Variación Variación año Variación

IPC
mensual (%) corrido (%) anual (%)
Año Mes
Enero 118.91289 0.64% 0.64% 3.82%
Febrero 120.27993 1.15% 1.80% 4.36%
Marzo 120.98456 0.59% 2.40% 4.56%
Abril 121.63437 0.54% 2.95% 4.64%
Mayo 121.95433 0.26% 3.22% 4.41%
Junio 122.08236 0.10% 3.33% 4.42%
2015
Julio 122.30851 0.19% 3.52% 4.46%
Agosto 122.89561 0.48% 4.02% 4.74%
Septiembre 123.77501 0.72% 4.76% 5.35%
Octubre 124.61929 0.68% 5.47% 5.89%
Noviembre 125.37075 0.60% 6.11% 6.39%
Diciembre 126.14945 0.62% 6.77% 6.77%
Enero 127.77754 1.29% 1.29% 7.45%
Febrero 129.41261 1.28% 2.59% 7.59%
Marzo 130.63385 0.94% 3.55% 7.98%
Abril 131.28192 0.50% 4.07% 7.93%
Mayo 131.95119 0.51% 4.60% 8.20%
Junio 132.58412 0.48% 5.10% 8.60%
2016
Julio 133.27352 0.52% 5.65% 8.97%
Agosto 132.84716 -0.32% 5.31% 8.10%
Septiembre 132.77698 -0.05% 5.25% 7.27%
Octubre 132.69744 -0.06% 5.19% 6.48%
Noviembre 132.84598 0.11% 5.31% 5.96%
Diciembre 133.39977 0.42% 5.75% 5.75%
La compañía CLEAR S. A. se dedica a la producción de desinfectante para baño; usted es contratado para proyectar ventas año 2015 y ventas

Como primer paso se debe realizar la proyección del año 2015; posteriormente, se debe tener esta referencia para la proyección año 2016.

PD: Recuerde que los datos calculados deben ir formulados, analice de dónde proviene la información y haga los cálculos correspondiente
sean exactos los datos que vamos a sustentar frente a la compañía.

VENTAS AÑO 2015

DICIEMBRE ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO
1,780 1,803 1,826 1,843 1,852 1,862 1,871
1.29% 1.28% 0.94% 0.50% 0.51% 0.48%
23 23 17 9 9 9
2016 1,826 1,849 1,861 1,862 1,871 1,880

Suma de variaciones mensuales 7.9%

Promedio de variación 0.66%
Venta totales año 2015 22,493
Promedio mensual de venta totales año 2015 1,874
Ingresos totales por ventas 2015 $ 38,036,337
Precio de venta 2015 $ 8,455
Proyección de ventas 2016, método 1 1,887
Proyección de ventas 2016, método 2 1,874
Proyección requerida 2016; promedio método 1 +
promedio método 2 dividido en 2

Ingresos proyectados por ventas, enero 2016 $ 3,171,366

Precio de venta, enero 2016 $ 8,683
Presupuesto ingresos totales
por ventas, año 2016 $ 15,856,828

Incremento de utilidad absoluta de 2015 a 2016 $ 1,144,174

Incremento de utilidad relativa de 2015 a 2016 3%
as año 2015 y ventas año 2016, al igual que costos y gastos.

oyección año 2016.

los correspondientes (se debe calcular las celdas de color amarillo) para que

JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTALES PROMEDIO

1,881 1,892 1,904 1,916 1,918 1,926 22,493 1,874
0.52% 0.62% 0.62% 0.62% 0.11% 0.42% 7.9% 0.66%
10 12 12 12 2 8
1,890 1,904 1,916 1,928 1,920 1,934 22,640 1,887
 Componente y horas Cantidad Valor por unidad
C1 15 $ 18
C3 24 $ 15
C4 67 $ 12
C2 24 $ 17
C5 78 $ 14
C7 7 $ 11
C9 6 $ 14
Mano de obra Directa * hora 5 $ 69
Maquina tipo C * Hora 6 $ 21
Agua ml 1000 $1
Envase 1 $ 10
Tapa 1 $2
Etiqueta 1 $5
Folleto 1 $ 10

Total costo por unidad

Total ingreso por unidad

UTILIDAD

2015

2016
 Total
$ 270
$ 360
$ 804
$ 408
$ 1,092
$ 77
$ 84
$ 345
$ 126
$ 1,000
$ 10
$2
$5
$ 10

$ 4,593

$ 8,653

$ 4,060

Enero Febrero Marzo Abril

$ 8,281,004 $ 8,387,001 $ 8,465,839 $ 8,508,168
$ 15,244,039 $ 15,439,163 $ 15,584,291 $ 15,662,213

Enero Febrero Marzo Abril

$ 8,387,829 $ 8,494,355 $ 8,545,418 $ 8,550,709
$ 15,801,831 $ 16,002,514 $ 16,098,712 $ 16,108,680
 Mayo Junio Julio Agosto
$ 8,551,560 $ 8,592,607 $ 8,637,289 $ 8,690,840
$ 15,742,090 $ 15,817,652 $ 15,899,904 $ 15,998,483

Mayo Junio Julio Agosto

$ 8,595,173 $ 8,633,852 $ 8,682,203 $ 8,744,723
$ 16,192,445 $ 16,265,313 $ 16,356,401 $ 16,474,184
 Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
$ 8,744,723 $ 8,798,941 $ 8,808,620 $ 8,845,616
$ 16,097,674 $ 16,197,479 $ 16,215,296 $ 16,283,401

Septiembre Octubre Noviembre Diciembre

$ 8,798,941 $ 8,853,494 $ 8,818,309 $ 8,882,767
$ 16,576,323 $ 16,679,097 $ 16,612,811 $ 16,734,244
$ 190,181,684
$0

$ 195,902,556
$0
 Gasto ejecutados mes a mes e
DICIEMBRE ENERO FEBRERO MARZO ABRIL

Agua (1) 350,890 350,890 357,908 354,329 375,588

- 7,018 (3,579) 21,260

Luz (1) 156,000 156,000 159,120 162,302 172,041

- 3,120 3,182 9,738

Teléfono fijo (2) 250,000 250,000 250,000 250,000 250,000

Gas (1) 18,900 18,900 19,278 19,664 19,467

- 378 386 (197)

Aseo y alcantarillado (1) 24,500 24,500 24,745 24,992 24,743

- 245 247 (250)

Papelería y otros (2) 150,000 150,000 150,000 150,000 150,000

Cafetería (2) 200,000 200,000 200,000 200,000 200,000

Implementos de aseo (2) 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000

Mantenimiento general (2) 350,000 350,000 350,000 350,000 350,000

Nota solo para la información contenida en este cuadro:

1) Los gastos deben ser proyectados sobre el último pago + variación del último mes para proyecc
2) Para aquellos gastos que NO presenten variaciones, estos se deben incrementar un 10% para p
 mes a mes en 2014
MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE

386,856 390,725 382,910 398,227 422,120 417,899 413,720 426,132

11,268 3,869 (7,814) 15,316 23,894 (4,221) (4,179) 12,412

177,202 173,658 175,394 182,410 193,355 193,355 193,355 199,155

5,161 (3,544) 1,737 7,016 10,945 - - 5,801

250,000 250,000 250,000 250,000 250,000 250,000 250,000 250,000

19,856 19,658 19,854 20,251 20,454 20,658 20,865 21,074

389 (199) 197 397 203 205 207 209

24,990 24,740 24,987 25,487 25,742 25,999 26,259 26,522

247 (250) 247 500 255 257 260 263

150,000 150,000 150,000 150,000 150,000 150,000 150,000 150,000

200,000 200,000 200,000 200,000 200,000 200,000 200,000 200,000

100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000

350,000 350,000 350,000 350,000 350,000 350,000 350,000 350,000

mo mes para proyecciones de 2016.

entar un 10% para próximo enero del año 2016 sobre su valor.
TOTALES PROMEDIO Jan-15

4,677,303 389,775 438,543

75,242 6,270

2,137,346 178,112 204,956

43,155 3,596

3,000,000 250,000 275,000

239,979 19,998 21,282

2,174 181

303,708 25,309 26,785

2,022 169

1,800,000 150,000 165,000

2,400,000 200,000 220,000

1,200,000 100,000 110,000

4,200,000 350,000 385,000

 Gastos ejecutados mes a mes en
DICIEMBRE ENERO FEBRERO MARZO ABRIL
0 2 -1 6
Agua (1) 350,890 350,890 357,908 354,329 375,588
- 7,018 (3,579) 21,260
0 2 2 6

Luz (1) 156,000 156,000 159,120 162,302 172,041

- 3,120 3,182 9,738

Teléfono fijo (2) 250,000 250,000 250,000 250,000 250,000

- - - -
- 2 2 (1)

Gas (1) 18,900 18,900 19,278 19,664 19,467

- 378 386 (197)

Aseo y alcantarillado (1) 24,500 24,500 24,745 24,992 24,743

- 245 247 (250)

Papelería y otros (2) 150,000 150,000 150,000 150,000 150,000

Cafetería (2) 200,000 200,000 200,000 200,000 200,000

Implementos de aseo (2) 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000

Mantenimiento general (2) 350,000 350,000 350,000 350,000 350,000

Nota solo para la información contenida en este cuadro:

Los gastos que presentaron variaciones mensuales de consumo deben ser proyectado
Para aquellos gastos que NO presenten variaciones, estos se deben incrementar un 1
mes a mes en el 2014
MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
3 1 -2 4 6 -1 -1 3
386,856 390,725 382,910 398,227 422,120 417,899 413,720 426,132
11,268 3,869 (7,814) 15,316 23,894 (4,221) (4,179) 12,412
3 -2 1 4 6 0 0 3
177,202 173,658 175,394 182,410 193,355 193,355 193,355 199,155

5,161 (3,544) 1,737 7,016 10,945 - - 5,801

250,000 250,000 250,000 250,000 250,000 250,000 250,000 250,000

- - - - - - - -
2 (1) 1 2 1 1 1 1

19,856 19,658 19,854 20,251 20,454 20,658 20,865 21,074

389 (199) 197 397 203 205 207 209

24,990 24,740 24,987 25,487 25,742 25,999 26,259 26,522

247 (250) 247 500 255 257 260 263

150,000 150,000 150,000 150,000 150,000 150,000 150,000 150,000

200,000 200,000 200,000 200,000 200,000 200,000 200,000 200,000

100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000

350,000 350,000 350,000 350,000 350,000 350,000 350,000 350,000

en ser proyectados sobre el último pago + la variación del último mes para proyecciones de 20
ncrementar un 10% para próximo enero del año 2015 sobre su valor.
 Gastos 2
TOTALES PROMEDIO Jan-15 FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO

4,677,303 389,775 438,543 443,586 448,630 451,052 452,225 452,677

75,242 6,270 5,043 5,043 2,423 1,173 452

2,137,346 178,112 204,956 207,313 208,536 209,662 210,207 210,418

43,155 3,596 2,357 1,223 1,126 545 210

3,000,000 250,000 275,000 275,000 275,000 275,000 275,000 275,000

- -

239,979 19,998 21,282 21,527 21,654 21,771 21,828 21,849

2,174 181 245 127 117 57 22
303,708 25,309 26,785 27,093 27,253 27,400 27,471 27,498
2,022 169 308 160 147 71 27
1,800,000 150,000 165,000 165,000 165,000 165,000 165,000 165,000
2,400,000 200,000 220,000 220,000 220,000 220,000 220,000 220,000
1,200,000 100,000 110,000 110,000 110,000 110,000 110,000 110,000
4,200,000 350,000 385,000 385,000 385,000 385,000 385,000 385,000

ra proyecciones de 2015.
Gastos 2015
JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTALES

453,537 455,714 458,995 462,117 464,889 467,772 5,449,738

860 2,177 3,281 3,121 2,773 2,882
-

210,817 211,829 213,354 214,805 216,094 217,434 2,535,426

400 1,012 1,525 1,451 1,289 1,340

-

275,000 275,000 275,000 275,000 275,000 275,000 3,300,000

-

21,891 21,996 22,154 22,305 22,439 22,578 263,275

42 105 158 151 134 139

27,551 27,683 27,882 28,072 28,240 28,415 331,342

52 132 199 190 168 175

165,000 165,000 165,000 165,000 165,000 165,000 1,980,000

220,000 220,000 220,000 220,000 220,000 220,000 2,640,000

110,000 110,000 110,000 110,000 110,000 110,000 1,320,000

385,000 385,000 385,000 385,000 385,000 385,000 4,620,000

 Gastos 2016
PROMEDIO Jan-16 FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO

454,144.86 514,549 521,135 526,034 528,664 531,360 533,911

- 6,586 4,899 2,630 2,696 2,551
-

211,285.51 239,177 242,239 244,516 245,738 246,992 248,177

-
-

275,000.00 302,500 302,500 302,500 302,500 302,500 302,500

-

21,939.55 24,836 25,154 25,390 25,517 25,647 25,770

- 318 236 127 130 123

27,611.86 31,257 31,657 31,955 32,114 32,278 32,433

- 400 298 160 164 155

165,000.00 181,500 181,500 181,500 181,500 181,500 181,500

220,000.00 242,000 242,000 242,000 242,000 242,000 242,000

110,000.00 121,000 121,000 121,000 121,000 121,000 121,000

385,000.00 423,500 423,500 423,500 423,500 423,500 423,500

Gastos 2016
JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTALES

536,687 539,263 543,146 546,839 547,441 549,740 6,418,767

2,776 2,576 3,883 3,693 602 2,299

249,468 250,665 250,665 252,370 252,647 253,708 2,976,362

302,500 302,500 302,500 302,500 302,500 302,500 3,630,000

25,904 26,029 26,029 26,206 26,234 26,345 309,061

134 124 - 177 29 110

32,602 32,758 32,994 33,218 33,255 33,395 389,916

169 156 236 224 37 140

181,500 181,500 181,500 181,500 181,500 181,500 2,178,000

242,000 242,000 242,000 242,000 242,000 242,000 2,904,000

121,000 121,000 121,000 121,000 121,000 121,000 1,452,000

423,500 423,500 423,500 423,500 423,500 423,500 5,082,000

PROMEDIO

534,897.25

248,030.14

302,500.00

25,755.05

32,492.98

181,500.00

242,000.00

121,000.00

423,500.00
 Gasto Valor Vigencia contrato
Alarma y seguridad $ 116,600 Abril 2014 a marzo 2015

Administración $ 80,000 Enero 2014 a diciembre 2015

Servicio de aseo $ 147,000 Junio 2014 a mayo 2015

Arrendamiento $ 176,000 Agosto 2014 a julio 2015

Año
Gasto Valor Vigencia contrato
Alarma y seguridad $ 138,278 Abril 2015 a marzo 2016

Administración $ 93,060 Enero 2015 a diciembre 2016

Servicio de aseo $ 170,022 Junio 2015 a mayo 2016

Arrendamiento $ 195,432 Agosto 2015 a julio 2016

 Año 2015 - Costos y gastos pr
Incremento ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO

9% $ 116,600 $ 116,600 $ 116,600 $ 127,094 $ 127,094 $ 127,094

10% $ 88,000 $ 88,000 $ 88,000 $ 88,000 $ 88,000 $ 88,000

8.5% $ 147,000 $ 147,000 $ 147,000 $ 147,000 $ 147,000 $ 159,495

4% $ 176,000 $ 176,000 $ 176,000 $ 176,000 $ 176,000 $ 176,000

Año 2016 - Costos y gastos presupuestados

Incremento ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO

8.8% $ 127,094 $ 127,094 $ 127,094 $ 138,278 $ 132,178 $ 132,178

5.75% $ 93,060 $ 93,060 $ 93,060 $ 93,060 $ 93,060 $ 93,060

6.6% $ 159,495 $ 159,495 $ 159,495 $ 159,495 $ 159,495 $ 170,022

6.77% $ 183,040 $ 183,040 $ 183,040 $ 183,040 $ 183,040 $ 183,040

ostos y gastos presupuestados
JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE

$ 127,094 $ 127,094 $ 127,094 $ 127,094 $ 127,094 $ 127,094

$ 88,000 $ 88,000 $ 88,000 $ 88,000 $ 88,000 $ 88,000

$ 159,495 $ 159,495 $ 159,495 $ 159,495 $ 159,495 $ 159,495

$ 176,000 $ 183,040 $ 183,040 $ 183,040 $ 183,040 $ 183,040

s
JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE

$ 132,178 $ 132,178 $ 132,178 $ 132,178 $ 132,178 $ 132,178

$ 93,060 $ 93,060 $ 93,060 $ 93,060 $ 93,060 $ 93,060

$ 170,022 $ 170,022 $ 170,022 $ 170,022 $ 170,022 $ 170,022

$ 195,432 $ 195,432 $ 195,432 $ 195,432 $ 195,432 $ 195,432

$ 1,493,646.09

$ 1,056,000.10

$ 1,851,465.09

$ 2,147,200.04

$ 1,576,982.35

$ 1,116,720.00

$ 1,987,626.69

$ 2,270,830.85
 Concepto
Producción desinfectante
Agua
Luz
Teléfono
Gas
Aseo y alcantarillado
Papelería y otros
Cafetería
Implementos de aseo
Mantenimiento general
Administración
Arrendamiento
Servicio de aseo
Alarmas y seguridad

Subtotal

Más Cif (costos indirectos de fabricación) 5% de

(Mp + Mo) desinfectante

Imprevistos 10%

Total costos y gastos de presupuesto

Ingresos presupuestados

Ingresos proyectados
Menos costos y gastos presupuestados

UTILIDAD BRUTA
 ENERO FEBRERO MARZO
$ 8,281,004 $ 8,387,001 $ 8,465,839
$ 438,543 $ 443,586 $ 448,630
$ 204,956 $ 207,313 $ 208,536
$ 275,000 $ 275,000 $ 275,000
$ 21,282 $ 21,527 $ 21,654
$ 26,785 $ 27,093 $ 27,253
$ 165,000 $ 165,000 $ 165,000
$ 220,000 $ 220,000 $ 220,000
$ 110,000 $ 110,000 $ 110,000
$ 385,000 $ 385,000 $ 385,000
$ 88,000 $ 88,000 $ 88,000
$ 176,000 $ 176,000 $ 176,000
$ 147,000 $ 147,000 $ 147,000
$ 116,600 $ 116,600 $ 116,600

$ 10,655,171 $ 10,769,120 $ 10,854,512

$ 532,759 $ 538,456 $ 542,726

$ 1,065,517 $ 1,076,912 $ 1,085,451

$ 12,253,446 $ 12,384,489 $ 12,482,688

ENERO FEBRERO MARZO

$ 15,316,808 $ 15,480,611 $ 15,603,360

$ 12,253,446 $ 12,384,489 $ 12,482,688

$ 3,063,362 $ 3,096,122 $ 3,120,672

 ABRIL MAYO JUNIO
$ 8,508,168 $ 8,551,560 $ 8,592,607
$ 451,052 $ 452,225 $ 452,677
$ 209,662 $ 210,207 $ 210,418
$ 275,000 $ 275,000 $ 275,000
$ 21,771 $ 21,828 $ 21,849
$ 27,400 $ 27,471 $ 27,498
$ 165,000 $ 165,000 $ 165,000
$ 220,000 $ 220,000 $ 220,000
$ 110,000 $ 110,000 $ 110,000
$ 385,000 $ 385,000 $ 385,000
$ 88,000 $ 88,000 $ 88,000
$ 176,000 $ 176,000 $ 176,000
$ 147,000 $ 147,000 $ 159,495
$ 127,094 $ 127,094 $ 127,094

$ 10,911,147 $ 10,956,385 $ 11,010,639

$ 545,557 $ 547,819 $ 550,532

$ 1,091,115 $ 1,095,638 $ 1,101,064

$ 12,547,820 $ 12,599,843 $ 12,662,235

ABRIL MAYO JUNIO

$ 15,684,775 $ 15,749,803 $ 15,827,794

$ 12,547,820 $ 12,599,843 $ 12,662,235

$ 3,136,955 $ 3,149,961 $ 3,165,559

 JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE
$ 8,637,289 $ 8,690,840 $ 8,744,723
$ 453,537 $ 455,714 $ 458,995
$ 210,817 $ 211,829 $ 213,354
$ 275,000 $ 275,000 $ 275,000
$ 21,891 $ 21,996 $ 22,154
$ 27,551 $ 27,683 $ 27,882
$ 165,000 $ 165,000 $ 165,000
$ 220,000 $ 220,000 $ 220,000
$ 110,000 $ 110,000 $ 110,000
$ 385,000 $ 385,000 $ 385,000
$ 88,000 $ 88,000 $ 88,000
$ 176,000 $ 183,040 $ 183,040
$ 159,495 $ 159,495 $ 159,495
$ 127,094 $ 127,094 $ 127,094

$ 11,056,674 $ 11,120,692 $ 11,179,739

$ 552,834 $ 556,035 $ 558,987

$ 1,105,667 $ 1,112,069 $ 1,117,974

$ 12,715,175 $ 12,788,795 $ 12,856,700

JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE

$ 15,893,969 $ 15,985,994 $ 16,070,875

$ 12,715,175 $ 12,788,795 $ 12,856,700

$ 3,178,794 $ 3,197,199 $ 3,214,175

OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
$ 8,798,941 $ 8,808,620 $ 8,845,616
$ 462,117 $ 464,889 $ 467,772
$ 214,805 $ 216,094 $ 217,434
$ 275,000 $ 275,000 $ 275,000
$ 22,305 $ 22,439 $ 22,578
$ 28,072 $ 28,240 $ 28,415
$ 165,000 $ 165,000 $ 165,000
$ 220,000 $ 220,000 $ 220,000
$ 110,000 $ 110,000 $ 110,000
$ 385,000 $ 385,000 $ 385,000
$ 88,000 $ 88,000 $ 88,000
$ 183,040 $ 183,040 $ 183,040
$ 159,495 $ 159,495 $ 159,495
$ 127,094 $ 127,094 $ 127,094

$ 11,238,868 $ 11,252,911 $ 11,294,444

$ 561,943 $ 562,646 $ 564,722

$ 1,123,887 $ 1,125,291 $ 1,129,444

$ 12,924,699 $ 12,940,848 $ 12,988,610

OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE

$ 16,155,873 $ 16,176,060 $ 16,235,763

$ 12,924,699 $ 12,940,848 $ 12,988,610

$ 3,231,175 $ 3,235,212 $ 3,247,153

$ 190,181,684 $ 8,455

$ 38,036,337
 Concepto
Producción desinfectante
Agua
Luz
Teléfono
Gas
Aseo y alcantarillado
Papelería y otros
Cafetería
Implementos de aseo
Mantenimiento general
Administración
Arrendamiento
Servicio de aseo
Alarmas y seguridad

Subtotal

Más Cif (costos indirectos de fabricación) 5% de

(Mp + Mo) desinfectante

Imprevistos 10%

Total costos y gastos de presupuesto

Ingresos presupuestados

Ingresos proyectados
Menos costos y gastos presupuestados

UTILIDAD BRUTA
 ENERO FEBRERO MARZO
$ 8,387,829 $ 8,494,355 $ 8,545,418
$ 514,549 $ 521,135 $ 526,034
$ 239,177 $ 242,239 $ 244,516
$ 302,500 $ 302,500 $ 302,500
$ 24,836 $ 25,154 $ 25,390
$ 31,257 $ 31,657 $ 31,955
$ 181,500 $ 181,500 $ 181,500
$ 242,000 $ 242,000 $ 242,000
$ 121,000 $ 121,000 $ 121,000
$ 423,500 $ 423,500 $ 423,500
$ 93,060 $ 93,060 $ 93,060
$ 183,040 $ 183,040 $ 183,040
$ 159,495 $ 159,495 $ 159,495
$ 127,094 $ 127,094 $ 127,094

$ 11,030,837 $ 11,147,728 $ 11,206,501

$ 551,542 $ 557,386 $ 560,325

$ 1,103,084 $ 1,114,773 $ 1,120,650

$ 12,685,463 $ 12,819,888 $ 12,887,476

ENERO FEBRERO MARZO

$ 15,856,828 $ 16,024,859 $ 16,109,345

$ 12,685,463 $ 12,819,888 $ 12,887,476

$ 3,171,366 $ 3,204,972 $ 3,221,869

 ABRIL MAYO JUNIO
$ 8,550,709 $ 8,595,173 $ 8,633,852
$ 528,664 $ 531,360 $ 533,911
$ 245,738 $ 246,992 $ 248,177
$ 302,500 $ 302,500 $ 302,500
$ 25,517 $ 25,647 $ 25,770
$ 32,114 $ 32,278 $ 32,433
$ 181,500 $ 181,500 $ 181,500
$ 242,000 $ 242,000 $ 242,000
$ 121,000 $ 121,000 $ 121,000
$ 423,500 $ 423,500 $ 423,500
$ 93,060 $ 93,060 $ 93,060
$ 183,040 $ 183,040 $ 183,040
$ 159,495 $ 159,495 $ 170,022
$ 138,278 $ 132,178 $ 132,178

$ 11,227,116 $ 11,269,723 $ 11,322,942

$ 561,356 $ 563,486 $ 566,147

$ 1,122,712 $ 1,126,972 $ 1,132,294

$ 12,911,183 $ 12,960,181 $ 13,021,384

ABRIL MAYO JUNIO

$ 16,138,979 $ 16,200,226 $ 16,276,730

$ 12,911,183 $ 12,960,181 $ 13,021,384

$ 3,227,796 $ 3,240,045 $ 3,255,346

 JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE
$ 8,682,203 $ 8,744,723 $ 8,798,941
$ 536,687 $ 539,263 $ 543,146
$ 249,468 $ 250,665 $ 250,665
$ 302,500 $ 302,500 $ 302,500
$ 25,904 $ 26,029 $ 26,029
$ 32,602 $ 32,758 $ 32,994
$ 181,500 $ 181,500 $ 181,500
$ 242,000 $ 242,000 $ 242,000
$ 121,000 $ 121,000 $ 121,000
$ 423,500 $ 423,500 $ 423,500
$ 93,060 $ 93,060 $ 93,060
$ 195,432 $ 195,432 $ 195,432
$ 170,022 $ 170,022 $ 170,022
$ 132,178 $ 132,178 $ 132,178

$ 11,388,055 $ 11,454,630 $ 11,512,965

$ 569,403 $ 572,731 $ 575,648

$ 1,138,805 $ 1,145,463 $ 1,151,297

$ 13,096,263 $ 13,172,824 $ 13,239,910

JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE

$ 16,370,329 $ 16,466,030 $ 16,549,888

$ 13,096,263 $ 13,172,824 $ 13,239,910

$ 3,274,066 $ 3,293,206 $ 3,309,978

OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
$ 8,853,494 $ 8,818,309 $ 8,882,767
$ 546,839 $ 547,441 $ 549,740
$ 252,370 $ 252,647 $ 253,708
$ 302,500 $ 302,500 $ 302,500
$ 26,206 $ 26,234 $ 26,345
$ 33,218 $ 33,255 $ 33,395
$ 181,500 $ 181,500 $ 181,500
$ 242,000 $ 242,000 $ 242,000
$ 121,000 $ 121,000 $ 121,000
$ 423,500 $ 423,500 $ 423,500
$ 93,060 $ 93,060 $ 93,060
$ 195,432 $ 195,432 $ 195,432
$ 170,022 $ 170,022 $ 170,022
$ 132,178 $ 132,178 $ 132,178

$ 11,573,318 $ 11,539,078 $ 11,607,146

$ 578,666 $ 576,954 $ 580,357

$ 1,157,332 $ 1,153,908 $ 1,160,715

$ 13,309,316 $ 13,269,939 $ 13,348,218

OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE

$ 16,636,645 $ 16,587,424 $ 16,685,272

$ 13,309,316 $ 13,269,939 $ 13,348,218

$ 3,327,329 $ 3,317,485 $ 3,337,054

195902556.184406 8652.75

39180511.2368811
Informe Presupuestal: En este analisis se tomaros los valores del ipc del año dos mil
dieciseis, pero en los meses que el ipc estaba negativo tome los del año 2015, por que a
nivel empresarial no se pueden presupuestar ventas menores que el año pasado, adicional
a esto es evidente que el crecimiento de las venta de desigfectantes ha sido muy faborable
en los diferentes mercados, por este motivo se le incremento un 25% al total del costo y el
gasto, pora que entre el producto a competir con los demas desinfectantes que hay en el
mercado. en los gastos proyectados tanbien se tomaron los porcentajes del IPC para poder
realizar la proyección y nueva mente se tomaron los valores del IPC del año 2015 en los
meses que estaban los valores negativoc en el año 2016.