1.

CLASIFICACION DE LAS CUENTAS 1.1.

1.1.1.
ESTADO DE SITUACION FIANCIERA ESTADO DE ACTIVIDADES
1.1.1.1.
1.1.1.1.001

1. ACTIVOS 2. PASIVOS 5. GASTOS 4. INGRESOS 1.1.1.1.002

1.1.1.2.
6. COSTO DE
3. PATRIMONIO VENTA 1.1.1.2.001
1.1.2.
7. COSTO DE
PRODUCCION 1.1.2.1.
1.1.2.1.001
1.1.2.1.002
1.1.2.1.003
1.1.2.1.004
1.1.3.
1.1.3.1.
1.1.3.1.001
1.1.3.1.002
1.1.3.1.003
1.1.3.2.
1.1.3.2.001
1.1.4.
1.1.4.1.
1.1.4.1.001
1.1.4.1.002
1.1.4.1.003
1.2.
1.2.1.
1.2.1.1.
1.2.1.1.001
1.2.1.1.002
1.2.1.2.
1.2.1.2.001
1.2.1.3.
1.2.1.3.001
1.2.1.3.002
1.2.2.
1.2.2.1.
1.2.2.1.001
1.2.2.1.002
1.2.2.2.
1.2.2.2.001
1.3.
1.3.1.
1.3.1.1.
1.3.1.1.001
1.3.1.2.
1.3.2.
1.3.2.1.
1.3.2.1.001
 1. ACTIVOS
2. PASIVOS 3. PATRI

ACTIVOS CIRCULANTES 2.1. PASIVOS A CORTO PLAZO 3.1.

ACTIVOS DISPONIBLES 2.1.1. CUENTAS POR PAGAR 3.1.1.

CAJA 2.1.1.1. PROVEEDORES NACIONALES 3.1.1.1.

CAJA GENERAL 2.1.1.1.001 INDUSTRIALES CXP 3.1.1.1.001

CAJA CHICA 2.1.1.2. PROVEEDORES LOCALES 3.1.2.

BANCOS 2.1.1.2.001 PROVEEDOR X CXP 3.1.2.1.

EMPRESA X CTA.CTE.#10012705215805 2.1.1.3. SERVICIOS POR PAGAR 3.1.2.1.001

ACTIVOS EXIGIBLES 2.1.1.3.001 SERV. ENERGIA CXP 3.1.2.1.002

CUENTAS POR COBRAR 2.1.1.3.002 TELEFONO E INTERNET CXP 3.1.2.1.003

CUENTAS POR COBRAR CLIENTES 2.1.1.4. OTRAS CUENTAS POR PAGAR 3.1.3.
CUENTAS POR COBRAR EMPLEADOS 2.1.1.4.001 CUENTAS VARIAS POR PAGAR 3.1.3.1.
CUENTAS POR COBRAR OTROS 2.1.2. NOMINA POR PAGAR 3.1.3.1.001
ANTICIPO A JUSTIFICAR 2.1.2.1. REMUNERACIONES POR PAGAR 3.1.3.1.002
ACTIVOS REALIZABLES 2.1.2.1.001 SUELDOS POR PAGAR 3.1.3.1.003
INVENTARIO DE MATERIALES 2.1.2.1.002 DESCUENTOS POR ATRASOS 3.1.3.2.
INV. DE ACCESORIOS 2.1.2.1.003 LIQUIDACIONES POR PAGAR 3.1.3.2.001
INV. DE PAPERIA Y UTILES DE OFICINA 2.1.2.2. INSS E INATEC POR PAGAR
INV. DE MATERIALES Y LIMPIEZA 2.1.2.2.001 APORTES PERSONAL Y PATRONAL CXP
INVENTARIO DE MERCADERIAS 2.1.2.2.002 INATEC POR PAGAR
GRANOS BASICOS 2.1.2.3. PROVICIONES POR PAGAR
OTROS ACTIVOS CIRCULANTES 2.1.2.3.001 DECIMO TERCER MES POR PAGAR
IMPUESTOS ANTICIPADOS Y RETENIDOS 2.1.2.3.002 VACACIONES POR PAGAR
IVA CREDITO TRIBUNAL 2.1.2.3.003 INDEMNIZACIONES POR PAGAR
ANTICIPO IMPUESTO A LA RENTA 2.1.3. OBLIGACIONES FISCALES POR PAGAR
ANTICIPO RETENCION EN LA FUENTE 2.1.3.1. IMPUESTOS POR PAGAR
ACTIVOS FIJOS 2.1.3.1.001 IMPUESTO A LA RENTA POR PAGAR
ACTIVOS TANGIBLES 2.1.3.1.002 IVA POR PAGAR (15%)
ACTIVOS DEPRECIABLES 2.1.3.2. RETENCIONES FUENTE POR PAGAR
INMUEBLES 2.1.3.2.001 2% RET.FTE. SERVICIOS
INSTALACIONES 2.1.3.2.002 5% RET.FTE. SERVICIO
ACTIVOS NO DEPRECIABLES 2.1.3.2.003 2% RET. FTE DE COMPRAS
TERRENO # 1 2.1.3.2.004 10% RET.FTE.HONORARIOS PROFESIONALES
DEPRECIACION ACUMULDA 2.1.3.3. RETENCIONES IVA POR PAGAR
INMUEBLES DEP 2.1.3.3.001 15% RET. IVA VENTAS
INSTALACIONES DEP 2.1.3.4. OTROS IMPUESTOS POR PAGAR
ACTIVOS INTANGIBLES 2.1.3.5. RETENCIONES SOBRE SALARIO
MARCAS 2.1.3.5.001 RETENCIONES SOBRE SALARIO DGI XP
SERVICIO DE EMPRESA 2.2. PASIVOS A LARGO PLAZO
MARCA DE PRODUCTO 2.2.1. PRESTAMOS A LARGO PLAZO
SOFTWARE 2.2.1.1. PRESTMOS SOCIOS LARGO PLAZO
SOFTWARE CONTABLE 2.2.1.1.001 R.G. PMO LARGO PLAZO
OTROS ACTIVOS
ACTIVOS DIFERIDOS
GASTOS DE CONSTITUCION
GASTOS DE CONSTITUCION
GASTOS DE CONSTRUCCION
OTROS ACTIVOS VARIOS
DEPOSITOD ENTREGADO EN GARANTIA
INMUEBLES ENTREGADOS EN GARANTIA
 3. PATRIMONIO
4. INGRESOS

PATRIMONIO NEGOCIO X 4.1. INGRESOS OPERACIONALES

CAPITAL SOCIAL 4.1.1. VENTAS GENERALES

CAPITAL PAGADO 4.1.1.1. VENTAS NETAS

CAPITAL NEGOCIO X 4.1.1.1.001 VENTAS DE GRANOS BASICOS

RESERVAS
RESERVAS PATRIMONIALES

RESERVA FACULTATIVA
RESERVA DE CAPITAL

RESERVA LEGAL
RESULTADOS
RESULTADOS ANTERIORES
UTILIDADES ANTERIORES
PERDIDAS ANTERIORES
AMORTIZACION PERDIDAS ANTERIORES
RESULTADOS DEL EJERCICIO
UTILIDADES DE EJERCICIO