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Act Evualita 1
Act Evualita 1
AÑO 1 AÑO 2
INGRESOS OPERACIONALES $ 2,144,233,104.00 $ 2,397,506,421.00
Otros ingresos de explotación
Aprovisionamientos y servicios
Costos de Ventas -$ 880,529,588.00 -$ 1,037,621,797.00
Utilidad Bruta (Margen de contribucci $ 1,263,703,516.00 $ 1,359,884,624.00
Gastos Operacionales (gastos de
adminstracion y ventas) -$ 29,507,526.00 -$ 29,115,398.00
Depreciaciones y amortizaciones
Pérdidas por deterioro (Reversiones)
Utilidad Operacional $ 1,234,195,990.00 $ 1,330,769,226.00
Otros egresos (Ingresos)
Financieros, neto -$ 122,216,842.00 -$ 86,289,674.00
Diversos, neto -$ 9,857,387.00 $ 20,723,052.00
Utilidad antes de Impuestos $ 1,102,121,761.00 $ 1,265,202,604.00
Impuestos sobre la renta -$ 318,594,382.00 -$ 395,059,521.00
Corriente -$ 317,162,183.00 -$ 392,478,749.00
Diferido -$ 1,432,199.00 -$ 2,580,772.00
Utilidad Neta del año $ 783,527,379.00 $ 870,143,083.00
Interés minoritario $ 2,009.00 -$ 1,974.00
Utilidad Neta $ 783,529,388.00 $ 870,141,109.00
Dividendo preferencial por acción $ 195.74 $ 213.30
Utilidad Neta por acción $ 5,234.08 $ 5,813.23
5429.82 6026.53
3.60% 3.54%
DE RESULTADOS
PASIVOS Y PATRIMONIO
Pasivos Corrientes
Obligaciones financieras 2205
Cuentas por pagar
Compañias vinculadas 2195
Obligaciones laborales 2505
Pensiones de jubilacion 2335
Pasivos estimados y Provisiones
impuestos, gravamenes y tasas
Impuesto Diferido
otros pasivos corrientes
prima en colocacion de bonos por amortizar
Cuentas por pagar a entidades relacionadas corrientes
Otras provisiones corrientes
Total Pasivo Corriente
Pasivo No Corriente
Obligaciones Financieras
Pensiones de jubilacion
prima en colocacion de bonos por amortizar
impuestos, gravamenes y tasas
Ingresos recibidos por anticipado
pasivos estimados y provisiones
Interes minoritarios
Otras provisiones No corrientes
Total Pasivo No Corriente
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital Social suscrito y pagado 3105
Prima en colocacion de acciones 3305
Reserva legal 3705
Reservas ocacionales 3605
Revalorizacion del patrimonio
Efecto de conversion
Superávit por Valorizaciones
Resultado neto del año
Otro resultado Integral (ORI)
Participación no controladoras
TOTAL PATRIMONIO
$ 299,393,415.00 $ 602,637,751.00
$ 13,385,123.00 $ 15,293,732.00
$ 65,386,864.00 $ 22,259,803.00
$ 327,639,405.00 $ 169,514,583.00
$ 33,172,398.00 $ 323,950.00
$ 34,562,875.00 $ 43,992,321.00
$ 773,540,080.00 $ 854,022,140.00
$ 8,686,009.00 $ 31,280,609.00
$ 7,878,602,968.00 $ 7,924,269,585.00
$ 81,315,707.00 $ 97,164,043.00
$ 90,260,095.00 $ 100,628,964.00
$ 7,604,947.00 $ 12,096,097.00
$ 8,066,469,726.00 $ 8,165,439,298.00
$ 8,840,009,806.00 $ 9,019,461,438.00
$ 283,723,040.00 $ 337,661,837.00
$ 28,797,528.00 $ 28,769,379.00
$ 127,729,270.00 $ 144,573,571.00
$ 610,335,997.00 $ 468,086,126.00
$ 200,338,829.00 $ 218,815,272.00
$ 323,186,623.00 $ 84,023,026.00
$ 1,574,111,287.00 $ 1,281,929,211.00
$ 3,495,312,860.00 $ 3,983,273,676.00
$ 66,110,357.00 $ 80,315,258.00
$ 146,118,742.00 $ 195,955,262.00
$ 3,707,541,959.00 $ 4,063,588,934.00
$ 5,281,653,246.00 $ 5,345,518,145.00
$ 4,517,101,167.00 $ 4,933,595,210.00
$ 655,222,313.00 $ 655,222,313.00
$ 113,255,816.00 $ 113,255,816.00
$ 426,094,825.00 $ 504,263,280.00
$ 2,368,769,966.00 $ 2,236,818,276.00
-$ 5,001,313.00 -$ 13,597,809.00
$ 14,953.00 $ 26,155.00
$ 3,558,356,560.00 $ 3,509,559,685.00
$ 8,840,009,806.00 $ 8,855,077,830.00
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3
PASIVO FINANCIERO
Obligaciones Financieras $ 3,358,698,216 $ 3,866,631,539 $ 4,658,017,544
Gastos Financieros Bancos $ 122,216,842 $ 86,289,674 $ 15,972,402
Gastos Financieros Bonos $ 1,618,505 $ 841,621 $ 323,702
Total gastos Financieros $ 123,835,347 $ 87,131,295 $ 16,296,104
Costo deuda (Kd) 3.69% 2.25% 0.35%
COSTO PATRIMONIO
Superávit por Valorizaciones $ 2,166,971,014 $ 2,165,225,458 $ 2,165,539,110
Total Patrimonio $ 5,721,350,791 $ 5,806,218,543 $ 5,655,385,885
Total Patrimonio con Kosto $ 3,554,379,777 $ 3,640,993,085 $ 3,489,846,775
Costo del Capital (Ke) 16.00% 16.00% 16.00%
ACTIVO INICIAL $ 6,913,077,993 $ 7,507,624,624 $ 8,147,864,319
CCPP/WACC 10.02% 8.92% 7.05%
Utilidad Neta Minima $ 692,536,111 $ 669,690,189 $ 574,671,588
Utilidad Neta $ 783,529,388 $ 870,141,109 $ 1,896,657,072
2% -4%
9% 9%
GASTOS FINANCIEROS
$500,000,000 $469,766,166
$450,000,000
$400,000,000
$350,000,000
$300,000,000
$250,000,000
$200,000,000 $181,271,730
$150,000,000 $123,835,347
$100,000,000 $87,131,295
$50,000,000 $16,296,104
$-
1 2 3 4 5
Costo de la deuda(Kd)
10.00%
9.52%
9.00%
8.00%
7.00%
6.00%
5.00%
4.00% 4.01%
3.69%
3.00%
2.00% 2.25%
1.00%
8.00%
7.00%
6.00%
5.00%
4.00% 4.01%
3.69%
3.00%
2.00% 2.25%
1.00%
0.35%
0.00%
1 2 3 4 5
ACTIVO INICIAL
$9,000,000,000 $8,443,154,895
$8,147,864,319 $8,075,457,727
$8,000,000,000 $7,507,624,624
$6,913,077,993
$7,000,000,000
$6,000,000,000
$5,000,000,000
$4,000,000,000
$3,000,000,000
$2,000,000,000
$1,000,000,000
$-
1 2 3 4 5
$800,000,000 $750,608,780
$692,536,111 $669,690,189
$600,000,000 $574,671,588
$400,000,000
$200,000,000
$-
1 2 3 4 5
AÑO 4 AÑO 5
$ 4,517,101,167 $ 4,933,595,210
$ 181,271,730 $ 469,766,166
$ - $ -
$ 181,271,730 $ 469,766,166 2.59
4.01% 9.52%
$ - $ -
$ 3,558,356,560 $ 3,509,559,685
$ 3,558,356,560 $ 3,509,559,685
16.00% 16.00%
$ 8,075,457,727 $ 8,443,154,895
9.29% 12.21%
$ 750,608,780 $ 1,031,295,716
$ 885,496,984 $ 1,761,367,988
$ 134,888,204 $ 730,072,272
2% -1%
-1% 5% 22%
$3,650,000,000 $3,640,993,085
$3,600,000,000
$3,554,379,777 $3,558,356,560
$3,550,000,000
$3,509,559,685
$3,500,000,000 $3,489,846,775
$3,450,000,000
$3,400,000,000
5 1 2 3 4 5
WACC
$8,443,154,895 14.00%
457,727
12.00% 12.21%
10.00% 10.02%
8.92% 9.29%
8.00%
7.05%
6.00%
4.00%
2.00%
0.00%
4 5 1 2 3 4 5
A EVA
$1,400,000,000 $1,321,985,484
$1,031,295,716
$1,200,000,000
$1,000,000,000
08,780
$800,000,000 $730,072,272
$600,000,000
$400,000,000
$200,450,920
$200,000,000 $134,888,204
$90,993,277
$-
4 5 1 2 3 4 5
12.21%
9%
$730,072,272
204
5
Organización ABC
Estado de resultados
Para el año que finaliza el 31/12/20xx
Ingresos:
Ventas brutas $ 166,720,000
Devoluciones y previsiones $ 180,000
Ventas netas $ 166,540,000
De administración $ 10,560,000
Gastos de personal $ 7,201,920.00
Gastos por servicios generales $ 1,267,200.00
Gastos por honorarios $ 844,800.00
Gastos por provisiones $ 422,400.00
Gastos por depreciación y amortización $ 739,200.00
Otros gastos $ 84,480.00
De ventas $ 7,710,000
Gastos de personal $ 4,803,330.00
Gastos por servicios generales $ 840,390.00
Gastos por honorarios $ 562,830.00
Gastos por fletes en ventas $ 670,770.00
Gastos por provisiones $ 277,560.00
Gastos por depreciación y amortización $ 501,150.00
Otros gastos $ 53,970.00
$ 4,000,000.00
$ 760,000.00
$ 310,000.00
$ 540,000.00
$ 986,000.00
$ 120,000.00