GASTOS DE ADMINISTRACION:

Personal N Sueldo mensual Total $/MES

Gerencia Genera 2 2000 4000
Contador 2 1200 2400
Gerencia Publica 2 1200 2400
Ayudantes 2 1000 2000
Secretaria 2 900 1800
Suma: 12600
Carga social 60% 7560
Total Mensual: 20160
Total Anual: 241920

GASTOS DE VENTAS:

Personal cantidad Sueldo mensual Total $/MES

Gerente de Ventas 1 1500 1500
Supervisor de Ventas 2 1300 2600
Vendedores 7 1000 7000
Suma: 11100

Carga social 60%: 6660

Total Mensual: 17760
Total Anual: 213120

GASTOS DE PERSONAL:
Personal cantidad Sueldo mensual Total $/MES
Supervisores de planta 5 1500 7500
Recursos humanos 5 1100 5500
Operadores 75 980 73500
Choferes 5 1000 5000
Atención al cliente 3 1010 3030
Limpieza 5 950 4750
Seguridad 6 1010 6060
Seguridad Ambiental 5 1100 5500
seguridad social 5 1195 5975
Doctores 2 1100 2200
Diseñador grafico 2 1000 2000
Publicidad 2 1000 2000
Seguridad industrial 5 1200 6000
Ingenieros eléctricos 2 1205 2410
Ingenieros de procesos 5 1300 6500
Control de calidad 5 1275 6375
Suma: 144300
Carga social 60%: 86580
Total Mensual: 230880
Total Anual: 2770560
Gastos de Equipos de Oficina:
Concepto Cantidad Precio unitario en dólares Costo Total en
dólares
Computadora 20 560 11200
Impresoras 5 125 625
Silla de secretarial 20 25 500
Escritorio Secretarial 10 150 1500
Escritorio ejecutivo 2 200 400
Silla Ejecutiva 4 150 600
archivador 5 100 500
Fax 1 100 100
Telefoneo 5 60 300
Cafetera 5 30 150
Horno microondas 7 70 490
Ventilador 10 25 250
Muebles de baño 7 60 420
Mesa 10 120 1200
Silla de comedor
150 4 600
Aire acondicionado 10 250 2500
Total:
21335

Amortización equipos oficina/ 5 Años:

            

CUADRO DE AMORTIZACIÓN DE PRÉSTAMOS

   
           
  importe 21.335   PAGOS TOTALES
           
  años 5   PRINCIPAL 21.335,00
           
  comisión de apertura 10,00%   INTERESES 3.304,24
           
  interés nominal 5,00%   COMISIÓN 2.133,50
           
  periodo de pago 1   TOTAL 26.772,74
           
  tipo amortización 1      
  francés        
           
           
  coste efectivo 8,93%   www.economia-excel.com
           
años cuota intereses amortización amortizado pendiente
0 21.335,00
1 4.927,85 1.066,75 3861,10 3.861,10 17.473,90
2 4.927,85 873,70 4054,15 7.915,25 13.419,75
3 4.927,85 670,99 4256,86 12.172,11 9.162,89
4 4.927,85 458,14 4469,70 16.641,81 4.693,19
5 4.927,85 234,66 4693,19 21.335,00 0,00

Vehículos:
Concepto Cantidad Precio unitario en Costo Total en
Dó lares. Dó lares.
Camionetas 5 11000 55000
Monta cargas 5 15000 75000
Autos 3 12000 36000
Total 166000

Amortización de Vehículos a 5 años:

           
 CUADRO DE AMORTIZACIÓN DE PRÉSTAMOS
   
           
  importe 166.000   PAGOS TOTALES
           
  años 5   PRINCIPAL 166.000,00
           
  comisión de apertura 0,75%   INTERESES 21.751,84
           
  interés nominal 4,25%   COMISIÓN 1.245,00
           
  periodo de pago 1   TOTAL 188.996,84
           
  tipo amortización 1      
  francés        
           
           

  coste efectivo 4,52%  

           
años cuota intereses amortización amortizado pendiente
0 166.000,00
1 37.550,37 7.055,00 30495,37 30.495,37 135.504,63
2 37.550,37 5.758,95 31791,42 62.286,79 103.713,21
3 37.550,37 4.407,81 33142,56 95.429,35 70.570,65
4 37.550,37 2.999,25 34551,12 129.980,46 36.019,54
5 37.550,37 1.530,83 36019,54 166.000,00 0,00

COSTOS + GASTOS = COSTOS TOTAL

Edificación (edificio administrativo, parqueaderos, enfermería, etc.) $ 8.088.940,80
Gasto de personal $ 2.770.560,00
GASTO DE ADMINISTRACION $ 241.920,00
Gastos de Equipos de Oficina: $ 21.335,00
GASTOS DE VENTAS: $ 213.120,00
Vehículos: $ 166.000,00
Costo de instalación de la planta $ 1.020.397,00
COSTOS TOTAL: $ 12.522.272,80

Financiero
Deuda/15años 12.522.273
Pago principal 1´502.672,74
Interés de 1 año (10%) 1.252.227.28

           

CUADRO DE AMORTIZACIÓN DE PRÉSTAMOS

   
           
  importe 12.522.273   PAGOS TOTALES
           
  años 15   PRINCIPAL 12.522.273
           
  comisión de apertura 12,00%   INTERESES 12172984,7
           
  interés nominal 10,00%   COMISIÓN 1502672,74
           
  periodo de pago 1   TOTAL 26197930.24
           
  tipo amortización 1      
  francés        
           
           
  coste efectivo 12,33%   www.economia-excel.com
           
años cuota intereses amortización amortizado pendiente
0 12.522.272,80
1 1.646.350,50 1.252.227,28 394123,22 394.123,22 12.128.149,58
2 1.646.350,50 1.212.814,96 433535,54 827.658,76 11.694.614,04
3 1.646.350,50 1.169.461,40 476889,10 1.304.547,86 11.217.724,94
4 1.646.350,50 1.121.772,49 524578,01 1.829.125,87 10.693.146,93
5 1.646.350,50 1.069.314,69 577035,81 2.406.161,67 10.116.111,13
6 1.646.350,50 1.011.611,11 634739,39 3.040.901,06 9.481.371,74
7 1.646.350,50 948.137,17 698213,33 3.739.114,39 8.783.158,41
8 1.646.350,50 878.315,84 768034,66 4.507.149,04 8.015.123,76
9 1.646.350,50 801.512,38 844838,12 5.351.987,17 7.170.285,63
10 1.646.350,50 717.028,56 929321,94 6.281.309,11 6.240.963,69
11 1.646.350,50 624.096,37 1022254,13 7.303.563,24 5.218.709,56
12 1.646.350,50 521.870,96 1124479,54 8.428.042,78 4.094.230,02
13 1.646.350,50 409.423,00 1236927,50 9.664.970,28 2.857.302,52
14 1.646.350,50 285.730,25 1360620,25 11.025.590,53 1.496.682,27
15 1.646.350,50 149.668,23 1496682,27 12.522.272,80 0,00

Producto ( Bromato de Magnesio )

Producción diaria en Kg 6333,333
Producción Anual en Kg 2280000,000
Costo de productivo Dólares/KG
costo total / Producción en KG = $ 5,492
Precio FOB / KG $ 6,00

Sub producto ( sulfato de bario )

Producción diaria en Kg 2315,76
Producción anual 833673,6
Costo de productivo Dólares/KG

costo total / Producción en KG = $ 15,021

Precio FOB/1000 KG $ 600,00

Precio FOB/KG $ 0,60

Ventas Anuales:

Ventas de Producto $ 13.680.000,000

Ventas sub-producto $ 500.204,16
Ventas totales $ 14.180.204,160

Rentabilidad contable.

Utilidad $ 1.657.931,360
Rentabilidad contable % 13,24

TASA INTERNA DE RETORNA.

Período Flujo de Fondos

 0 -12.522.272,80
1 1.657.931,36
2 1.657.931,36
3 1.657.931,36
4 1.657.931,36
5 1.657.931,36
6 1.657.931,36
7 1.657.931,36
8 1.657.931,36
9 1.657.931,36
10 1.657.931,36
11 1.657.931,36
12 1.657.931,36
13 1.657.931,36
14 1.657.931,36
15 1.657.931,36

TIR 10,12%
VAN $ 88.084,94

Rentabilidad media que justifica la inversión (método

gráfico).
 Inversión total Rentabilidad
$ 4.494.341,21 0,05
$ 8.827.967,17 0,1
$ 11.483.148,65 0,15
$ 14.361.375,90 0,2
$ 17.398.718,00 0,25
$ 20.545.251,05 0,3
$ 23.764.765,85 0,35
$ 27.032.252,80 0,4
$ 30.330.976,20 0,45
$ 33.649.955,04 0,5
$ 36.982.064,54 0,55
$ 40.322.706,42 0,6
$ 43.668.916,40 0,65
$ 47.018.780,26 0,7
Rentabilidad del
Proyecto TIRF