DATOS DE LA EMPRESA

Nombre o Razón Social

RUT 0
Domicilio
Comuna
Giro
Rep.Legal
RUT Rep.Legal
Teléfono
E-mail

Período comprendido entre el y el

1899
Datos del Contador conny.x94@gmail.com
 0
INGRESO DE COMPROBANTES

Fecha Glosa General :

Centraliza compras exentas Asiento Nº 1

Sucursal : 12-1899

Sumas $ - $ -
Codigo Cuenta Detalle - para el Mayor respectivo- Debe Haber Línea
1

7 DEV.IMPUESTOS
8 DEV.SOLICITADA
9 DEVOLUCION RECIB.
10 CORRECION MONET.
11

12

13

14 http://www.sii.cl
15

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50

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52

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54

55

56
 Grabar Cambios Eliminar Asiento

Fecha
Asiento Nº

Sucursales : 12-1899

Sumas $ - $ -
Codigo Cuenta Detalle Debe Haber Línea
1
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3
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6
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50
51
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56
 Folio Diario Nº 4

, RUT Nº

,
0
DIARIO GENERAL AÑO COMERCIAL

Nº Fecha Glosa Cuenta Debe Haber

Total general
 Folio Balance Nº 5

, RUT Nº
,
0
BALANCE GENERAL AÑO 2014

Sumas Saldo Inventario Resultado

Cuenta Debe Haber Deudor Acreedor Activo Pasivo Perdida Ganancia
TOTAL $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
Resultado perdida $0 $0 $0
Sumas iguales $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

De acuerdo a lo estipulado en el Artículo Nº 100 del Código Tributario, dejo constancia de que los datos proporcionados para los asientos contables que dieron origen al present Balance, son fidedignos.

___________________________________________
__
Datos del Contador $0
conny.x94@gmail.com $0
Contador Auditor Contribuyente
 Folio Mayor Nº 6

, RUT Nº
,
0

MAYOR GENERAL AÑO COMERCIAL

Codigo Cuenta Nº Fecha Detalle Debe Haber Saldo Saldo

Total general $ - 0
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0
 Folio Mayor Nº 7

, RUT Nº
,
0

MAYOR GENERAL AÑO COMERCIAL

Codigo Cuenta Nº Fecha Detalle Debe Haber Saldo Saldo

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 Folio Mayor Nº 8

, RUT Nº
,
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MAYOR GENERAL AÑO COMERCIAL

Codigo Cuenta Nº Fecha Detalle Debe Haber Saldo Saldo

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 Folio Mayor Nº 9

, RUT Nº
,
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MAYOR GENERAL AÑO COMERCIAL

Codigo Cuenta Nº Fecha Detalle Debe Haber Saldo Saldo

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 Folio Mayor Nº 10

, RUT Nº
,
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MAYOR GENERAL AÑO COMERCIAL

Codigo Cuenta Nº Fecha Detalle Debe Haber Saldo Saldo

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 Folio Mayor Nº 11

, RUT Nº
,
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MAYOR GENERAL AÑO COMERCIAL

Codigo Cuenta Nº Fecha Detalle Debe Haber Saldo Saldo

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 Folio Mayor Nº 12

, RUT Nº
,
0

MAYOR GENERAL AÑO COMERCIAL

Codigo Cuenta Nº Fecha Detalle Debe Haber Saldo Saldo

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0
0
 Folio Mayor Nº 13

, RUT Nº
,
0

MAYOR GENERAL AÑO COMERCIAL

Codigo Cuenta Nº Fecha Detalle Debe Haber Saldo Saldo

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0
0
0
0
0
0
0
0

0
0

0
0

0
 Activos : comienzan con "1"
Pasivos : Comienzan con "2"
Pérdidas : Comienzan con "3"
Ganancias : Comienzan con "4"
CODIGO
Codigo Cuenta Tipo TIPO
1101001 Caja ACTIVO 1
1101002 Bancos ACTIVO 1
1104001 Clientes Varios ACTIVO 1
1106001 Retiros Acumulados-Ej. Anteriores. ACTIVO 1
1106002 Cuenta Particular ACTIVO 1
1106003 Cta. Cte. Marlen Valdes C. ACTIVO 1
1106004 Cta. Cte. ACTIVO 1
1107001 Impuestos por Recuperar - Renta ACTIVO 1
1107002 Iimpuestos por Recuperar- IVA ACTIVO 1
1107003 Asignación Familiar ACTIVO 1
1107101 IVA ACTIVO 1
1107103 Credito por recup. Impto. Espec. ACTIVO 1
1107201 P.P.M. ACTIVO 1
1107301 Credito Carne ACTIVO 1
1107302 Art. 33 bis (4%) Activo Fijo ACTIVO 1
1107401 Contribuciones Bienes Raices- Credito ACTIVO 1
1107402 Pagos Provisionales por Utilidades Absorbidas ACTIVO 1
1107404 Credito Sence ACTIVO 1
1108001 Mercaderías ACTIVO 1
1108002 Materia Prima e Insumos ACTIVO 1
1110001 Intereses diferidos Corto Plazo ACTIVO 1
1201001 Herramientas y enseres ACTIVO 1
1201002 Dep.Acum. Activos Fijos PASIVO 2
1201003 Otros Vehiculos de Trabajo ACTIVO 1
1201004 Dep.Acum. Equip. Comp. PASIVO 2
1201005 Remolques , carros ACTIVO 1
1201006 Dep.Acum.Remolques, carros PASIVO 2
1201007 Activos Fijos ACTIVO 1
1201008 Vehiculos en Leasing ACTIVO 1
1201010 Dif.Valor Comercial Vehiculos ACTIVO 1
1202001 Gruas ACTIVO 1
1202003 Tractores ACTIVO 1
1202004 Maquinas y equipos ACTIVO 1
1202005 Equipos Computacionales y relacionados ACTIVO 1
1202006 Dep.Acum.Maquinas y Equipos PASIVO 2
1202007 Maquinarias y Equipos en Leasing ACTIVO 1
1203001 Terrenos ACTIVO 1
1203002 Pérdidas acumuladas ACTIVO 1
1203003 Dep. Acum. Construcciones PASIVO 2
1204001 Muebles Y Utiles ACTIVO 1
1204009 Dep. Acum. Muebles , Utiles e instalaciones PASIVO 2
1205001 Repuestos e Insumos ACTIVO 1
1301001 Intereses Diferidos Largo Plazo ACTIVO 1
1303001 Derechos Soc. Forestal Los Cipreces Ltda. ACTIVO 1
2102001 Proveedores PASIVO 2
2103001 Documentos por Pagar-Vehiculos PASIVO 2
2104001 Acreedores Varios PASIVO 2
2104003 Cuentas Por Pagar PASIVO 2
2105003 Impuesto Único a los trabajadores PERDIDA 3
2105004 Impuestos por Pagar PASIVO 2
2105005 Provision Impto. Renta PASIVO 2
2105006 Contribuciones por Pagar PASIVO 2
2105101 IVA Débito Fiscal 19% PASIVO 2
2105102 IVA Debito Fiscal no Ret 11% PASIVO 2
2105201 Retencion 2ª Categoria (10 %) PASIVO 2
2105401 Retencion 2ª Cat. IUT PASIVO 2
2106001 Remuneraciones por Pagar PASIVO 2
2106002 Honorarios por Pagar PASIVO 2
2107001 Leyes sociales por pagar PASIVO 2
2108001 Multas por pagar PASIVO 2
2108003 Acreedores Varios PASIVO 2
2108007 Indemnización por pagar PASIVO 2
2201001 Prestamos PASIVO 2
2201002 Prestamos Bancarios PASIVO 2
2301001 Capital PASIVO 2
2302001 F.R:C.P PASIVO 2
2302101 Utilidades Acumuladas PASIVO 2
2302201 Pérdidas y Ganancias PASIVO 2
2304040 Afp por pagar PASIVO 2
2305050 Salud por pagar PASIVO 2
2305060 Afc por pagar PASIVO 2
3101001 Costo de Ventas PERDIDA 3
3101002 Leyes Sociales PERDIDA 3
3101003 AFC PERDIDA 3
3102002 Aporte Patronal Ley 16744 PERDIDA 3
3103001 Remuneraciones PERDIDA 3
3103002 Honorarios PERDIDA 3
3103003 Gastos Generales PERDIDA 3
3103004 Fletes PERDIDA 3
3103005 Gastos Bancarios PERDIDA 3
3103006 Gastos de Luz y Agua PERDIDA 3
3103007 Perdidas Acumuladas PERDIDA 3
3103008 Publicidad PERDIDA 3
3103009 Arriendos PERDIDA 3
3103010 Seguros PERDIDA 3
3201001 Gastos financiero PERDIDA 3
3201101 Impuesto 1a Categoria PERDIDA 3
3201102 Ingresos Bancarios GANANCIA 4
3201103 Patentes y Derechos Municipales PERDIDA 3
3201104 Multas e Intereses PERDIDA 3
3201401 Depreciacion Activo Fijo PERDIDA 3
3201402 Depreciacion Equip Comp PERDIDA 3
3201403 Depreciacion Carros y Remolques PERDIDA 3
3201404 Depreciacion Muebles, Utiles e Instalaciones PERDIDA 3
3201501 Correccion Monetaria PERDIDA 3
3201517 Indemnización PERDIDA 3
3202001 Combustible PERDIDA 3
3202002 Gastos X Desarrollo Inform. PERDIDA 3
3202003 AFP PERDIDA 3
3205050 Sueldos No Imponibles PERDIDA 3
4101001 Subvenciones SEP ACTIVO 1
4101002 Subvenciones GANANCIA 4
4201101 Subvenciones PIE ACTIVO 1
4201102 Reajustes Credito Fiscal GANANCIA 4
4201103 Asignación Familiar por Pagar PASIVO 2
4201104 Bonos no Imponibles por Pagar PASIVO 2
 Glosas Sucursales

Centraliza Ventas
Centraliza Compras
Cancela Impuestos
Repertura Ctas. Act. Pas.
Distribucion de la utilidad
Cancela honorarios
Cancela Arriendo
Cancela Sueldos
Cancela Leyes Sociales
Provisiona Impuestos
Centraliza Subvencion Educacional
Centraliza Gastos Mensuales
Adquisicion de Activos Fijos
Revalorizacion Capital Propio
Préstamo Bancario
Cancela Préstamo Empresa
Provisiones y Subvenciones
Indemnización
 Base de Datos - TRATA DE NO MODIFICAR NADA-

Nº Línea Fecha Mes Codigo Cuenta Glosa Detalle

NADA-

Debe Haber Tipo Sucursal

 Folio Balance Nº 20

, RUT Nº
,
0

INVENTARIO GENERAL AÑO 2011

Inventario
Cuenta Activo Pasivo
 Folio Balance Nº 21

, RUT Nº
,
0

INVENTARIO GENERAL AÑO 2011

Inventario
Cuenta Activo Pasivo

TOTAL $0 $0
Resultado $0 $0
Sumas iguales $0 $0
Folio Balance Nº 22
Carlos Díaz Castillo, RUT Nº 12.821.904-8
Tegualda Nº 1236 Pob. Independencia Limache
Transportes

Fondo de Utilidades Tributariasl Año 2011

Factor Utilidad Bruta Neto Impuesto Crédito Incremento

Remanente
fut
ej.anterior $ - $ - $ - $ - $ -

Acutalización 0 $ - $ - $ - $ -

Saldo fut Actualizado $ - $ - $ - $ - $ -

A.T. 2012 R.L.I. del ejercicio $ 53,649,883 $ 42,919,906 $ 10,729,977 $ 10,729,977 $ 10,729,977
Retiros $ 53,649,883 $ 42,919,906 $ 10,729,977 $ 10,729,977 $ 10,729,977
20%
Remanente fut Siguiente ej. $ - $ - $ - $ - $ -

MONTO ACTUALIZADO DE LOS RETIROS

Enero 1.014 0
Febrero 1.010 0
Marzo 1.009 0
Abril 1.008 0
Mayo 1.008 0
Junio 1.011 0
Julio 1.011 0
Agosto 1.009 0
Septiembre 1.001 0
Octubre 1.000 0
Noviembre 1.000 0
Diciembre 1.000 0
0

TOTALES 0 0
 REPUBLICA DE CHILE
SERVICIO DE IMPUESTOS INTERNOS
AÑO TRIBUTARIO 2012
TIPOS DE RENTAS Y REBAJAS
IMPUESTOS ANUALES A LA RENTA
CRÉDITO POR IMPTO. 1° CATEG. EMPRESARIO INDIVIDUAL
CREDITO POR IMPUESTO 1ª CATEGORIA

1 Retiros (Arts.14, 14 bis y 14 quáter). 847 600

2 Dividendos distribuidos por S.A., C.P.A. y S.p.A. (Arts.14, 14 bis y 14 quáter). 601
3 Gastos rechazados, Art. 33º Nº1, pagados en el ejercicio (Art.21). 602
BASE IMPONIBLE GLOBAL COMPLEMENTARIO O ADICIONAL

RENTAS AFECTAS

4 Rentas presuntas de: Bienes Raíces, Minería, Explotación de Vehículos y otras (Arts. 20 N°1, 34 N°1 y 34 bis N°s 2 y 3). 603
5 Rentas determinadas según contabilidad simplificada (Art. 14 ter), planillas, contratos y otras rentas. 604
6 Rentas percibidas del Arts. 42 Nº2 (Honorarios) y 48 (Rem. Directores S.A.), Según Recuadro N°1.

7 Rentas de capitales mobiliarios (Art. 20 N°2), Retiros de ELD (Art. 42 ter) y Ganancias de Capital (Art. 17 N°8), etc. 605
8 Rentas exentas del Impuesto Global Complementario (Art. 54 N°3). 606
9 Rentas del Art. 42 Nº1 (sueldos, pensiones, etc.).
Incremento por impuestos pagados o retenidos
10 Incremento por impuesto de Primera Categoría. 159 en el exterior. 748
Impuesto de Primera Categoría pagado en el año
11 2011. 165 Impuesto Territorial pagado en el año 2011 y donaciones Art. 7°
Ley N° 16.282/65 y D.L. N°45/73. 166
REBAJAS A LA RENTA

12 Pérdida en operaciones de capitales mobiliarios y ganancias de capital según líneas 2, 7 y 8 (ver instrucciones).

13 SUB TOTAL (Si declara Impuesto Adicional trasladar a línea 43 ó 44).

14 Cotizaciones previsionales correspondientes al empresario o socio (Art. 55 letra b).
Intereses pagados por créditos con garantía
15 hipotecaria, según Art. 55 bis. 750 Dividendos Hipotecarios pagados por Viviendas Nuevas
acogidas al DFL Nº2/59 según Ley N°19.622/99. 740
20% Cuotas Fdos. Inversión adquiridas antes del Ahorro Previsional Voluntario según inciso 1°
16 04.06.93. 822 Art.42 bis. 765
17 BASE IMPONIBLE DE GLOBAL COMPLEMENTARIO (Registre sólo si diferencia es positiva)

18 Impuesto Global Complementario según tabla (Art. 52). 157

19 Débito Fiscal por Ahorro Neto Negativo (N°5 letra A y ex letra B Art. 57 bis). 201
20 Crédito Fomento Forestal según D.L. N°701/74. 135
21 Crédito proporcional por rentas exentas declaradas en línea 8 (Art. 56 N°2). 136
IMPUESTO GLOBAL COMPLEMENTARIO

22 Crédito por rentas de Fondos Mutuos sin derecho a devolución. 171

23 Crédito por Impuesto Tasa Adicional según ex. Art. 21. 176
CREDITOS AL IMPUESTO

24 Crédito por donaciones para fines culturales (Art.8 Ley N°18.985/90). 607
25 Crédito por donaciones para fines deportivos (Art.62 y sgtes. Ley N°19.712/2001). 752
26 Crédito por donaciones para fines sociales contribuyentes del Impuesto Global Complementario (Art. 1° bis Ley N° 19.885/2003). 867
27 Crédito por Impuesto de Primera Categoría sin derecho a devolución (Art. 56 N°3). 608
28 Crédito por donaciones a Universidades e Institutos Profesionales (Art.69 Ley N°18.681/87). 609
29 Crédito por Impuesto Único de Segunda Categoría (Art. 56 N° 2). 162
30 Crédito por Ahorro Neto Positivo (N°4 letra A y ex letra B Art. 57 bis). 174
31 Crédito por Impuesto de Primera Categoría con derecho a devolución (Art. 56 N° 3). 610
32 Crédito por impuestos pagados o retenidos en el exterior (Arts. 41 A letra A y 41 C). 746
33 Crédito por donaciones al Fondo Nacional de Reconstrucción (Art. 5 y 9 Ley N° 20.444/2010). 866

34 IMPUESTO GLOBAL COMPLEMENTARIO Y/O DEBITO FISCAL DETERMINADO 304

35 IMPUESTOS BASE IMPONIBLE REBAJAS AL IMPUESTO

36 Impuesto Primera Categoría sobre rentas efectivas. 18 19

37 Impuesto Específico a la Actividad Minera (Art. 64 bis). 824

38 Impuesto Primera Categoría sobre rentas presuntas. 187 188

IMPUESTOS DETERMINADOS

39 Impuesto Único Primera Categoría. 195

40 Impuesto Art.2º D.L. 2398/78. 77 74

41 Impuesto Único Inc. 3º Art.21 Ley de la Renta. 113 120

42 Impuesto Adicional por Exceso de Endeudamiento. 753 754

43 Impuesto Adicional D.L. 600/74. 133 138

IMPUESTOS ANUALES A LA RENTA

44 Impuesto Adicional Ley de la Renta. 32 76

45 Reliquidación Impuesto Único Form. 2514 (Art. 47). 163 164

Impuesto Único Talleres Impuesto Único Pescadores
46 Artesanales.
21
Artesanales. 43
Impuesto Único por Retiros de Restitución Crédito por Gastos de
47 Ahorro Previsional Voluntario 767 Capacitación Excesivo (Art. 6°, Ley N° 862
(según N° 3 inciso 1° Art. 42 bis). 20.326/2009).
IMPUESTOS ANUALES A LA RE
48 Reliquidación Glob. Compl. por Término de Giro (Art. 38 bis). 51 63

49 Pagos Provisionales (Art. 84). 36 Crédito Fiscal AFP (Art. 23 D.L. 3500/80) 848
Crédito por Rentas Fondos Mutuos con derecho a devolución
50 Crédito por Gastos de Capacitación. 82 (Art. 18 quáter y/o Art. 108). 768
DEDUCCIONES A LOS IMPUESTOS

51 Crédito Empresas Constructoras. 83 Crédito por Reintegro Peajes. (Ley N° 19.764/2001) 173
Retenciones por rentas declaradas en línea 6 Mayor Retención por sueldos y pensiones declaradas en
52 (Recuadro N°1). 198 línea 9. 54
Retenciones por rentas declaradas en líneas 7 y/o Retenciones por rentas declaradas en líneas 1, 3, 4, 5 y/o
53 47 código 767. 832 39. 833
Pago Provisional Exportadores, Art. 13, Ley N° Pago Provisional por Utilidades Absorbidas (PPUA) (Art. 31
54 18.768/88. 181 N°3). 167
Remanente Impto.Invers./Art. 55 bis Remanente de crédito por impuesto de Primera Categoría
proveniente de línea 31 y Exceso de impuesto Único de
55 DFL N°2/59, Fdos.Invers.42 bis y/o 57 119 Segunda Categoría proveniente de línea 32, según 116
bis, prov. líneas 29 y/o 30. instrucciones impartidas en dicha línea.
Créditos puestos a disposición de los socios por la Crédito por Sistemas Solares Térmicos (Ley N°
56 sociedad, con tope del total o saldo del impuesto
adeudado.
58 20.365/2009). 870
Crédito por donaciones para fines sociales contribuyentes
57 Impuesto Único de Segunda Categoría (Art. 1° bis Ley N°
19.885/2003).
880 Retenciones sobre intereses según Art. 74 N° 7. 881

58 RESULTADO LIQUIDACION ANUAL IMPUESTO RENTA (Si el resultado es negativo o cero, deberá declarar por Internet).

ROL UNICO TRIBUTARIO 01 Primer Apellido o Razón Social 02 Segundo Apellido

03 . . . .
-

59 SALDO A FAVOR 85 + 62 Impuesto Adeudado

REMANENTE DE CREDITO

IMPTO. A
PAGAR
60 Menos:Saldo puesto a disposición de los socios. 86 - 63 Reajuste Art.72 línea 62 :

DEVOLUCION SOLICITADA 64 TOTAL A PAGAR (Líneas 62+63)

61 Monto 87 = RECARGOS POR DECLARACION FUERA DE

RECARGOS POR MORA

SOLICITO DEPOSITAR REMANENTE EN CUENTA CORRIENTE O DE AHORRO BANCARIA 65 MAS: Reajustes declaración fuera de plazo

EN EL PAGO
301 Nombre Institución Bancaria 306 Número de Cuenta 66 MAS: Intereses y Multas declaración fuera de plazo

67 TOTAL A PAGAR (Líneas 64+65+66)

Cuenta Corriente
780 Tipo de Cuenta Cuenta Vista
(Marque con una X según corresponda) Cuenta de Ahorro
 FORM. 22
PUESTO 1ª CATEGORIA RENTAS Y REBAJAS

104 +

105 +

106 +

108 +

109 +

110 +

155 +

152 +

161 +

749 +

764 -

169 -

158 =

111 -

751 -

766 -

170 =

-
Si el resultado es negativo,
anótelo en el código 304
- entre paréntesis y vea ins-
trucciones para la línea 34.
-

-
Si el resultado es positivo,
- anótelo en el código 304 sin
paréntesis y luego trasládelo al
- código 31 de la línea 35,

=
+
JAS AL IMPUESTO 31
20 +

825 +

189 +

196 +

79 +

114 +

755 +

134 +

34 +

25 +

756 +

863 +
 71 -

849 -

769 -

612 -

611 -

834 -

747 -

757 -

871 -

882 -

305 =

egundo Apellido 05 Nombres

Si el resultado es positivo, trasládelo a línea 62

90 +

% 39 +

R (Líneas 62+63) 91 =

DECLARACION FUERA DE PLAZO

uera de plazo 92 +
ración fuera de plazo 93 +

eas 64+65+66) 94 =
 TODOS LOS CONTRIBUYENTES DEBEN COMPLETAR LOS SIGUIENTES DATOS
Impuesto Retenido
Rentas de 2ª Categoría Renta Actualizada Saldo rentas e ingresos al 31.12.83
Actualizado
Honorarios Anuales Con Retención. 461 492 + Remanente FUT ejercicio anterior con crédi

Honorarios Anuales Sin Retención. 545 + Remanente FUT ejercicio anterior sin crédit

Incremento por impuestos pagados o retenidos en el

exterior. 856 + Saldo negativo ejercicio anterior

Total Ingresos Brutos. 547 = R.L.I. 1ª Categoría del ejercicio

RECUADRO Nº 1 : HONORARIOS

Participación en Soc. de Profes. de 2ª Categ. 617 + Rentas Exentas de Impuesto de Primera Ca

Monto Ahorro Previsional Voluntario según inciso 1°

Art. 42 bis. 770 - Pérdida Tributaria 1ª Categoría del ejercicio
Gastos por donación al FNR (Art. 5 Ley N°
20.444/2010). 865 - Gastos Rechazados afectos al Art.21

Gastos por donaciones para fines sociales (Art. 1° bis

Ley N° 19.885/2003). 872 - Gastos Rechazados no gravados con el Ar

Gastos Efectivos (sólo del Total Ingresos Brutos). 465 - Inversiones recibidas en el ejercicio ( Art.14

Gastos Presuntos: 30% sobre el código 547, con tope

$ 7.023.780 494 - Diferencia entre depreciación acelerada y n

Dividendos y retiros recibidos, participacione

Rebaja por presunción de asignación de zona D.L. 889/75. 850 -
provenientes de otras empresas

Total Honorarios 467 = FUT devengado recibido de sociedades de

Total Remuneraciones Directores S.A. 479 491 + FUT devengado traspasado a empresas o s

618 619 = Reposición Pérdida Tributaria

Total Rentas y Retenciones (Trasladar línea 6 sólo Personas (Trasladar línea 52 código
Naturales) 198)
Rentas presuntas o participación en rentas

Ingresos del Giro Percibidos o Devengados 628 6900 + Otras Partidas que se agregan

RECUADRO N° 6: DATOS DEL FUT

Rentas de Fuente Extranjera 851 + Saldo FUT traspasado a sociedad que nace

Intereses Percibidos o Devengados 629 + Partidas que se deducen (Retiros presuntos

Otros Ingresos Percibidos o Devengados 651 + Retiros o Distrib. Imputados al FUT en el eje

Costo Directo de los Bienes y Servicios 630 - Remanente FUT para el Ejerc. Sgte., con cr

Remuneraciones 631 500 - Remanente FUT para el Ejerc. Sgte., sin cré
Depreciación sobre bienes de propiedad del 632 - Saldo negativo para el ejercicio siguiente
contribuyente
Intereses Pagados o Adeudados 633 - Remanente Crédito Impto 1ª Categ. ejercici

Gastos por Donaciones para fines Sociales 792 - Crédito Impto. 1ª Categ. del Ejercicio

Gastos por Donaciones para fines Políticos 793 20 - Crédito Impto. 1ª Categ. de FUT devengado reci

Gastos por otras Donaciones según Art. N° 10, 772 - Crédito Impto. 1ª Categ. Utilizado en el ejerc
Ley N° 19.885
Gastos por donaciones según Art. 7° Ley N° 873 - Remanente Crédito Impuesto 1° Categ. ejer
16.282/1965.
Gastos por Inversión en Investigación y Desarrollo 852 - Saldo acumulado por diferencia entre depreciación ace

Costos y Gastos necesarios para producir las 853 -

RECUADRO N°2 : BASE IMPONIBLE DE PRIMERA CATEGORIA

Remanente FUNT ejercicio anterior

Rentas de Fuente Extranjera
Otros Gastos Deducidos de los Ingresos Brutos 635 - Saldo Negativo FUNT ejercicio anterior

Renta Líquida (o Pérdida) 636 6380 = FUNT positivo generado en el ejercicio

Corrección Monetaria Saldo Deudor (Art. 32) 637 - FUNT negativo generado en el ejercicio

Corrección Monetaria Saldo Acreedor (Art. 32) 638 + Retiros o Distrib. Imputados al FUNT en el e

Gastos Rechazados (Art. 33 N°1) 639 + Remanente FUNT para el ejercicio siguiente

Gastos Rechazados por Donaciones para fines Soci 794 + Saldo Negativo FUNT para el ejercicio sigui

Gastos Rechazados por Donaciones para fines Polít 812 + Dividendos afectos no imputados al FUT

Gastos Rechazados por otras Donaciones según Art811 + Exceso de retiros para el ejercicio siguiente
ORIGINAL

Gastos rechazados por donaciones al FNR (Art. 4° 876 + Crédito IEAM ejercicio

Impuesto Específico a la Actividad Minera 827 - Crédito IEAM utilizado en el ejercicio

Pérdidas de Ejercicios Anteriores (Art. 31 N°3) 634 - Remanente crédito IEAM a devolver

Ingresos No Renta (Art. 17) 640 - Crédito por contribuciones de bienes raíces
O Nº 7: CREDITOS IMPUTABLES AL IMPUESTO PRIMERA CATEGORIA

Otras Partidas 807 - Crédito por rentas de Fondos Mutuos sin derech

Rentas Exentas Impto. 1ª Categoría (Art. 33 N°2) 641 - Crédito por donaciones para fines culturales

Dividendos y/o Utilidades Sociales (Art.33 N°2) 642 - Crédito por donaciones para fines educacionales

Renta Líquida (o Pérdida) antes de rebajar como 874 = Crédito por donaciones para fines deportivos
gasto
Gastoslas donaciones
aceptados poraldonaciones
FNR. al FNR (Art. 4° 875
- Crédito por Donaciones para fines Sociales
y 9° LeyExentas
Rentas N° 20.444/2010).
de Impuesto de Primera 868 - Crédito por impuestos extranjeros, según Arts. 4
Categoría (Art. 14 quáter y Art. 40 N° 7).
(LINEA 36 Y 38)

Renta Liquida Imponible (o Pérdida Tributaria) 643 = Crédito por rentas de zonas francas y otros

Base imponible Renta Presunta 808 Crédito por bienes físicos del activo inmovilizado
 RECUADRO Nº 7: CREDITOS IMPUTABLES AL IMPUEST
(LINEA 36 Y 38)
Rentas afectas al Impuesto Único de Primera Categ 758 Remanente de crédito por bienes físicos del acti
inversiones A.T. 1999-2002

Rentas por arriendos de Bienes Raíces Agrícolas 809 Crédito por donaciones Universidades e Inst. Pro

Rentas por arriendos de Bienes Raíces No Agrícola 759 Crédito por Impto. 1ª Cat. Contribuyentes Art. 14

Otras rentas afectas al Impuesto de Primera Catego 760 Crédito por inversiones Ley Arica

Saldo de Caja (solo dinero en efectivo y documento 101 Crédito por inversiones Ley Austral

Saldo cuenta corriente bancaria según conciliación 784 Crédito por impuestos extranjeros, según Arts. 4

Total préstamos efectuados a los socios en el ejerci 783

RECUADRO Nº 3: DATOS CONTABLES BALANCE 8 COLUMNAS Y OTROS

Crédito por inversión privada en actividades de Investig

Existencia Final 129 Saldo crédito contribuyentes Art.14 bis

OTROS CREDITOS
RECUADRO N° 8:
Activo Inmovilizado 647 Saldo crédito impuesto tasa adicional ex-Art

Depreciación tributaria del ejercicio 785 Gasto por donación al FNR según Ley N° 20

Bienes Adquiridos Contrato Leasing 648 Gasto por donación al FNR según Ley N° 20.444

Monto inversión Ley Arica 815 Remanente gasto por donación al FNR según Le

Crédito por gastos de Capacitación Mensua

Monto inversión Ley Austral 741

CAPACITACI
GASTOS DE
RECUADRO

CRÉDITOS
Ley N° 20.326/2009)

POR
N° 9:

ÓN
Crédito por Gastos de Capacitación según P
Total del Activo 122 devolución (Art. 1° Ley N° 20.454/2010)
Agregados a la RLI (o Pérdida Tribu
Total del Pasivo 123

RECUADRO N°
10: ROYALTY
según Art. 64 ter.
Deducciones a la RLI (o Pérdida Trib

MINERO
Capital Efectivo 102 según Art. 64 ter.
Ventas expresadas en toneladas mé
Capital Propio Tributario Positivo 645 64 bis.
Aumentos de Capital 893 Margen Operacional Minero según A

Disminuciones de Capital 894

Capital Propio Tributario Negativo 646 Fecha d

Patrimonio Financiero 843

Total Capital Enterado 844

Total A.N.P. del Ejercicio 701 +
RECUADRO N°4 : DATOS Art.
57 BIS LETRA A, a contar del

A.N.P. utilizado en el Ejercicio 702 -

01.08.1998

Remanente A.N.P. Ejercicio Siguiente 703 =

Total A.N.N. del Ejercicio 704

Base Débito Fiscal del Ejercicio 705
N° Acciones y/o Cuotas de Fondos Mutuos y/o de Inversión
RECUADRO Nº5: ENAJENACIÓN
DE ACCIONES Y/O CUOTAS DE

Régimen Tributario de la LIR Monto Total Venta Actualizado Costo de Venta Total Actualizado
Vendidas
FONDOS MUTUOS Y/O DE

Régimen General 796 799 802

INVERSIÓN

Régimen Impto. Único 1a Categ. 797 800 803

Régimen Art. 107 798 801 804
Saldo rentas e ingresos al 31.12.83 224
Remanente FUT ejercicio anterior con crédito 774 +

Remanente FUT ejercicio anterior sin crédito 775 +

Saldo negativo ejercicio anterior 284 -

R.L.I. 1ª Categoría del ejercicio 225 +

Rentas Exentas de Impuesto de Primera Categoría (Art. 14 quáter y Art. 40 N° 7). 883 +

Pérdida Tributaria 1ª Categoría del ejercicio 229 -

Gastos Rechazados afectos al Art.21 623 -

Gastos Rechazados no gravados con el Art.21 624 -

Inversiones recibidas en el ejercicio ( Art.14 ) 227 +

Diferencia entre depreciación acelerada y normal 776 +

Dividendos y retiros recibidos, participaciones en contabilidad simplificada y otras

provenientes de otras empresas 777 +

FUT devengado recibido de sociedades de personas 781 +

FUT devengado traspasado a empresas o sociedades de personas 821 -

Reposición Pérdida Tributaria 782 +

Rentas presuntas o participación en rentas presuntas 835 +

Otras Partidas que se agregan 791 +

Saldo FUT traspasado a sociedad que nace por división 889 -

Partidas que se deducen (Retiros presuntos,etc.) 275 -

Retiros o Distrib. Imputados al FUT en el ejercicio 226 -

Remanente FUT para el Ejerc. Sgte., con crédito 231 =

Remanente FUT para el Ejerc. Sgte., sin crédito 318 =

Saldo negativo para el ejercicio siguiente 232 =

Remanente Crédito Impto 1ª Categ. ejercicio anterior 625 +

Crédito Impto. 1ª Categ. del Ejercicio 626 +

Crédito Impto. 1ª Categ. de FUT devengado recibido de sociedades de personas 854 +

Crédito Impto. 1ª Categ. Utilizado en el ejercicio 627 -

Remanente Crédito Impuesto 1° Categ. ejercicio siguiente 838 =

Saldo acumulado por diferencia entre depreciación acelerada y normal (Art 31 N°5 LIR) 845
Remanente FUNT ejercicio anterior 818 +

Saldo Negativo FUNT ejercicio anterior 842 -

FUNT positivo generado en el ejercicio 819 +

FUNT negativo generado en el ejercicio 837 -

Retiros o Distrib. Imputados al FUNT en el ejercicio 820 -

Remanente FUNT para el ejercicio siguiente 228 =

Saldo Negativo FUNT para el ejercicio siguiente 840 =

Dividendos afectos no imputados al FUT 836

Exceso de retiros para el ejercicio siguiente 320
Crédito IEAM ejercicio 828 +

Crédito IEAM utilizado en el ejercicio 830 -

Remanente crédito IEAM a devolver 829 =

Crédito por contribuciones de bienes raíces 365

Crédito por rentas de Fondos Mutuos sin derecho a devolución 368
Crédito por donaciones para fines culturales 373
Crédito por donaciones para fines educacionales 382
Crédito por donaciones para fines deportivos 761
Crédito por Donaciones para fines Sociales 773
Crédito por impuestos extranjeros, según Arts. 41 A letra A y 41 C 841
Crédito por rentas de zonas francas y otros 392
Crédito por bienes físicos del activo inmovilizado del ejercicio 366
 Remanente de crédito por bienes físicos del activo inmovilizado proveniente de
inversiones A.T. 1999-2002 839
Crédito por donaciones Universidades e Inst. Profesionales 384
Crédito por Impto. 1ª Cat. Contribuyentes Art. 14 bis 385
Crédito por inversiones Ley Arica 390
Crédito por inversiones Ley Austral 742
Crédito por impuestos extranjeros, según Arts. 41 A letra B y C y 41 C 387
Crédito por inversión privada en actividades de Investigación y Desarrollo Ley N°20.241/2008 855
Saldo crédito contribuyentes Art.14 bis 236
Saldo crédito impuesto tasa adicional ex-Art. 21 238
Gasto por donación al FNR según Ley N° 20.444/2010 del ejercicio. 877
Gasto por donación al FNR según Ley N° 20.444/2010 imputado en el ejercicio. 878
Remanente gasto por donación al FNR según Ley N° 20.444/2010 ejercicio siguiente. 879
Crédito por gastos de Capacitación Mensual con derecho a devolución (Art. 6,
Ley N° 20.326/2009) 859
Crédito por Gastos de Capacitación según Pre-Contrato con derecho a
devolución (Art. 1° Ley N° 20.454/2010) 860
Agregados a la RLI (o Pérdida Tributaria) de Primera Categoría
según Art. 64 ter.
884
Deducciones a la RLI (o Pérdida Tributaria) de Primera Categoría
según Art. 64 ter.
885
Ventas expresadas en toneladas métricas de cobre fino según Art.
64 bis. 886
Margen Operacional Minero según Art. 64 bis. 887

Fecha de presentación

de Venta Total Actualizado