Control de divisas

El dong vietnamita no es libremente convertible y no se puede remitir al extranjero. El

Gobierno ha implementado estas medidas para reducir gradualmente la dependencia del país
del dólar estadounidense. Toda compra, venta, préstamo y transferencia de moneda
extranjera debe hacerse a través de bancos y otros Instituciones financieras autorizadas por el
Banco Estatal de Vietnam. Como regla general, todas las transacciones monetarias en Vietnam
deben realizarse en dong vietnamita. Las empresas privadas y públicas no están autorizadas a
realizar transacciones de negocios en moneda extranjera, con la excepción de empresas de los
sectores hotelero, turístico, petrolero, marítimo, transporte y telecomunicaciones.
Pagos, contratos, cotizaciones, etc. dentro de Vietnam generalmente debe estar en dong
vietnamita. La salida de moneda extranjera por transferencia es únicamente autorizada para
ciertas transacciones como pagos para la importación de bienes y servicios, el reembolso de
los préstamos contraídos en otros países, el pago de intereses acumulados, la repatriación de
beneficios y dividendos, y los ingresos de la transferencia de tecnología.
Inversores extranjeros y extranjeros que trabajan en Vietnam se les permite transferir
ganancias e ingresos al exterior ganado en Vietnam.

REGULACIONES DE IMPORTACIÓN Y EXPORTACIÓN

Las actividades de importación y exportación en Vietnam están reguladas por tres leyes
principales, como la Ley Comercial, la Ley de derechos de exportación e importación (2016), la
Ley de Aduanas de Vietnam.

De acuerdo con las leyes y reglamentos, una empresa vietnamita puede exportar e importar
todo tipo de bienes independientemente del rubro de su negocio, siempre y cuando estas
mercancías no estén prohibidas o condicionadas de exportación-importación.

Vietnam exime de derechos de aduana a varios productos en virtud de la Ley de Derechos de

Exportación e Importación. En particular, la exención fiscal es para proyectos de inversión
abarca el equipo y la maquinaria, incluidos los medios de transporte especializados, las
materias primas y los componentes, así como los materiales de construcción que todavía no se
puedan producir en Vietnam.

También están libres de derechos distintas importaciones para el sector del gas y el petróleo,
así como los productos importados con fines de investigación y desarrollo.

Se modificó la Ley de Derechos de Exportación e Importación para introducir disposiciones que

permiten imponer derechos adicionales a las mercancías importadas a un precio inferior "al
normal como consecuencia de prácticas de dumping.

Ley de Aduanas

Documentos aduaneros requeridos en Vietnam

Las empresas que importan o exportan productos deben presentar un informe de documentos
a las autoridades aduaneras. El dossier debe incluir al menos el certificado de registro
comercial de la empresa y el certificado de registro del código comercial de
importación/exportación.

Tiempos
Los procedimientos de envío de exportaciones normalmente se completan en el mismo día.
Los envíos de importaciones suelen tardar alrededor de 1 a 3 días en completarse para los
contenedores completos y menos para cargas más pequeñas que contenedores.

Según la aduana vietnamita, las empresas que exportan e importan con frecuencia las mismas
mercancías dentro de un período determinado pueden utilizar un único formulario de
declaración de aduanas para llevar a cabo los procedimientos aduaneros pertinentes si las
mercancías se enumeran en el mismo contrato de compraventa y se entregan en el tiempo de
entrega indicado en el contrato.

Tratamiento aduanero preferencial

Este es para quienes buscan reducir los costes de cumplimiento con los procesos aduaneros en
Vietnam. Bajo el tratamiento preferencial, las empresas que califiquen podrán beneficiarse de
toda una gama de beneficios que seguramente reducirán los tiempos de procesamiento de
aduanas, así como los costes. Para optar por este se deben cumplir ciertas normas.

Normativa sobre lavado de activos.

Vietnam promulgó la Ley de lavado de activos que ha sido eficaz desde el 01 de enero de 2013.
La legislación vietnamita requiere empresas para informar transacciones sobre un cierto
umbral y transacciones sospechosas a Vietnam unidad de inteligencia financiera (UIF).

Además:

• Los vendedores de joyas deben averiguar la identidad y reporte de efectivo transacciones de

VND300 millones por día o más

• Corredores de valores, agentes y los vendedores de bienes raíces tienen que informar todas
las transacciones al UIF independientemente del monto de la transacción

• Los bancos deberán asegurarse la identidad de las empresas y personas que realizan
transacciones igual o mayor que VND300 millones por día para personas sin cita previa clientes
o clientes existentes si tales clientes existentes no he emprendido ninguna otra transacción en
seis meses

• Los casinos deberán cerciorarse la identidad de las personas que juegan cuando las apuestas
o las ganancias son igual o superior a 60 millones de VND por día

• Las organizaciones benéficas deberán informar los nombres y direcciones de organizaciones

y personas que hacer donaciones y tendrá que informar cómo se utilizaron los fondos

Todas las entidades informantes deben comprometerse Evaluaciones de riesgo ALD con
respecto de su negocio e implementar planes de cumplimiento para mitigar esos riesgos

Incumplimiento de lo anterior disposiciones pueden resultar en una serie de sanciones

administrativas. A multa monetaria de VND5 millones a VND15 millones por no informar
cualquier transacción sospechosa puede imponerse. Una multa monetaria de VND10 millones
a VND30 millones es aplicable si una persona informa a un parte involucrado en una
transacción en cuestión de los contenidos informados o de información que se ha
proporcionado a las autoridades. Una multa y una prisión plazo de entre uno y 15 años puede
imponerse por participación en actividades de blanqueo de capitales, junto con la prohibición
de mantener ciertas profesiones de uno a cinco años.