INGRESOS

PRODUCTOS FARMACEUTICOS $ 18,785,000.00

AHORRITO S.A 90% $ 46,800.00
INTERESES $ 8,975.00
SEGURO DE CAMIONETA ROBADA $ 72,850.00
CREDITOS INCOBRABLES $ 9,500.00
TOTAL INGRESOS $ 18,923,125.00
 DEDUCCIONES
COMPRAS DE MATERIAS PRIMAS $ 10,765,000.00
SUELDOS $ 192,500.00
SEGURO SOCIAL $ 27,800.00

MANTENIMIENTO EQUP DE TRANSPORTE $ 17,900.00

TELEFONO ENERGÍA ELECTRICA $ 56,250.00
GASOLINA Y LUBRICANTES $ 78,900.00
PROPAGANDA Y PUBLICIDAD $ 9,100.00
AHORRITO S.A 10% $ 5,200.00
TOTAL DEDUCCIONES $ 11,152,650.00

DIVIDENDOS

$ 52,000.00
TOTAL ANUAL $ 624,000.00 $ 5,200.00
10% RTENIDO $ 62,400.00
INGRESO $ 561,600.00 ANUAL
S
TOTAL MENSUAL
$ 46,800.00 90% SOBRANTE DEL AHORRITO
ahorrito 10% ISR
 EQUIP DE TRANSPORTE (CAMIONETA)
BIEN
M.O.I $ 175,000.00
FECHA DE ADQUICICIÓN Aug-18
% DE DEPRECIACIÓN 25%
DEPRECIACIÓN ANUAL $ 43,750.00
NUMERO DE MESES 12
DEPRECIACIÓN MENSUAL $ 3,645.83
NUMERO DE MESES COMPLETOS DEL USO DEL EJERCICIO 17
DEPRECIACIONES DEL EJERCICIO $ 61,979.17
FACTOR DE ACTUALIZACIÓN $ 1.02969391
DEPRECIACIÓN DEL EJERCICIO ACTUALIZADA $ 63,819.57

INPC DEL ULTIMO MES DE LA PRIMERA MITAD DEL PERIODO

EN EL QUE EL BIEN HAYA SIDO UTILIZADO EN EL EJERCICIO
/

103.476
INPC DEL MES EN QUE SE
ADQUIRIO EL BIEN

FACTOR DE
100.492 ACTUALIZACIÓN 1.02969391
 EQUIPO DE COMPUTO (COMPUTADORA)
BIEN
M.O.I $ 63,000.00
FECHA DE ADQUICICIÓN Jun-19
% DE DEPRECIACIÓN 30%
DEPRECIACIÓN ANUAL $ 18,900.00
NUMERO DE MESES 12
DEPRECIACIÓN MENSUAL $ 1,575.00
NUMERO DE MESES COMPLETOS DEL USO DEL EJERCICIO 7
DEPRECIACIONES DEL EJERCICIO $ 11,025.00
FACTOR DE ACTUALIZACIÓN $ 1.00359152
DEPRECIACIÓN DEL EJERCICIO ACTUALIZADA $ 11,064.60

INPC DEL ULTIMO MES DE LA PRIMERA MITAD DEL

PERIODO EN EL QUE EL BIEN HAYA SIDO UTILIZADO EN EL INPC DEL MES EN QUE SE
EJERCICIO / ADQUIRIO EL BIEN

103.67 103.299
FACTOR DE
ACTUALIZACIÓN 1.00359152
 EQUIPO DE OFICINA
BIEN
M.O.I $ 66,000.00
FECHA DE ADQUICICIÓN May-19
% DE DEPRECIACIÓN 10%
DEPRECIACIÓN ANUAL $ 6,600.00
NUMERO DE MESES 12
DEPRECIACIÓN MENSUAL $ 550.00
NUMERO DE MESES COMPLETOS DEL USO DEL EJERCICIO 8
DEPRECIACIONES DEL EJERCICIO $ 4,400.00
FACTOR DE ACTUALIZACIÓN $ 1.004233143
DEPRECIACIÓN DEL EJERCICIO ACTUALIZADA $ 4,418.63

INPC DEL ULTIMO MES DE LA PRIMERA MITAD DEL

PERIODO EN EL QUE EL BIEN HAYA SIDO UTILIZADO EN EL INPC DEL MES EN QUE
EJERCICIO / SE ADQUIRIO EL BIEN

103.67 103.233
FACTOR DE
ACTUALIZACIÓN 1.00423314
Maquinaria y equipo en la fabricación de productos químicos y
farmacobiologicos
BIEN
M.O.I $ 269,000.00
FECHA DE ADQUICICIÓN Oct-18
% DE DEPRECIACIÓN 10%
DEPRECIACIÓN ANUAL $ 26,900.00
NUMERO DE MESES 12
DEPRECIACIÓN MENSUAL $ 2,241.67
NUMERO DE MESES COMPLETOS DEL USO DEL EJERCICIO 15
DEPRECIACIONES DEL EJERCICIO $ 33,625.00
FACTOR DE ACTUALIZACIÓN $ 1.02061317
DEPRECIACIÓN DEL EJERCICIO ACTUALIZADA $ 34,318.12

INPC DEL ULTIMO MES DE LA PRIMERA MITAD DEL PERIODO

EN EL QUE EL BIEN HAYA SIDO UTILIZADO EN EL EJERCICIO /

103.531
INPC DEL MES EN QUE SE
ADQUIRIO EL BIEN

FACTOR DE
101.44 ACTUALIZACIÓN 1.02061317
 INGRESOS
VENTAS $ 18,785,000.00
DIVIDENDO GANADOS $ 561,600.00
INTERESES $ 8,975.00
CREDITO DEDUCIDO $ 9,500.00
SEGURO $ 72,850.00
AJUSTE POR INFLACIÓN $ 2,319.00
TOTAL INGRESOS $ 19,440,244.00

DEDUCCIONES
compra de mercancia $ 10,765,000.00
sueldos $ 192,500.00
seguro social $ 27,800.00
mantenimiento de equipo de transporte $ 17,900.00
telefono energia electrica $ 56,250.00
gasolina y lubricantes $ 78,900.00
publicidad $ 9,100.00
deprecicion camioneta $ 63,819.57
equipo de computo $ 11,064.60
equipo de oficina $ 4,418.63
maquinaria y equipo de fabricación $ 34,318.12
$ 11,261,070.91
$ 38,880,488.00
Artc 14 ISR
PAGOS PROVISIONALES
AÑO PASADO
COEFICIENTE DE UTILIDAD UTILIDAD FISCAL $ 1,674,835.00
INGRESOS NOMINALES $ 9,790,100.00
0.17107435 COEFICIENTE DE UTILIDAD
 ENERO FEBREO MARZO
INGRESOS NOMINALES $ 1,550,693.00 $ 3,101,388.00 $ 4,954,081.00
COEFICIENTE DE UTILIDAD $ 0.1710743551 $ 0.1710743551 0.1710743551
UTILIDAD ESTIMADA $ 265,283.80 $ 530,567.95 $ 847,516.21
PTU $ - $ - $ -
PERDIDAD $ 10,458.33 $ 20,916.67 $ 31,375.00
UTILIDAD ESTIMADA BASE $ 254,825.47 $ 509,651.29 $ 816,141.21
30% 30% 30% 30%
UTILIDAD POR 30% $ 76,447.64 $ 152,895.39 $ 244,842.36
PAGOS PROVISIONALES $ - $ 76,447.64 $ 152,895.39
ISR MENSUAL $ 76,447.64 $ 76,447.75 $ 91,946.98
ISR A PAGAR $ 76,447.64 $ 76,447.75 $ 91,946.98

PERDIDADAS
$ 125,500.00 12
$ 10,458.33 MENSUALES $ 125,500.00
ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO
$ 6,506,772.00 $ 8,459,465.00 $ 10,012,158.00 $ 11,562,851.00 $ 13,215,541.00

$ 0.1710743551 $ 0.1710743551 $ 0.1710743551 $ 0.1710743551 $ 0.1710743551

$ 1,113,141.82 $ 1,447,197.52 $ 1,712,823.47 $ 1,978,107.28 $ 2,260,840.15
$ 535,000.00 $ - $ - $ - $ -
$ 41,833.33 $ 52,291.67 $ 62,750.00 $ 73,208.33 $ 83,666.67
$ 536,308.49 $ 1,394,905.85 $ 1,650,073.47 $ 1,904,898.94 $ 2,177,173.49
30% 30% 30% 30% 30%
$ 160,892.55 $ 418,471.76 $ 495,022.04 $ 571,469.68 $ 653,152.05
$ 244,842.36 $ 244,842.36 $ 418,471.76 $ 495,022.04 $ 571,469.68
-$ 83,949.82 $ 173,629.39 $ 76,550.29 $ 76,447.64 $ 81,682.36
$ - $ 173,629.39 $ 76,550.29 $ 76,447.64 $ 81,682.36
SEPT OCT. NOV. Dic.
$ 14,968,234.00 $ 16,518,924.00 $ 18,071,617.00 $ 20,424,317.00

$ 0.1710743551 $ 0.1710743551 $ 0.1710743551 $ 0.1710743551

$ 2,560,680.98 $ 2,825,964.27 $ 3,091,590.22 $ 3,494,076.86
$ - $ - $ - $ -
$ 94,125.00 $ 104,583.33 $ 115,041.67 $ 125,500.00
$ 2,466,555.98 $ 2,721,380.94 $ 2,976,548.56 $ 3,368,576.86
30% 30% 30% 30%
$ 739,966.79 $ 816,414.28 $ 892,964.57 $ 1,010,573.06
$ 653,152.05 $ 739,966.79 $ 816,414.28 $ 892,964.57
$ 86,814.75 $ 76,447.49 $ 76,550.29 $ 117,608.49
$ 86,814.75 $ 76,447.49 $ 76,550.29 $ 117,608.49 $ 1,010,573.06
 ISR ANUAL
INGRESOS ACOMULABLES $ 19,440,244.00
DEDUCCIONES AUTORIZADAS $ 11,261,070.91
UTILIDAD O PERDIDA FISCAL $ 8,179,173.09
PTU $ 535,000.00
PERIDAD FISCALES DE EJERCICIOS ANTERIORES $ 125,500.00
RESULTADO FISCAL $ 7,518,673.09
TASA DEL 30% $ 0.30
ISR DEL EJERCICIO $ 2,255,601.93
PAGOS PROVISIONALES EFECTUADOS $ 117,608.49
IMPUESTO RETENIDO AL CONTRIBUYENTE $ 62,400.00
ISR A PAGAR $ 2,075,593.44