FORMATO 5.

1: "LIBRO DIARIO"

PERÍODO: OCTUBRE
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: Contabilidad Agropecuaria Folio 2

REF. DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

NÚMERO CÓDIGO
FECHA DE NÚMERO
CORRELA DEL LIB. NÚMERO
LA GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN DEL DOC.
TIVO DEL O CORRELA CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER
OPERACIÓN SUTENTA
ASIENTO REGISTR TIVO
TORIO
O (TAB. 8)

1
01 01/10/2018 Para registrar las cuentas del activo,pasivo y patrimonio 104 CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS 135,500.00
al reiniciar las operaciones de produccion pecuaria al 121 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR COBRAR 55,700.00
01 de agosto 2018. 2711 CRÍAS HEMBRAS 4,000.00
2712 CRÍAS MACHOS 1,200.00
2713 VAQUILLONAS 18,900.00
2714 TORETES 18,000.00
2715 VACAS 87,500.00
2716 TOROS 36,000.00
333 MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIÓN 470,000.00
4017 IMPUESTO A LA RENTA 5,500.00
421 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR 30,000.00
451 PRÉSTAMOS DE INSTITUCIONES FINANCIERAS Y OTRAS ENTIDADES 250,000.00
591 UTILIDADES NO DISTRIBUIDAS 6,500.00
501 CAPITAL SOCIAL 534,800.00
2
02 01/10/2018 Por la transferencia de animales en proceso de 711 PRODUCCIÓN ALMACENADA O DESALMACENADA 165,600.00
crecimiento de contabilidad financiera contabilidad 2711 CRÍAS HEMBRAS 4,000.00
de costos al 01 de agosto 2018 2712 CRÍAS MACHOS 1,200.00
2713 VAQUILLONAS 18,900.00
2714 TORETES 18,000.00
2715 VACAS 87,500.00
2716 TOROS 36,000.00
3
9311 CENTRO DE COSTOS CRÍAS HEMBRAS 4,000.00
VAN 996,400.00 992,400.00
FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"

PERÍODO: OCTUBRE
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: Contabilidad Agropecuaria Folio 3

REF. DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

NÚMERO CÓDIGO
FECHA DE NÚMERO
CORRELA DEL LIB. NÚMERO
LA GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN DEL DOC.
TIVO DEL O CORRELA CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER
OPERACIÓN SUTENTA
ASIENTO REGISTR TIVO
TORIO
O (TAB. 8)

VIENEN 996,400.00 992,400.00

03 01/10/2018 Para registrar el ingreso de animales en proceso de 9312 CENTRO DE COSTOS CRÍAS MACHOS 1,200.00
crecimiento a su respectivo centro de costo de 9313 CENTRO DE COSTOS VAQUILLONAS 18,900.00
produccion 9314 CENTRO DE COSTOS TORETES 18,000.00
9315 CENTRO DE COSTOS VACAS 87,500.00
9316 CENTRO DE COSTOS TOROS 36,000.00
791 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 165,600.00
4
04 01/10/2018 Para registrar el resumen del movimiento de ganado 2711 CRÍAS HEMBRAS 380.00
correspondiente al anexo 01 al 30 de Agosto 2018 2712 CRÍAS MACHOS 420.00
2713 VAQUILLONAS 3,630.00
2714 TORETES 2,200.00
2715 VACAS 6,140.00
2716 TOROS 7,555.00
761 INGRESOS EXTRAORDINARIOS 9,105.00
104 CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS 5,200.00
521 CAPITAL ADICIONAL 5,390.00
171 CUENTA POR COBRAR POR RESPONSABILIDAD 630.00
5
05 01/10/2018 Por la transferencia de animales que ingresaron 711 PRODUCCIÓN ALMACENADA O DESALMACENADA 20,325.00
en el presente mes de contabilidad financiera a 2711 CRÍAS HEMBRAS 380.00
contabilidad de costos 2712 CRÍAS MACHOS 420.00
2713 VAQUILLONAS 3,630.00
2714 TORETES 2,200.00
2715 VACAS 6,140.00
VAN 1,198,650.00 1,191,095.00