MARIA ROSMERY PAOLA LATORRE VALVERDE

63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS

632 Asesoría y consultoría
6326 Investigación y desarrollo
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS
424 Honorarios por pagar
x/x Por honorarios en fase de invetsigación
.                                                            X                                                             
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS
.                                                            X                                                             
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS
424 Honorarios por pagar
10 EFECTIVO Y EQUIVELENTE DE EFECTIVO
104 Cuentas corrientes
10411 Cuentas corrrientes en MN
x/x Por el pago de honorarios
.                                                            X                                                             
34 INTANGIBLES
345 Fórmulas, diseños y prototipos
3452 Diseños y prototipos
34521 Costo
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS
424 Honorarios por pagar
x/x Por el desarrollo de pruebas en fase de desarrollo
.                                                            X                                                             
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS
424 Honorarios por pagar
10 EFECTIVO Y EQUIVELENTE DE EFECTIVO
104 Cuentas corrientes
10411 Cuentas corrrientes en MN
x/x Por el pago de honorarios
.                                                            X                                                             
 Debe Haber

300,000.00

300,000.00

300,000.00
300,000.00

300,000.00

300,000.00

180,000.00

180,000.00

180,000.00

180,000.00
MARIA ROSMERY PAOLA LATORRE VALVERDE

50 4500
Valor neto

DEBE HABER
.                                                            X                                                             

60 Compras 225000
40 IGV 40500
10 Efectivo y Equivlente Efectivo 265500
x/x Por la adquisiciòn de mercaderìa
.                                                            X                                                             
20 Mercaderìas 225000
61 Variaciòn de existencias 225000
x/x Por las mercaderias recibidas en almacèn
.                                                            X                                                             
60 Compras 2500
609 costos vinculados a las compras
60911 transportes
40 IGV 450
10 Efectivo y Equivlente Efectivo 2950
x/x Por el servicio de transporte
.                                                            X                                                             
20 Mercaderìas 2500
61 Variaciòn de existencias 2500
x/x Por la transferencia al costo de las mercaderìas
.                                                            X                                                             
63 Gastos servicios terceros 1400
6311 Transportes
40 IGV 252
10 Efectivo y Equivlente Efectivo 1652
x/x Por el servicio de traslado de mercaderìa a las tiendas
 .                                                            X                                                             
95 Gasto de ventas 1400
79 Cargas imputables a Costos y Gastos 1400
x/x por la transferecia al gasto de venta de mercaderias
flete Costo Total
225000 2500 227500
 MARIA ROSMERY PAOLA LATORRE VALVERDE

.                                                            X                                                             
33  Propiedades, Planta y Equipo
331 Terrenos
3311 Terrenos
33111 Costo
332 Edificaciones
3321 Edificaciones
332111 Costo
46  Cuentas por pagar diversas - Terceros
465 Pasivos por compra de activo inmobilizado 4654 Propiedad Planta y equipo
x/x
Por la adquisición de inmueble.

.                                                            X                                                             
46  Cuentas por pagar diversas - Terceros
465 Pasivos por compra de activo inmobilizado 4654 Propiedad Planta y equipo
10  Efectivo y equivalente de efectivo
104 Cuentas corrientes en Instituciones financieras 1041 Cuentas Corrientes operativas
x/x
Por la cancelación del terreno

.                                                            X                                                             
68 VALUACIÓN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES
681 Depreciación de propiedades de inversión
6811 Edificaciones
68111 Costo
39 DEPRECIACION Y AMORTIZACION ACUMULADOS
391 Depreciación acumulada propiedades de inversión
3911 Edificaciones
39111 Costo
x/x Por la depreciación del periodo
.                                                            X                                                             
 Debe Haber
780,000.00

280,000.00

500,000.00 780,000.00

780,000.00
780,000.00

10,000.00

10,000.00