EMPRESA ALMACENES UNIDOS, C.A.

METODO SALDOS ENCONTADOS

PARTIENDO DEL SALDO DE BANCO
DESCRIPCION
SALDO SEGÚN BANCO AL 30-04-2000 232.62
MAS: DEPOSITOS EN TRANSITOS
DEPOSITO N° 17 180.00
TOTAL DEPOSITOS EN TRANSITOS 180.00
MAS: NOTAS DE DEBITOS
NOTA DE DEBITO N° 3 0.20
NOTA DE DEBITO N° 40 0.18
NOTA DE DEBITO N° 44 60.00
MAS: ERRORES DEL BANCO
CHEQUE N° 405 (AJENO) 170.00
N/D N° 8 MAL REGISTRADA 372.00
TOTAL NOTAS DEBITO Y ERRORES EN BANCO 602.38
SUB-TOTAL 1,015.00

MENOS: CHEQUES Y DEPOSITOS EN TRANSITOS

CHEQUE N° 64 90.00
CHEQUE N° 65 60.00
TRANSFERENCIA DE MARZO 30.00
TOTAL CHEQUES Y DEPOSITOS EN TRANSITOS 180.00
MENOS: NOTAS DE CREDITO
NOTA DE CREDITO N° 80 25.00
MENOS: ERRORES EN LA EMPRESA
N/D N° 8 MAL REGISTRADA 372.00
DPTO N° 16 REGISTRADO DE MENOS 21.60
TOTAL NOTAS DE CREDITO Y ERRORES EN LA EMPRESA 418.60
SALDO SEGÚN LIBROS DE LA EMPRESA AL 30-04-2000
416.40
 EMPRESA ALMACENES UNIDOS, C.A.

SALDOS CORRECTOS
LIBROS DE LA EMPRESA LIBROS DEL BANCO
CONCEPTO DEBE HABER DEBE HABER
1 saldos al 30-04-00 416.40 232.62
2 DEPOSITOS EN TRANSITOS
DEPOSITO N° 17 180.00
3 CHEQUES Y DEPSOITOS EN TRANSITOS
CHEQUE N° 64 90.00
CHEQUE N° 65 60.00
TRANSFERENCIA DE MARZO 30.00
4 NOTAS DE DEBITO
NOTA DE DEBITO N° 3 0.20
NOTA DE DEBITO N° 40 0.18
NOTA DE DEBITO N° 44 60.00
5 NOTAS DE CREDITO
NOTA DE CREDITO N° 80 25.00
6 ERRORES EN BANCO
CHEQUE N° 405 (AJENO) 170.00
N/D N° 8 MAL REGISTRADA 372.00
7 ERRORES DE LA EMPPRESA
DPTO N° 16 REGISTRADO DE MENOS 21.60
N/D N° 8 MAL REGISTRADA 372.00
SUB TOTAL 463.00 432.38 552.00 582.62
SALDOS CORRECTOS 30.62 30.62
TOTAL (SUMAS IGUALES) 463.00 463.00 582.62 582.62
 EMPRESA ALMACENES UNIDOS, C.A.

SALDOS AJUSTADOS y CORRECTOS

CONCEPTO
PRIMER PASO
SALDOS LIBROS DE LA EMPRESA 416.40
MAS: CARGOS DE LA EMPRESA
NOTA DE CREDITO N° 80 25.00
DEPOSITO N° 16 REGISTRADO DE MENOS 21.60 46.60
SUB-TOTAL 463.00
MENOS: ABONOS D ELA EMPRESA
NOTA DE DEBITO N° 3 0.20
NOTA DE DEBITO N° 40 0.18
NOTA DE DEBITO N° 44 60.00
ERROR EN N/D N° 8 MAL REGISTRADA 372.00 432.38
SALDOS AJUSTADOS Y CORRECTOS 30.62
SEGUNDO PASO
SALDO SEGÚN BANCO 232.62
MAS: ABONOS EN EL BANCO
DEPOSITO N° 17 180.00
CHEQUE N° 405 (AJENO) 170.00 350.00
SUB-TOTAL 582.62
MENOS: CARGOS EN EL BANCO
cheques y depositos en transitos
CHEQUE N° 64 90.00
CHEQUE N° 65 60.00
TRANSFERENCIA DE MARZO 30.00
ERROR EN N/D N° 8 MAL REGISTRADA 372.00 552.00
SALDOS AJUSTADOS Y CORRECTOS 30.62
 ASIENTOS DE AJUSTES
FECHA DESCRIPCION DEBE HABER
4/30/2000 1
BANCO 21.60
CUENTAS POR COBRAR 21.60
P/AJUSTAR SALDO POR ERROR EN REGISTRO CONTABLE

4/30/2000 2
BANCO 170.00
CUENTAS POR COBRAR 170.00
P/AJUSTAR SALDO POR ERROR EN BANCO

4/30/2000 3
GASTOS COMISION BANCARIA 0.20
GASTOS COMISION BANCARIA 0.18
GASTOS DE COBRANZA 60.00
BANCO 60.38
P/REGISTRAR NOTAS DE DEBITO MANEJADAS EN LA
CONCILIACION BANCARIA DEL MES DE ABRIL.

4/30/2000 4
BANCO 25.00
INTERESES GANANDOS 25.00
P/REGISTRAR NOTAS DE CREDITO MANEJADAS EN LA
CONCILIACION BANCARIA DEL MES DE ABRIL.