PRESUPUESTO DE CAJA EMPRESA:

CIFRAS EXPRESADAS EN MILES DE QUETZALES

EMPRESA "SIEMPRE ATENTOS S.A
DESCRIPCION Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio
Ingresos ### Q400,000.00 Q350,000.00 Q200,000.00 Q100,000.00 Q150,000.00 Q100,000.00
Ventas contado ### Q160,000.00 Q140,000.00 Q 80,000.00 Q 40,000.00 Q60,000.00 Q 40,000.00
Ventas Crédito Q 240,000.00 Q 240,000.00 Q 210,000.00 Q 120,000.00 Q 60,000.00 Q 90,000.00 Q 60,000.00
Ventas Crédito efectivas Q240,000.00 Q240,000.00 Q210,000.00 Q120,000.00 Q60,000.00 Q 90,000.00
Total de entradas de efectivo Q 160,000.00 Q 400,000.00 Q 380,000.00 Q 290,000.00 Q 160,000.00 Q 120,000.00 Q 130,000.00
Desembolsos Q - Q - Q - Q - Q - Q - Q -
Sueldos y Salarios Q35,000.00 Q 35,000.00 Q30,625.00 Q 17,500.00 Q 8,750.00 Q13,125.00 Q 8,750.00
Materia prima ### Q140,000.00 Q122,500.00 Q 70,000.00 Q 35,000.00 Q52,500.00 Q 35,000.00
Materiales y suministros Q - Q - Q - Q - Q - Q - Q -
Repuestos y accesorios Q - Q - Q - Q - Q - Q - Q -
Combustibles y Lubricantes Q25,000.00 Q 25,000.00 Q25,000.00 Q 25,000.00 Q 25,000.00 Q25,000.00 Q 25,000.00
Reparaciones y mantenimiento Q 3,750.00 Q 3,750.00 Q 3,750.00 Q 3,750.00 Q 3,750.00 Q 3,750.00 Q 3,750.00
Servicios, agua, luz y telefono Q 7,000.00 Q 7,000.00 Q 7,000.00 Q 7,000.00 Q 7,000.00 Q 7,000.00 Q 7,000.00
Honorario profesionales Q20,000.00 Q - Q20,000.00 Q - Q 20,000.00 Q - Q 20,000.00
Alquileres Q45,000.00 Q 45,000.00 Q45,000.00 Q 45,000.00 Q 45,000.00 Q45,000.00 Q 45,000.00
Viaticos Q20,000.00 Q 20,000.00 Q17,500.00 Q 10,000.00 Q 5,000.00 Q 7,500.00 Q 5,000.00
Seguros Q 5,000.00 Q 5,000.00 Q 5,000.00 Q 5,000.00 Q 5,000.00 Q 5,000.00 Q 5,000.00
Eventuales Q - Q - Q - Q - Q - Q - Q -
Total de egresos de efectivo Q 300,750.00 Q 280,750.00 Q 276,375.00 Q 183,250.00 Q 154,500.00 Q 158,875.00 Q 154,500.00
Flujo de efectivo neto Q (140,750.00) Q 119,250.00 Q 103,625.00 Q 106,750.00 Q 5,500.00 Q (38,875.00) Q (24,500.00)
Requerimiento minimo efectivo Q 5,000.00 Q 5,000.00 Q 5,000.00 Q 5,000.00 Q 5,000.00 Q 5,000.00 Q 5,000.00
Necesidad de Efectivo Q 145,750.00 Q - Q - Q - Q - Q 43,875.00 Q 29,500.00
Excedente de Efectivo Q - Q 114,250.00 Q 98,625.00 Q 101,750.00 Q 500.00 Q - Q -

Necesidad de Efectivo Excedente de Efectivo

Enero: Q145,750 Febrero:Q114,250
Marzo: Q98,625
Abril Q101,750
Mayo: Q500
Total: Q145,750 Total: Q315,125

Junio: Q43,875
Julio: Q29,500
Agosto: Q39,500
Septiembre: Q77,000
Octubre: Q63,0000
 Mayo: Q500
Total: Q145,750 Total: Q315,125

Junio: Q43,875
Julio: Q29,500
Agosto: Q39,500
Septiembre: Q77,000
Octubre: Q63,0000
Noviembre: Q38,625
Diciembre: Q84,250
Total: Q189,875 Total: Q185,875

ANÁLISIS DEL FLUJO DE CAJA DE LA EMPRESA "SIEMPRE ATENTOS S.A."

En el mes de enero se tiene una necesidad de Q145,750, no hay necesidad de un préstamo bancario puesto que a partir del mes de Febrero a
Mayo se tiene un excedente total de efectivo de Q315,125 para solventar la necesidad del efectivo del mes de Enero, quedando un excedente total
de Q169,375, ya cubrienrd la necesidad de efectivo de mes de enero . Asimismo con el excedente de Q169,375 puede ser utilizardo para cubrir la
necesidad de efectivo completos del mes de junio, julio, agosto, y gran parte del mes de Septiembre ; sin embargo para el mes de Septiembre aún se
tendría una necesidad de efectivo de Q20,500. Mismo que puede ser cubierto completamente por el excedente de los meses siguientes, es decir de
Octubre, Noviembre y Diciembre quedando un excedente total de esos tres meses de Q185,875. Por lo que se cubrirían todas las necesidades de
efectivo quedando un excedente total de Q165,000 para iniciar el próximo año.
NTOS S.A."
Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
Q100,000.00 Q300,000.00 Q300,000.00 Q350,000.00 Q400,000.00
Q 40,000.00 Q120,000.00 Q120,000.00 Q140,000.00 Q160,000.00
Q 60,000.00 Q 180,000.00 Q 180,000.00 Q 210,000.00 Q 240,000.00
Q 60,000.00 Q 60,000.00 Q180,000.00 Q180,000.00 Q210,000.00
Q 100,000.00 Q 180,000.00 Q 300,000.00 Q 320,000.00 Q 370,000.00
Q - Q - Q - Q - Q -
Q 8,750.00 Q 26,250.00 Q 26,250.00 Q 30,625.00 Q 35,000.00
Q 35,000.00 Q105,000.00 Q105,000.00 Q122,500.00 Q140,000.00
Q - Q - Q - Q - Q -
Q - Q - Q - Q - Q -
Q 25,000.00 Q 25,000.00 Q 25,000.00 Q 25,000.00 Q 25,000.00
Q 3,750.00 Q 3,750.00 Q 3,750.00 Q 3,750.00 Q 3,750.00
Q 7,000.00 Q 7,000.00 Q 7,000.00 Q 7,000.00 Q 7,000.00
Q - Q 20,000.00 Q - Q 20,000.00 Q -
Q 45,000.00 Q 45,000.00 Q 45,000.00 Q 45,000.00 Q 45,000.00
Q 5,000.00 Q 15,000.00 Q 15,000.00 Q 17,500.00 Q 20,000.00
Q 5,000.00 Q 5,000.00 Q 5,000.00 Q 5,000.00 Q 5,000.00
Q - Q - Q - Q - Q -
Q 134,500.00 Q 252,000.00 Q 232,000.00 Q 276,375.00 Q 280,750.00
Q (34,500.00) Q (72,000.00) Q 68,000.00 Q 43,625.00 Q 89,250.00
Q 5,000.00 Q 5,000.00 Q 5,000.00 Q 5,000.00 Q 5,000.00
Q 39,500.00 Q 77,000.00 Q - Q - Q -
Q - Q - Q 63,000.00 Q 38,625.00 Q 84,250.00
ro a
total
cubrir la
re aún se
cir de
de
PRESUPUESTO DE CAJA EMPRESA:
CIFRAS EXPRESADAS EN MILES DE QUETZALES
DESCRIPCION Enero Febrero Marzo
Ingresos Q250,000.00 ### Q275,625.00
Ventas contado Q137,500.00 ### Q151,593.75
Ventas Crédito Q112,500.00 ### Q124,031.25
Ventas Crédito efectivas ### Q118,125.00
Total de entradas de efectivo Q 137,500.00 Q 256,875.00 Q 269,718.75
Desembolsos
Sueldos y Salarios Q37,500.00 Q39,375.00 Q41,343.75
Materia prima Q75,000.00 Q78,750.00 Q82,687.50
Materiales y suministros Q - Q - Q -
Repuestos y accesorios Q - Q - Q -
Combustibles y Lubricantes Q40,000.00 Q40,000.00 Q40,000.00
Reparaciones y mantenimiento Q 5,000.00 Q 5,000.00 Q 5,000.00
Servicios, agua, luz y telefono Q 3,000.00 Q 3,000.00 Q 3,000.00
Honorario profesionales Q - Q - Q -
Alquileres Q55,000.00 Q55,000.00 Q55,000.00
Viaticos Q25,000.00 Q26,250.00 Q27,562.50
Seguros Q25,000.00 Q25,000.00 Q25,000.00
Eventuales Q - Q - Q -
Total de egresos de efectivo Q 265,500.00 Q 272,375.00 Q 279,593.75
Flujo de efectivo neto Q (128,000.00) Q (15,500.00) Q (9,875.00)
Requerimiento minimo efectivo Q 5,000.00 Q 5,000.00 Q 5,000.00
Necesidad de Efectivo Q 133,000.00 Q 20,500.00 Q 14,875.00
Excedente de Efectivo Q - Q - Q -

Necesidad de Efectivo Excedente de Efectivo

Enero Q133,000 Julio Q5,081.68

Febrero Q20,500 Agosto Q12,260.76
Marzo Q14,875 Septiembre Q19798.80
Abril Q8,968 Octubre Q27,713.74
Mayo Q2,767.19 Noviembre Q36,024.42
Junio Q2,550.55 Diciembre Q44,750.65
Total Q. 182,660.74 Total: Q145,630.05

ANÁLISIS DEL FLUJO DE CAJA DE LA EMPRESA "DEDICACIÓN CONTINUA S.A"

La empresa debe realizar un préstamo bancario para cubrir su necesidad de efectivo del mes de Enero, F
que su necesidad de efectivo total por los 6 meses es de Q182,660.74. Aunque a partir del mes de Julio
Noviembre y Diciembre tienen un excedente total de Q145,630.05 no es suficiente para cubrir los meses a
realizar un préstamo bancario por Q200,000, para cubrir la necesidad de efectivo durante 3 años, y le p
ser estable mientras la empresa va en desarrollo. En cuanto al excedente de efectivo de mes de Julio a
ANÁLISIS DEL FLUJO DE CAJA DE LA EMPRESA "DEDICACIÓN CONTINUA S.A"

La empresa debe realizar un préstamo bancario para cubrir su necesidad de efectivo del mes de Enero, F
que su necesidad de efectivo total por los 6 meses es de Q182,660.74. Aunque a partir del mes de Julio
Noviembre y Diciembre tienen un excedente total de Q145,630.05 no es suficiente para cubrir los meses a
realizar un préstamo bancario por Q200,000, para cubrir la necesidad de efectivo durante 3 años, y le p
ser estable mientras la empresa va en desarrollo. En cuanto al excedente de efectivo de mes de Julio a
permitirá cubrir parte de la deuda del préstamo bancario sin afectar y arriesgar la solidez de la empresa
 "DEDICACIÓN CONTINUA S.A."
Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre
### Q303,876.56 Q319,070.39 ### ### ### ###
### Q167,132.11 Q175,488.71 ### ### ### ###
### Q136,744.45 Q143,581.68 ### ### ### ###
### Q130,232.81 Q136,744.45 ### ### ### ###
Q 283,204.69 Q 297,364.92 Q 312,233.17 Q 327,844.83 Q 344,237.07 Q 361,448.92 Q 379,521.37

Q43,410.94 Q45,581.48 Q 47,860.56 Q50,253.59 Q52,766.27 Q55,404.58 Q58,174.81

Q86,821.88 Q91,162.97 Q 95,721.12 ### ### ### ###
Q - Q - Q - Q - Q - Q - Q -
Q - Q - Q - Q - Q - Q - Q -
Q40,000.00 Q40,000.00 Q 40,000.00 Q40,000.00 Q40,000.00 Q40,000.00 Q40,000.00
Q 5,000.00 Q 5,000.00 Q 5,500.00 Q 5,000.00 Q 5,000.00 Q 5,000.00 Q 5,000.00
Q 3,000.00 Q 3,000.00 Q 3,000.00 Q 3,000.00 Q 3,000.00 Q 3,000.00 Q 3,000.00
Q - Q - Q - Q - Q - Q - Q -
Q55,000.00 Q55,000.00 Q 60,500.00 Q60,500.00 Q60,500.00 Q60,500.00 Q60,500.00
Q28,940.63 Q30,387.66 Q 31,907.04 Q33,502.39 Q35,177.51 Q36,936.39 Q38,783.21
Q25,000.00 Q25,000.00 Q 25,000.00 Q25,000.00 Q25,000.00 Q25,000.00 Q25,000.00
Q - Q - Q - Q - Q - Q - Q -
Q 287,173.44 Q 295,132.11 Q 309,488.71 Q 317,763.15 Q 326,976.31 Q 336,650.12 Q 346,807.63
Q (3,968.75) Q 2,232.81 Q 2,744.45 Q 10,081.68 Q 17,260.76 Q 24,798.80 Q 32,713.74
Q 5,000.00 Q 5,000.00 Q 5,000.00 Q 5,000.00 Q 5,000.00 Q 5,000.00 Q 5,000.00
Q 8,968.00 Q 2,767.19 Q 2,255.55 Q - Q - Q - Q -
Q - Q - Q 5,081.68 Q 12,260.76 Q 19,798.80 Q 27,713.74

ectivo del mes de Enero, Febrero, Marzo, Abril y Mayo, ya

ue a partir del mes de Julio, Agosto, septiembre, Octubre,
nte para cubrir los meses anteriores . Por lo que es necesario
ivo durante 3 años, y le permita mantenerse en el mercado, y
efectivo de mes de Julio a Diciembre a la Empresa le
 ectivo del mes de Enero, Febrero, Marzo, Abril y Mayo, ya
ue a partir del mes de Julio, Agosto, septiembre, Octubre,
nte para cubrir los meses anteriores . Por lo que es necesario
ivo durante 3 años, y le permita mantenerse en el mercado, y
efectivo de mes de Julio a Diciembre a la Empresa le
ar la solidez de la empresa.
 Noviembre Diciembre
### ###
### ###
### ###
### ###
Q 398,497.44 Q 418,422.31

Q61,083.55 Q64,137.73
### ###
Q - Q -
Q - Q -
Q40,000.00 Q40,000.00
Q 5,000.00 Q 5,000.00
Q 3,000.00 Q 3,000.00
Q - Q -
Q60,500.00 Q60,500.00
Q40,722.37 Q42,758.48
Q25,000.00 Q25,000.00
Q - Q -
Q 357,473.01 Q 368,671.66
Q 41,024.42 Q 49,750.65
Q 5,000.00 Q 5,000.00
Q - Q -
Q 36,024.42 Q 44,750.65