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El interés simple es aquel interés que se produce al invertir o prestar una cantidad de dinero
durante un periodo de tiempo.
En las operaciones de interés simple, el capital inicial permanece constante durante todo el
tiempo que dura la inversión o préstamo. Por lo que, al contrario que pasa con el interés
compuesto, dicho interés no se acumula al capital inicial, siendo el interés que se genera o paga en
todos los periodos iguales, mientras que la tasa de interés y el plazo no varíen.
Este tipo de interés se aplica generalmente a los préstamos a corto plazo (un año o menos), que
son administrados por las empresas financieras. Se aplica de la misma forma para el dinero
invertido en un corto período de tiempo.
La cantidad de interés que se paga o cobra depende de tres factores importantes: el capital, la tasa
y el tiempo.
El capital inicial (C), es la cantidad de dinero que se invierte o se presta. Este también es conocido
por «principal» o «valor actual», y representa la base sobre la cual se genera el interés.
La tasa de interés (i), es la cantidad de interés expresado en tanto por ciento por unidad de
tiempo. La tasa de interés se expresa generalmente en año, aunque puede expresarse en
semanas, quincenas, meses, bimestres…
El tiempo efectivo, se calcula considerando que los meses tienen 30 o 31 días y que el año tiene
365 o 366 días de acuerdo con el calendario. Esta forma de considerar el tiempo la utilizan los
bancos con los préstamos o inversiones a corto plazo.
El tiempo comercial, se calcula considerando que todos los meses tienen 30 días y el año 360 días,
se utilizan en operaciones de más de un año y en operaciones de menor tiempo cuando no se
conocen las fechas exactas, tanto de inicio como de final.
Cuando al capital inicial le sumamos el interés generado de la operación obtenemos el capital final
o monto.
¿Cuál es el capital final de 125.000€ que generan unos intereses de 105.000€ después de 3 años?
C = 125.000 BF.
I = 105.000 BF.
t = 3 años
Cn?
El capital final que se obtiene al invertir 125.000 BF. durante 3 años generando unos intereses de
105.000 BF. son 230.000 BF.
Con frecuencia necesitamos saber cuánto tiempo tiene que estar un dinero invertido para que
produzca un determinado interés.
¿Qué tiempo tiene que transcurrir para que una inversión de 175.000 BF? produzca un interés de
35.000 BF? a una tasa de 6% de interés simple?
C = 175.000 BF.
I = 35.000 BF.
i = 6%
Sustituyendo en la fórmula
Al igual que ocurre con el tiempo, en ocasiones necesitamos saber la tasa ala que debemos
imponer un cierto capital, para que al final de un periodo consigamos un determinado capital final
o unos intereses determinados.
¿A qué tasa de interés simple anual se invierten 190.000 BF? durante 2 años y 9 meses para que se
conviertan en 215.000 BF.
C = 190.000 BF.
Cn = 215.000 BF.
Antes de sustituir los datos en la fórmula nos falta saber cuánto es el Interés generado, y como
sabemos el Interés se puede calcular a través de la fórmula I = C · i · t y a través de I = Cn – C
Al no tener la tasa de interés vamos a utilizar la segunda fórmula para calcular el Interés. I =
215.000 – 190.000 = 25.000 BF.
Ahora si podemos sustituir los datos en la fórmula de la tasa de interés.
Tenemos que invertir los 190.000 BF. durante 2 años y 9 meses a una tasa de interés del 4,78%
para conseguir que se conviertan en 215.000 BF.
Para calcular el capital inicial de una inversión o un préstamo cuando no sabemos su importe,
utilizamos la siguiente fórmula.
¿Cuál es el capital inicial que tengo que invertir para que transcurridos 90 días con una tasa de
interés simple del 36% anual consiga unos intereses de 65.000 BF.?
i = 36% anual
I = 65.000 BF.
Si queremos recibir unos intereses de 65.000€ en una inversión que dura 90 días con una tasa de
interés del 36% anual, tenemos que invertir 722.222,22 BF.
Como hemos visto antes, a partir de la fórmula del interés simple podemos calcular otros factores,
como el tiempo, el capital invertido, la tasa de interés o el capital final, simplemente despejando
cada incógnita.
Os dejo aquí un cuadro resumen de las fórmulas que hemos visto hasta ahora del interés simple.
Usamos una u otra fórmula en función de los datos de los que dispongamos y de lo que queramos
calcular.
Fórmula del interés simple en días meses y años. Equivalencias fórmula del interés simple
A veces nos encontramos que la tasa de interés y la duración no están expresados en la misma
unidad de tiempo, por lo que con las siguientes fórmulas puedes pasar fácilmente de una unidad
de tiempo a otra de forma rápida. Simplemente tenemos que convertir la tasa de interés a la
misma unidad de tiempo.
También puedes hacer que el tiempo se exprese en la misma unidad que la tasa de interés, todo
depende de lo que necesites saber. Por ejemplo, si la inversión tiene una duración de 90 días y la
tasa de interés es de 36% anual, y tú lo que quieres saber es cuál sería la tasa de interés por días,
utilizas una de las fórmulas que te he dejado arriba. Si por el contrario te da igual cuál sería la tasa
de interés por día porque tú solo quieres saber el Interés que te va a generar esa inversión, pues
es más fácil si conviertes los 90 días en años, simplemente dividiendo los 90 días entre 360 días.
Ejercicios de interés simple
Ana tiene que pedir un préstamo de 2.000 BF. a una entidad financiera. Para ello pregunta en dos
bancos y le dan las siguientes condiciones:
El banco «A» le concede el préstamo de 2.000 BF., si al finalizar el año devuelve 2.200 BF.
El banco «B» le ofrece los 2.000 BF. durante 1 año a una tasa de interés anual del 7%.
Antes de analizar cada uno de los bancos vamos a repasar los términos más importantes en interés
simple.
El Capital es el importe prestado o invertido. En este caso el Capital del préstamo es de 2.000 BF.
Normalmente, el tipo de interés está expresado en años, en cuyo caso recibe el nombre de tasa de
interés anual. Por ejemplo, si pedimos prestado 100 BF. a una tasa anual del 5%, significa que se
cargará el 5% de 100 BF. al final del año, o 5 BF.
La fórmula de interés simple, nos permite calcular I, que es el interés ganado o pagado de un
préstamo. Según esta fórmula, la cantidad de interés está dada por I = C·i·t, donde C es el capital, i
es la tasa de interés anual en forma decimal, y t es el período de tiempo expresado en años.
Ahora que hemos visto la fórmula del interés simple, vamos a analizar las opciones de Ana:
Tasa anual 7%
Tiempo 1 año
Ahora vamos a calcular que cantidad de interés debe pagar Ana si acepta esta opción:
Si Ana acepta las condiciones del banco «B», el interés que tendrá que pagar es de 140 BF.
Así que, ¿cuánto dinero tiene que pagar Ana al banco para pagar su deuda?
Ella tendría que devolver el dinero que pidió prestado, o el capital, que son 2.000 BF, y además
tendría que pagar al banco el interés calculado, en la que I =140 BF. Por lo tanto, devolverá al
banco 2000 + 140, lo que equivale a 2.140 BF.
Como vemos las condiciones del banco «B» son más favorable para Ana, ya que solo le tendría que
devolver al banco 2.140 BF, frente a los 2.200 BF. que le pide el banco «A».
Hallar el interés que produce en 4 años un capital de 10.000€ prestado al 9% simple anual.
Calcular el interés de un capital de 12.000 BF. colocados al 10% anual durante 9 meses.
Ana tiene 5.000 BF. en una cuenta bancaria. Le dan un interés del 3.2%, ¿Cuánto dinero tendrá
dentro de 2 meses y 10 días? (todos los meses tienen 30 días).
3 años
20 meses
500 días
Respuesta ejercicio 1:
Tiempo 4 años
Es decir, 10.000 BF. en 4 años al 9% simple anual producen 3.600 BF. de interés.
Respuesta ejercicio 2:
Tiempo 9 meses
Primero vamos a expresas el tiempo en años, así 9 meses entre 12 meses que tiene un año, nos da
0.75
Respuesta ejercicio 3:
Tiempo 8 meses
Respuesta ejercicio 4:
Respuesta ejercicio 5:
El interés compuesto consiste en calcular el interés sobre el capital inicial y también el interés de
los intereses acumulados de períodos anteriores de un depósito o préstamo. El interés compuesto
se puede considerar como» intereses sobre intereses», y hará que un depósito o préstamo crezca
a un ritmo más rápido que el interés simple, que es un interés calculado sólo sobre la cantidad
principal.
Por otro lado, el interés compuesto se aplica tanto a los préstamos como a las cuentas de
depósito.
Imagina que inviertes 10.000 BF. al 8% de interés simple. Esto significa que cuando haya pasado
un año se agregan 800 BF. a la cuenta. En el segundo año se generan otros 800 BF. en intereses, y
lo mismo ocurre con el tercer año, el cuarto año y así sucesivamente.
La cantidad de interés que se paga o se cobra depende de tres cantidades importantes: El capital,
la tasa de interés y el tiempo, que explicaremos a continuación con un ejemplo.
La tasa de interés (i), es la cantidad de interés expresado en tanto por ciento por unidad de
tiempo.
Recuerda que el tiempo se debe expresar en las mismas unidades que la tasa de interés.
También puedes usar esta otra fórmula, cuando tengas los datos.
¿Cuál es el capital final de 125.000 BF? que generan unos intereses de 105.000 BF. después de 3
años?
C = 125.000 BF.
i = 10%
t = 3 años
Cn?
El capital final que se obtiene al invertir 125.000 BF. durante 3 años con una tasa de interés del
10% es de 166.375 BF.
Con frecuencia necesitamos calcular el tiempo que tiene que estar una cantidad invertida para que
produzca un determinado interés.
¿Cuánto tiempo tiene que estar un capital de 250.000 BF? a una tasa de interés del 2,5% anual
para que se convierta en 320.000 BF ?
Co = 250.000 BF.
Cn = 320.000 BF.
i = 2,5%
n = 9,99 años.
El tiempo que hay que invertir 250.000 BF. para que se conviertan en 320.000 BF. a una tasa de
interés anual del 2,5% son 9,99 años.
Al igual que ocurre con el tiempo, en ocasiones necesitamos saber la tasa ala que debemos
imponer un cierto capital, para que al final de un periodo consigamos un determinado capital final
o unos intereses determinados.
¿Qué tasa de interés ha tenido una inversión de 200.000 BF? si al final de 5 años ha recibido
350.000 BF.?
Co = 200.000 BF.
Cn = 350.000 BF.
n = 5 años
La tasa de interés a la que hay que invertir 200.000 BF. para que dentro de 5 años nos dé un
capital final de 350.000 BF. es de 11,84%.
Para calcular el capital inicial de una inversión o un préstamo cuando no sabemos su importe,
utilizamos la siguiente fórmula.
¿Cuál es el capital inicial que al 10,5% anual durante 10 años produce un capital final de 5.000 BF?
Cn = 5.000 BF.
n = 10 años
i = 10,5%
Co = 1.842,24 BF.
El capital inicial que al 10,5% anual durante 10 años produce un capital final de 5.000 BF. es de
1.842,24 BF.
Fórmula del interés compuesto en días meses y años. Equivalencias fórmula del interés compuesto
Estas fórmulas están muy bien si la tasa de interés y el tiempo están expresados en la misma
unidad, es decir, si el interés es anual y el tiempo está expresado en años. Pero, ¿qué ocurre
cuando no coinciden? en ese caso tienes que usar la siguiente fórmula.
Supongamos que estas invirtiendo 20.000€ al 1,5% de interés compuesto trimestral, durante 20
años. En este caso lo primero que tenemos hacer es pasar los años a trimestres. N serían 80
trimestres, ya que 1 año tiene 4 trimestres. A partir de esta información, podemos calcular el valor
final de la inversión después de 20 años.
Vamos a invertir 5.000 BF. en una entidad financiera que nos remunera el capital al 12% nominal y
nos da a elegir el intervalo de tiempo en el que queremos que nos liquide los intereses, ¿cuál
elegiríamos?
a) Meses
b) Trimestres
c) Semestres
d) Años
Para saber que intervalo de tiempo nos conviene, vamos a aplicar la fórmula de los tantos
equivalentes:
Por tanto, la pregunta que nos hacíamos en el enunciado de este ejemplo es fácilmente
contestable: a igualdad de tanto nominal, siempre preferimos invertir en aquellos que liquiden
intereses con mayor frecuencia, es decir elegimos por meses.
La mejor manera de comprobar si te ha quedado claro es hacer estos ejercicios por tu cuenta
antes de mirar las respuestas.
2. Invertimos 5.000 BF. en un depósito durante 18 meses pagando el 1,3% compuesto trimestral.
3.Calcula el montante compuesto y el interés compuesto sobre el capital prestado 20.000 BF. al 6
% compuesto anual durante 3 años.
4.Encuentra el capital final, que se obtiene a partir de un capital inicial de 2000 BF. a un interés
compuesto trimestralmente del 6% durante 5 años.
Soluciones:
Respuesta ejercicio 1
Respuesta ejercicio 3
Utilizando la fórmula
Interés compuesto
Respuesta ejercicio 4
El interés compuesto se calcula sobre la cantidad del principal y también sobre el interés
acumulado de períodos anteriores y, por lo tanto, puede considerarse como «interés sobre
intereses».
Puede haber una gran diferencia en la cantidad de intereses pagaderos sobre un préstamo si los
intereses se calculan de forma compuesta en lugar de simple. En el lado positivo, la magia de la
capitalización puede ser una ventaja para tus inversiones y puede ser un factor potente en la
creación de riqueza.
El interés simple es la suma pagada por usar el dinero prestado, por un período fijo. Por otro lado,
No se agrega otra tasa de interés sobre el monto inicial cada vez que vence el plazo. calculando un
nuevo interés para el siguiente periodo. Es decir, El capital inicial no se modifica, manteniéndose
igual durante toda la operación. El interés no se modifica, siendo el mismo para cada uno de los
períodos de la operación. La tasa de interés es aplicada sobre el capital invertido o capital inicial.