionetas
1. 100 1200
oficina central
2. Impresos oficina 20 240
3. Papelería oficina 10 120
4. Copias planos 50 600
5. Fotocopias 10 120
6. Artículos de limpieza 20 240
7. Comidas oficina 5 60
8. Pasajes 50 600
9. Varios 50 600
5. CAPACITACIÓN Y PROMOCIÓN
1. Capacitación
Obreros (cursos y seminarios,
400 4800
etc.)
Empleados (cursos y seminarios,
500 6000
etc.)
Ejecutivos (cursos y seminarios,
700 8400
etc.)
2. Promoción
Deportiva
Celebraciones oficina 100 1200
Regalos clientes 20 240
Atención clientes 250 3000
Cursos
Proyectos no realizados 200 2400
Aguinaldos 750 9000
Honorarios (en base a
1000 12000
productividad)

TOTAL 44913 538956

3.1.2. Costos directos

SERVICIOS DE PERSONAL
PERSONAL CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO
Laboratorista 4 1000 4000
Jefe de laboratorio 2 1500 3000
Auxiliar de operación AP. 10 650 6500
Auxiliar de operación SA. 15 650 9750
 ENERGÍA ELÉCTRICA PTAP
TASA DE COSTO POR
PERSONAL KILOVATIOS
APLICACIÓN ACTIVIDAD
Captar 90 0,01 10,09
Dosificar 7413 0,42 831,05
Flocular 0 0,00 0,00
Sedimentar 517,2 0,03 57,98
Filtrar 6812,4 0,38 763,72
Desinfectar 2899,8 0,16 325,09
Almacenar 0 0,00 0,00
TOTAL 17732,4 1 1987,94

ENERGÍA ELÉCTRICA PTAR

TASA DE COSTO POR
PERSONAL KILOVATIOS
APLICACIÓN ACTIVIDAD
Captar 138,75 0,00 15,55
Sedimentar 11428,375 0,34 1281,21
Filtrar 10502,45 0,31 1177,40
Desinfectar 797,35 0,02 89,39
Intercambio 10502,45 0,31 1177,40
TOTAL 33369,375 1 3740,96

INSUMOS QUÍMICOS VARIOS

DIRECTOS CANTIDAD P. UNIT TOTAL
Sulfato de Aluminio 15600 0,47 7332,00
Hipoclorito de calcio 56,25 3,50 196,88
Cloro Gas 771,5 1,31 1010,67
Resina 35000 0,45 15750,00
TOTAL 16427,75 5,73 24289,54

COSTOS DIRECTOS DE PTAP y PTAR PORTOVIEJO

SERVICIOS DE AGUA POTABLE:
COSTO COSTO
MENSUAL ANUAL
1. GASTOS TÉCNICOS Y ADMINISTRATIVOS
1. Servicios de personal 10000 120000
23855,246
2. Energía Eléctrica 1987,94
6
3. Agua Cruda 2350 28200
Mantenimiento de obras civiles y redes (válvulas y
4. 1050 12600
accesorios)
5. Conservación de cuencas 500 6000
6. Mantenimiento de Equipos y Vehículos 500 6000
7. Combustible y lubricante 150 1800
8. Materiales y Presupuestos varios 200 2400
 9. Conservación de Cuencas Hidrográficas 500 6000
1
Insumos Químicos 24289,54 291474,48
0.
1
Mantenimiento de macro medidores y micro medidores 1000 12000
1.
1
Lectura y Observación de Mediciones 600 7200
2.
1
Facturación y Recaudación 800 9600
3.
1
Corte y Re conexión 600 7200
4.
1
Gestión de Reclamos 200 2400
5.
1
Servicios contratados 200 2400
6.
SERVICIOS DE SANEAMIENTO:
1. Servicios de personal 13250 159000
44891,535
2. Energía Eléctrica 3740,96
9
3. Equipo y vehículos 700 8400
4. Combustible y lubricantes 300 3600
5. Materiales de Repuestos y Varios 400 4800
6. Mantenimiento de aireadores, accesorios 486 5832
7. Mantenimiento de las redes de estaciones y bombeo 810 9720
Mantenimiento de plantas de tratamiento de aguas
8. 1620 19440
residuales y otras obras civiles
TOTAL 66234,44 794813,26

3.1.3. Costos de Inversión

COSTOS DE INVERSIÓN
COSTO COSTO
Servicio de Agua Potable y Saneamiento
MENSUAL ANUAL
1, Consultoría, asesoría e investigación
especializada 2000,00 24000,00
2, Fiscalización de obras 1500,00 18000,00
3, Estudios y diseños 2000,00 24000,00
4, Obras de agua potable 4000,00 48000,00
5, Obras de saneamiento 2500,00 30000,00
6, Construcciones y edificaciones 3000,00 36000,00
7, Otras obras de infraestructura 2500,00 30000,00
TOTAL 17500,00 180000,00

3.1.4. Porcentaje de agua potable no contabilizada

De acuerdo con el informe del BID del futuro de los servicios de agua y saneamiento en América
Latina, se observa que el promedio de agua no contabilizada es del orden del 40% del volumen
producido(Banco Interamericano de Desarrollo, 2015), por lo que adoptamos un 35%.
3.1.5. Volumen de agua tratada

Volumen anual de agua tratada de 12101526,48 metros cúbicos.

3.1.6. Número de cuentas de agua potable

De acuerdo a las condiciones establecidas para el diseño de las plantas se tiene el dato de 95 000
habitantes que se dividirá para 4 como estimado para el estimado de número de cuentas de agua
potable teniendo un total de 23750.

3.1.7. Número de cuentas de agua potable

𝐶𝑜𝑠𝑡𝑜𝑠 𝑖𝑛𝑑𝑖𝑟𝑒𝑐𝑡𝑜𝑠 𝑎𝑛𝑢𝑎𝑙𝑒𝑠𝑎𝑃𝑛

𝐶𝑀𝐴𝑎𝑃𝑛 = 12
𝑁ú𝑚𝑒𝑟𝑜 𝑑𝑒 𝑐𝑢𝑒𝑛𝑡𝑎𝑠 𝑑𝑒 𝑎𝑔𝑢𝑎 𝑝𝑜𝑡𝑎𝑏𝑙𝑒𝑚𝑎𝑥𝑛
538956
𝐶𝑀𝐴𝑎𝑃𝑛 = 12 = 1.89 𝑈𝑆𝐷
23750

3.2. Costo Medio Volumétrico

(𝐶𝑜𝑠𝑡𝑜 𝑑𝑖𝑟𝑒𝑐𝑡𝑜 𝑎𝑛𝑢𝑎𝑙 + 𝐶𝑜𝑠𝑡𝑜 𝑖𝑛𝑣𝑒𝑟𝑠𝑖ó𝑛 𝑎𝑛𝑢𝑎𝑙)

𝐶𝑀𝑉𝑎𝑃𝑛 = 12
𝑉𝑇𝐷𝑛 𝑥(100% − 𝐴𝑁𝐶)
12
(794813.26 + 180000)
𝐶𝑀𝐴𝑎𝑃𝑛 = 12 = 0.12 𝑈𝑆𝐷
12101526,48 (100 −
35)
12

3.3. Categorización de consumidores

Numero de cuentas clasificadas por categoría y bloque de consumo

Bloques de consumo para categoría
residencial
Residencial A B C D subtotal
Hogares # de cuentas 7407 2116 1058 1879 12460

Bloques de consumo para

No residencial categoría no residencial
A B C
Comercial # de cuentas 4535 1879 1015 7429
Industrial # de cuentas 2623 1124 113 3861
Total 23750
3.4. Volumen de agua facturada distribuida por categoría y bloque de consumo

Volumen anual de agua facturada de 7865992.212 metros cúbicos.

Numero de cuentas clasificadas por categoria y bloque de consumo

Bloques de consumo para categoría residencial
A B C D
Residencial 0<x≤10 10<x≤25 25<x≤40 x>40 subtotal
Hogares m3 2453285 700939 350469 622200 4126893

Bloques de consumo para categoría

no residencial
No residencial
A B C
0<x≤25 25<x≤50 x>50
Comercial m3 1502011 622200 336271 2460482
Industrial m3 868877 372376 37363 1278617
Total 7865992,21

3.5. Determinación de cargos fijos y variables, aplicación de los factores de

solidaridad y eficiencia

DETERMINACIÓN DEL CARGO FIJO USD

CATEGORIAS
CMA Factor solidaridad (fs) CF (CMAxfs)
RESIDENCIAL
HOGARES 1,50 0,50 0,75

NO
RESIDENCIAL
COMERCIAL 2,00 1,50 3,00
INDUSTRIAL 2,00 2,00 4,00

3.5.1. Proyección de los ingresos por cargos fijos

Hogares Comercial Industrial Total

FCF 9345,32813 22287 15442,25 564894,938
Indirectos 538956,00
Excedente 25938,94

3.5.1. Costo medio volumétrico

Costo medio volumétrico

Bloques de consumo para categoría residencial
A B C D
Residencial 0<x≤10 10<x≤25 25<x≤40 x>40
Hogares m3 0,12 0,12 0,12 0,12

Bloques de consumo para categoría no

residencial
No residencial
A B C
0<x≤25 25<x≤50 x>50
Comercial m3 0,12 0,12 0,12
Industrial m3 0,12 0,12 0,12

3.5.2. Factores de eficiencia

Factores de Eficiencia
Bloques de consumo para categoría residencial
A B C D
Residencial 0<x≤10 10<x≤25 25<x≤40 x>40
Hogares m3 0,70 0,80 0,90 1,00

Bloques de consumo para categoría no

residencial
No residencial
A B C
0<x≤25 25<x≤50 x>50
Comercial m3 1,30 1,40 1,50
Industrial m3 1,50 1,70 1,90

3.5.3. Cargos variables

Cargos variables
Bloques de consumo para categoría residencial
A B C D
Residencial 0<x≤10 10<x≤25 25<x≤40 x>40
Hogares m3 0,08 0,10 0,11 0,12

Bloques de consumo para categoría no

residencial
No residencial
A B C
0<x≤25 25<x≤50 x>50
Comercial m3 0,16 0,17 0,18
Industrial m3 0,18 0,20 0,23

3.5.4. Volumen de agua facturada mensual promedio

Volumen de agua facturada mensual promedio

Bloques de consumo para categoría residencial
Residencial A B C D
 0<x≤10 10<x≤25 25<x≤40 x>40
Hogares m3 7,22 23,22 34,50 46,80

Bloques de consumo para categoría no

residencial
No residencial
A B C
0<x≤25 25<x≤50 x>50
Comercial m3 17,60 39,94 61,20
Industrial m3 22,44 46,20 69,49

3.5.1. Excedente

A B C D Total
Residencial 53908,32 53563,95 41980,17 106315,15 255767,59
Comercial 149417,61 144502,03 178077,69 471997,33
Industrial 127158,46 119063,32 26728,06 272949,84
Costo indirecto 794813,26
Costo inversión 180000,00
Excedente 25901,50

4. Pliego Tarifario

Pliego tarifario
Categorias Subcategoria Cargo Fijo Cargo variable por bloques de consumo (CV)
A B C D
Rangos de consumo m3 0<x≤10 10<x≤25 25<x≤40 x>40
RESIDENCIAL HOGARES 0,75 0,08 0,10 0,11 0,12
Cargo variable por bloques de consumo (CV)
A B C
Rangos de consumo m3 0<x≤25 25<x≤50 x>50
NO COMERCIAL 3,00 0,16 0,17 0,18
RESIDENCIAL INDUSTRIAL 4,00 0,18 0,20 0,23

5. Referencias

ARCA, A. de R. y C. del A. (2019). Guía para la Aplicación de la Regulación DIR-ARCA-RG-

006-2017 (p. 28).
Banco Interamericano de Desarrollo. (2015). Y Saneamiento En América Latina. 69.
https://publications.iadb.org/es/publicacion/15452/el-futuro-de-los-servicios-de-agua-y-
saneamiento-en-america-latina-desafios-de
Instituto Espacial, E. M. de defensa E. . M. I. y S. (2012). Generación De Geoinformación Para
La Gestión Del Territorio a Nivel Nacional Escala 1: 25 000. Memoria Técnica, 26.
Nieves, T., & Ramón, J. (2014). Análisis De Costo De Producción De Agua Potable Y El Indice
De Perdidas Por Agua No Contabilizada, En Las Plantas De Produccion Tomebamba Y
Machangara De La Etapa Ep. 158.
Portoaguas. (2018). Programa de Agua Potable y Alcantarillado del Cantón Portoviejo.
 Documento Del Banco Interamericano de Desarrollo Ecuador, 5–8.
https://ewsdata.rightsindevelopment.org/files/documents/48/IADB-EC-
L1248_s26KrPm.pdf
Subdirección General de Agua Potable Drenaje y Saneamiento. (2007). Volumen 1 Integración
de un Organismo Operador. In Manual de agua potable, alcantarillado y saneamiento
(Issues 978-968–5). www.conagua.gob.mx

(ARCA, 2019; Banco Interamericano de Desarrollo, 2015; Instituto Espacial, 2012;

Nieves & Ramón, 2014; Portoaguas, 2018; Pr, 2004; Subdirección General de Agua
Potable Drenaje y Saneamiento, 2007)