Tarea 5

Nombre: Juan Gabriel Coox Gil

Carrera: Contabilidad y Audito
Semestre: Septimo

Univerisidad Tecnológica Israel

Enero 10: Se constituye como sociedad anónima la empresa de servicios de lavado en seco, bajo la denominación de
Soria aportan $25.000 c/u en efectivo, según consta en el contrato en el contrato social registrado en la notaría 6ta del
lo civil.

Fecha Detalle Parcial

1/10/2021 Cuentas por cobrar varias
Por venta de bienes y acciones
Jorge Lopez 25000.00
Pedro Soria 25000.00
Aportes de socios
r/ capital suscrito de la empresa Lavamatic

Enero 11: Por seguridad se abre una cuenta corriente en la que se depositan los $50.000 aportados por los socios, s

Fecha Detalle Parcial

1/11/2021 Caja
Efectivo 50000
Depositos a la vista
Depositos monetarios que no generan interes
r/ depsosito cta cte aportada por los socios según

Enero 12: El Sr. Soria decide comprar dos máquinas de lavar a $1.200 c/u más IVA, paga con dinero retirado de la c
diferencia firma una letra de cambio a 30 días plazo. Los documentos habilitantes son la factura No. 42 de Artefacta,

Fecha Detalle Parcial

1/12/2021 Depositos a la vista
 Depositos monetarios que no generan interes 1500.00
Caja
Efectivo 1500.00
r/ retiro del Sr. Soria nota de retiro N°001

Fecha Detalle Parcial

1/12/2021 Maquinarias y equipos 1200.00
Iva compras
Caja
Documentos por pagar
Ret. 30% iva por pagar
Ret. 1,75% fuente por pagar
r/ compra de 2 maquina de lavar según factura N°42

Enero 15: Paga con dinero retirado de la cuenta bancaria la cantidad de $1.000 más IVA al diario El Universo po
publicidad y propaganda del negocio. Documentos: Factura No. 345 y nota de retiro del banco No. 002.

Fecha Detalle Parcial

1/15/2021 Depositos a la vista
Depositos monetarios que no generan interes 1120.00
Caja
Efectivo 1120.00
r/ retiro del Sr. Soria nota de retiro N°002

Fecha Detalle Parcial

1/15/2021 Gasto publicidad
Iva compras
Ret. 70% iva por pagar
Ret. 2,75% fuente por pagar
Caja
r/ publicidad y propaganda según factura N°345

Enero 18: Adquiere muebles de oficina valorados en $3.000 más IVA a crédito 60 días plazo (no firma ningún docum
0042.

Fecha Detalle Parcial

1/18/2021 Muebles y enseres
Iva compras
Cuentas por pagar
Ret. 30% iva por pagar
Ret. 1,75% fuente por pagar
r/ compra de muebles y enseres según factura N° 0042
Enero 19: Paga arriendos correspondientes a enero por $800 más IVA con dinero que retira del banco. Documentos: R
No. 045 y nota de retiro del banco No. 003.

Fecha Detalle Parcial

1/19/2021 Depositos a la vista
Depositos monetarios que no generan interes 896.00
Caja
Efectivo 896.00
r/ retiro de dinero según nota de retiro N°003

Fecha Detalle Parcial

1/19/2021 Gasto arriendo
Iva compras
Ret. 100% iva por pagar
Ret. 8% fuente por pagar
Caja
r/ pago de arriento según recibo N°045

Enero 20: Compra un lote significativo de materiales: químicos, detergentes, etc., para facilitar su labor por $5.000
factura No. 045. Paga 50% con dinero que retira del banco según nota No. 004 y la diferencia a crédito a 30

Fecha Detalle Parcial

1/20/2021 Depositos a la vista
Depositos monetarios que no generan interes 5600.00
Caja
Efectivo 5600.00
r/ retiro del Sr. Soria nota de retiro N°004

Fecha Detalle Parcial

1/20/2021 Inventario
Iva compras
Caja
Documentos por pagar
Ret. 30% iva por pagar
Ret. 1,75% fuente por pagar
r/ compra de inventario para funcionamiento de la empresa
según factura N°45

Enero 25: Ejecuta su primer trabajo de lavado de la ropa de trabajo de la fábrica Pintulac (AR). El valor del servicio
más IVA que cobra con cheque a la fecha con factura No. 001.
Enero 25: Ejecuta su primer trabajo de lavado de la ropa de trabajo de la fábrica Pintulac (AR). El valor del servicio
más IVA que cobra con cheque a la fecha con factura No. 001.

Fecha Detalle Parcial

1/25/2021 Caja
anticipo Reten Fuente 2,75%
Ingresos por servicios
Iva ventas
r/ el servicio prestado a Pintulac según factura N°001

Enero 27: Se pagan los servicios básicos con cheque por un valor de $350. Los servicios básicos no graba

Fecha Detalle Parcial

1/27/2021 Servicios basicos
Bancos
r/ pago de servicios basicos
Enero 28: Adquiere un computador valorado en $2.000 más IVA. Paga el 30% con cheque y el saldo restante a 30
personal (no firma ningún documento), Factura No. 0141.

Fecha Detalle Parcial

1/28/2021 Equipos de computo
Iva compras
Cuentas por pagar
Bancos
Ret. 30% iva por pagar
Ret. 1,75% fuente por pagar
r/ compra de 1 computador según factura N°0141

Enero 31: Se pagan sueldos a los empleados de la empresa por $700. El pago lo realiza mediante transferenc

Fecha Detalle Parcial

1/31/2021 Gastos sueldos
Bancos
P/r el pago de sueldos a empleados
area 5
ombre: Juan Gabriel Coox Gilce
arrera: Contabilidad y Auditoría
emestre: Septimo

seco, bajo la denominación de Lavamatic; los señores Jorge López y Pedro

registrado en la notaría 6ta del cantón Quito y tramitado en el juzgado 4to de

Debe Haber
50000.00

50000.00

000 aportados por los socios, según Nota #001.

Debe Haber
50000.00

50000.00
50000.00

aga con dinero retirado de la cuenta bancaria la cantidad de $1.500, y por la

la factura No. 42 de Artefacta, la nota de retiro No. 001 y la letra de cambio.

Debe Haber
1500.00
 1500.00

Debe Haber
2400.00
288.00
1500.00
1059.60
86.40
42.00

s IVA al diario El Universo por

e retiro del banco No. 002.

Debe Haber
1120.00

1120.00

Debe Haber
1000.00
120.00
84.00
27.50
1008.50

s plazo (no firma ningún documento), Factura No.

Debe Haber
3000.00
360.00
3199.50
108.00
52.50
etira del banco. Documentos: Recibo

Debe Haber
896.00

896.00

Debe Haber
800.00
96.00
96.00
64.00
736.00

ra facilitar su labor por $5.000 más IVA; según

4 y la diferencia a crédito a 30 días plazo.

Debe Haber
5600.00

5600.00

Debe Haber
5000.00
600.00
2800.00
2532.50
180.00
87.50

ulac (AR). El valor del servicio asciende a $6.900

tura No. 001.
 Debe Haber
7538.25
189.75
6900.00
828.00

Los servicios básicos no graban IVA.

Debe Haber
350.00
350.00
cheque y el saldo restante a 30 días con crédito
No. 0141.

Debe Haber
2000.00
240.00
1461.00
672.00
72.00
35.00

o realiza mediante transferencia bancaria.

Debe Haber
700.00
700.00