4 Operaciones de cobros y pagos.

UNIDAD Libros auxiliares de registro

Actividad individual
Título
El recuento de caja.

Tiempo estimado de ejecución

20 minutos.

Objetivo de la actividad
 Control de las operaciones realizadas por caja.
 Determinación de la funcionalidad de los libros registros de tesorería.

Criterios de evaluación
 Se ha ejecutado las operaciones del proceso de recuento de caja.
 Se ha diferenciado los distintos elementos que intervienen así como la
documentación relacionada.

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Operaciones auxiliares de gestión de tesorería. Grado Medio
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Desarrollo
Recursos necesarios
Libro de texto y hoja registro recuento de caja.

Enunciado
Realiza el resumen registral del recuento de caja efectuado el día 28 de febrero, según la
siguiente información, sabiendo que el importe que arroja el libro de caja es de
2.422,25 €:

 Billetes: quince de 5 €, diez de 20 €, seis de 50 €, uno de 200 € y dos de 500 €.

 Monedas: diez de 1 céntimo de euro, siete de 5 céntimos de euro, seis de 20

céntimos de euro, veinte de 1 € y quince de 2 €.

 Cheques por valor de 595,70 €.

Formato e instrucciones de entrega

Subir el comentario en formato de texto al aula virtual en el espacio tareas.

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Corrección
Solución
RECUENTO DE CAJA
FECHA: 28 febrero TURNO: mañana
RESPONSABLE: 
IMPORTE/
BILLETES CANTIDAD
VALOR
500,00 2 1.000,00 €
200,00 1 200,00 €
100,00   0,00 €
50,00 6 300,00 €
20,00 10 200,00 €
10,00   0,00 €
5,00 15 75,00 €
TOTAL BILLETES 1.775,00 €
IMPORTE/
MONEDAS CANTIDAD
VALOR
2€ 15 30,00 €
1€ 20 20,00 €
0,50 €   0,00 €
0,20 € 6 1,20 €
0,10 €   0,00 €
0,05 € 7 0,35 €
0,02 €   0,00 €
0,01 € 10 0,10 €
TOTAL MONEDAS 51,65 €
IMPORTE/
CHEQUES VALOR
Cheques varios 595,70 €
TOTAL CHEQUES 595,70 €
IMPORTE/
OTROS VALOR
   
TOTAL OTROS 0,00 €
TOTAL RECUENTO 2.422,35 €

El recuento de caja coincide con el saldo del libro registro de caja.

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Orientaciones para su corrección

El profesorado observará si se han cumplido los objetivos en función de los criterios de
evaluación.

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