1.

Flujo de caja o presupuesto de caja:

Es un presupuesto que muestra el pronóstico de las futuras entradas y salidas de
efectivo (dinero en efectivo) de una empresa, para un periodo de tiempo
determinado.

2. Liquidez:
Capacidad que tiene una persona, una empresa o una entidad bancaria para
hacer frente a sus obligaciones financieras.

3. Cuenta incobrable:
Las cuentas incobrables son aquellas que una empresa ya no puede recuperar
luego de haber efectuado, por ejemplo, una venta a crédito. Es decir, las cuentas
incobrables corresponden a un monto del valor total de las ventas que los clientes
o deudores no llegan a cancelar.

4. Préstamos a largo plazo:

Los préstamos a largo plazo están concebidos para financiar una inversión o un
plan de negocio en un horizonte temporal de varios años. Línea de crédito:
5. . Préstamos a corto plazo:
Los préstamos a corto plazo tienen como finalidad cubrir necesidades puntuales
de forma rápida y al menor coste posible. Cuanto más aumenta el plazo de
devolución más se acumulan los intereses y el gasto improductivo.

6. Línea de crédito:
Consiste en un monto que una institución financiera pone a disposición del
solicitante quien puede hacer uso de la totalidad del monto disponible o una parte
de este.

7. Préstamo a plazos:
En los préstamos a plazos, los pagos mensuales suelen ser cantidades fijas,
con lo cual no existen variaciones de un mes a otro», explica Khwaja. “De esta
manera, el deudor sabe exactamente qué cantidad debe presupuestar para
cumplir con sus obligaciones de pago.

8. Describa que problemas puede generar el déficit de caja o efectivo:

El déficit de caja constituirá un problema cuando ponga en riesgo la solvencia de
la empresa. Esto ocurrirá si no se dispone de fuentes de financiación para suplir
este déficit. Estas fuentes de financiación pueden ser externas (préstamos u otros
pasivos) o internas (recursos propios y reservas).

9. Ventajas del exceso de caja

El exceso de liquidez o exceso de caja tiene la ventaja que se pueden realizar más
inversiones a corto plazo, la empresa cumple con sus pagos a proveedores

10. ¿Cuáles son las cuatro fuentes que originan ingresos de efectivo?
 Ingresos por medio de venta y cobro de productos
 Préstamos a instituciones financieras
 Aporte de socios
 Venta de activos