FORMATO 5.

1: "LIBRO DIARIO"
ASIENTOS SIMPLES
PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
DESDE EL PUNTO DE VISTA DEL VENDEDOR
FECHA GLOSA O CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN

DE LA DESCRIPCIÓN DE
Nro.
Correlativo OPERAC. LA OPERACIÓN CÓDIGO DENOMINACIÓN
DE LA CUENTA
TRIBUTOS
CUENTAS POR
CONTRAPRESTACI
COBRAR
9/21/2021 12 ONES Y APORTES
COMERCIALES
AL SISTEMA
TERCEROS
40 PÚBLICO DE
PENSIONES
VENTASY DE
TRIBUTOS
70 SALUD POR
DESCUENTO POR CONTRAPRESTACI
GASTOS
PRONTO PAGO 67 ONES PAGAR
Y APORTES
FINANCIEROS
AL SISTEMA
40 CUENTAS
PÚBLICO POR
DE
COBRARY DE
PENSIONES
12 COMERCIALES
SALUD POR
EFECTIVO Y
TERCEROS
PAGAR
EQUIVALENTES
10 CUENTAS PORDE
EFECTIVO
COBRAR
12 CUENTAS POR
COMERCIALES
COBRAR
TERCEROS
12 COMERCIALES
TERCEROS
DESDE EL PUNTO DE VISTA DEL COMPRADOR

60 COMPRAS
CUENTAS
IGV PORen
por acreditar
1673 PAGAR
compras
COMERCIALES
42 TERCEROS

20 MERCADERÍAS
CUENTAS
VARIACIÓN POR
DE
61 PAGAR
INVENTARIOS
DESCUENTO POR COMERCIALES
PRONTO PAGO 42 TERCEROS
IGV por acreditar en
1673 compras
CUENTAS
INGRESOS POR
77 PAGAR
FINANCIEROS
CUENTAS POR
COMERCIALES
42 PAGAR
TERCEROS
COMERCIALES
42 EFECTIVO
TERCEROSY
EQUIVALENTES DE
10 EFECTIVO
VAN
TOTALES
A DEL VENDEDOR
MOVIMIENTO

DEBE HABER

S/ 25,960.00

S/ 3,960.00

S/ 22,000.00

S/ 2,640.00

S/ 475.20

S/ 3,115.20

S/ 22,845.00

S/ 3,115.00

S/ 25,960.00

DEL COMPRADOR

S/ 22,000.00

S/ 3,960.00

S/ 25,960.00

S/ 22,000.00

S/ 22,000.00

S/ 3,115.20

S/ 475.20

S/ 2,640.00

S/ 25,960.00

S/ 3,115.20

S/ 22,844.80
S/ 132,070.40 S/ 132,070.40
 FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERIODO :
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, NOMBRE O DENOMINACIÓN SOCIAL:
CODIGO Y/ O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLES:

FECHA DE NÚMERO DESCRIPCION O

CORRELATIVO DEL GLOSA DE LA
LA OPERACIÓN LIBRO DIARIO (2) OPERACIÓN

TOTAL
SALDO

CUENTA: 12
FECHA DE
NÚMERO DESCRIPCION O
CORRELATIVO DEL GLOSA DE LA
LA OPERACIÓN LIBRO DIARIO (2) OPERACIÓN

TOTAL
SALDO
CUENTA: 20
FECHA DE NÚMERO DESCRIPCION O
CORRELATIVO DEL GLOSA DE LA
LA OPERACIÓN LIBRO DIARIO (2) OPERACIÓN

TOTAL
SALDO
CUENTA: 33
FECHA DE NÚMERO DESCRIPCION O
CORRELATIVO DEL GLOSA DE LA
LA OPERACIÓN LIBRO DIARIO (2) OPERACIÓN

TOTAL
SALDO
CUENTA: 4011
FECHA DE NÚMERO DESCRIPCION O
CORRELATIVO DEL GLOSA DE LA
LA OPERACIÓN LIBRO DIARIO (2) OPERACIÓN

TOTAL
SALDO
CUENTA: 41
FECHA DE NÚMERO DESCRIPCION O
CORRELATIVO DEL GLOSA DE LA
LA OPERACIÓN LIBRO DIARIO (2) OPERACIÓN
 TOTAL
SALDO
CUENTA: 42
FECHA DE NÚMERO DESCRIPCION O
CORRELATIVO DEL GLOSA DE LA
LA OPERACIÓN LIBRO DIARIO (2) OPERACIÓN

TOTAL
SALDO
CUENTA: 45
FECHA DE NÚMERO DESCRIPCION O
CORRELATIVO DEL GLOSA DE LA
LA OPERACIÓN LIBRO DIARIO (2) OPERACIÓN

TOTAL
SALDO
CUENTA: 46
FECHA DE NÚMERO DESCRIPCION O
CORRELATIVO DEL GLOSA DE LA
LA OPERACIÓN LIBRO DIARIO (2) OPERACIÓN

TOTAL
SALDO
CUENTA: 50
FECHA DE NÚMERO DESCRIPCION O
CORRELATIVO DEL GLOSA DE LA
LA OPERACIÓN LIBRO DIARIO (2) OPERACIÓN
 TOTAL
SALDO

CUENTA: 60
FECHA DE NÚMERO DESCRIPCION O
CORRELATIVO DEL GLOSA DE LA
LA OPERACIÓN LIBRO DIARIO (2) OPERACIÓN

TOTAL
SALDO
CUENTA: 61
FECHA DE NÚMERO DESCRIPCION O
CORRELATIVO DEL GLOSA DE LA
LA OPERACIÓN LIBRO DIARIO (2) OPERACIÓN

TOTAL
SALDO
CUENTA: 63
FECHA DE NÚMERO DESCRIPCION O
CORRELATIVO DEL GLOSA DE LA
LA OPERACIÓN LIBRO DIARIO (2) OPERACIÓN

TOTAL
SALDO

CUENTA: 67
FECHA DE NÚMERO DESCRIPCION O
CORRELATIVO DEL GLOSA DE LA
LA OPERACIÓN LIBRO DIARIO (2) OPERACIÓN
 TOTAL
SALDO
CUENTA: 62
FECHA DE NÚMERO DESCRIPCION O
CORRELATIVO DEL GLOSA DE LA
LA OPERACIÓN LIBRO DIARIO (2) OPERACIÓN

TOTAL
SALDO
CUENTA: 69
FECHA DE NÚMERO DESCRIPCION O
CORRELATIVO DEL GLOSA DE LA
LA OPERACIÓN LIBRO DIARIO (2) OPERACIÓN

TOTAL
SALDO
CUENTA: 70
FECHA DE NÚMERO DESCRIPCION O
CORRELATIVO DEL GLOSA DE LA
LA OPERACIÓN LIBRO DIARIO (2) OPERACIÓN

TOTAL
SALDO
CUENTA: 79
FECHA DE NÚMERO DESCRIPCION O
CORRELATIVO DEL GLOSA DE LA
LA OPERACIÓN LIBRO DIARIO (2) OPERACIÓN

TOTAL
 SALDO
CUENTA: 94

FECHA DE NÚMERO DESCRIPCION O

CORRELATIVO DEL GLOSA DE LA
LA OPERACIÓN LIBRO DIARIO (2) OPERACIÓN

TOTAL
SALDO

CUENTA: 97

FECHA DE NÚMERO DESCRIPCION O

CORRELATIVO DEL GLOSA DE LA
LA OPERACIÓN LIBRO DIARIO (2) OPERACIÓN

TOTAL
SALDO
CUENTA: 95

FECHA DE NÚMERO DESCRIPCION O

CORRELATIVO DEL GLOSA DE LA
LA OPERACIÓN LIBRO DIARIO (2) OPERACIÓN

TOTAL
SALDO
1: "LIBRO MAYOR"

SALDOS Y MOVIMIENTOS

DEUDOR ACREEDOR

SALDOS Y MOVIMIENTOS

DEUDOR ACREEDOR
 SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
 SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
 SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
 SALDOS Y MOVIMIENTOS

DEUDOR ACREEDOR

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
 SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
 SALDOS INICIALES MOVIMIENTOS
CUENTA CONCEPTO

DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER

10
12
18
20
40
42
50
60
61
63
70
79
94
95
0.00 0.00
 BALANCE DE COMPROBACION

CUENTAS DE ESTADO DE SITUACIÓN

SALDOS FINALES TRANSFERENCIAS
FINANCIERA

DEUDOR ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR ACTIVO

0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00
0.00
0.00
0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00
NTAS DE ESTADO DE SITUACIÓN
RESULTADOS POR NATURALEZA RESULTADOS POR FUNCION
FINANCIERA

PAS. Y PATR. PERDIDAS GANANCIAS PERDIDAS GANANCIAS

0.00
0.00
0.00

0.00
0.00 0.00

0.00
0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00