Reporte de Estados Financieros

                                                                                         Fecha y Hora de generación: 07/03/2021 09:52:57 p.m.

Año: 2019
Periodo: Anual
Empresa: SHOUGANG HIERRO PERU S.A.A.
Tipo: Individual
En miles de soles

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA

Cuenta 2019 2018 2017

Activos 0 0 0
Activos Corrientes 0 0 0
Efectivo y Equivalentes al Efectivo 699,335 109,753 781,365
Otros Activos Financieros 0 0 0
Cuentas por Cobrar Comerciales y Otras Cuentas por Cobrar 437,083 442,876 380,029
Cuentas por Cobrar Comerciales 198,174 108,549 141,299
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas 6,370 4,986 11,784
Otras Cuentas por Cobrar 214,764 304,670 200,401
Anticipos 17,775 24,671 26,545
Inventarios 361,814 224,000 167,675
Activos Biológicos 0 0 0
Activos por Impuestos a las Ganancias 0 58,253 0
Otros Activos no Financieros 0 0 0
Total Activos Corrientes 1,498,232 834,882 1,329,069
Activos No Corrientes 0 0 0
Otros Activos Financieros 14,652 8,737 2,068
Inversiones en Subsidiarias, Negocios Conjuntos y Asociadas 0 0 0
Cuentas por Cobrar Comerciales y Otras Cuentas por Cobrar 0 0 0
Cuentas por Cobrar Comerciales 0 0 0
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas 0 0 0
Otras Cuentas por Cobrar 0 0 0
Anticipos 0 0 0
Inventarios 0 0 0
Activos Biológicos 0 0 0
Propiedades de Inversión 0 0 0
Propiedades, Planta y Equipo 3,641,181 3,920,285 3,113,918
Activos Intangibles Distintos de la Plusvalía 2,129,374 1,696,082 1,252,884
Activos por Impuestos Diferidos 0 0 0
Activos por Impuestos Corrientes, no Corrientes 0 0 0
Plusvalía 0 0 0
Otros Activos no Financieros 0 0 0
Total Activos No Corrientes 5,785,207 5,625,104 4,368,870
TOTAL DE ACTIVOS 7,283,439 6,459,986 5,697,939
Pasivos y Patrimonio 0 0 0
Pasivos Corrientes 0 0 0
Otros Pasivos Financieros 258,177 55,823 633
Cuentas por Pagar Comerciales y Otras Cuentas por Pagar 505,349 809,965 480,326
Cuentas por Pagar Comerciales 273,608 327,850 222,258
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas 177,319 434,692 222,360
Otras Cuentas por Pagar 54,422 47,423 35,708
Ingresos Diferidos 0 0 0
Provisión por Beneficios a los Empleados 130,559 54,317 71,231
Otras Provisiones 27,390 25,249 24,342
Pasivos por Impuestos a las Ganancias 148,846 5,603 59,756
Otros Pasivos no Financieros 0 0 6,797
Total Pasivos Corrientes 1,070,321 950,957 643,085
Pasivos No Corrientes 0 0 0
Otros Pasivos Financieros 1,349,836 1,798,882 1,622,500
Cuentas por Pagar Comerciales y Otras Cuentas por Pagar 1,975,730 1,881,780 1,657,855
Cuentas por Pagar Comerciales 0 0 0
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas 1,974,753 1,880,505 1,656,791
Otras Cuentas por Pagar 977 1,275 1,064
Ingresos Diferidos 0 0 0
Provisión por Beneficios a los Empleados 0 0 0
Otras Provisiones 290,362 272,984 299,779
Pasivos por Impuestos Diferidos 584,606 489,277 429,355
Pasivos por Impuestos Corrientes, no Corriente 0 0 0
Otros Pasivos no Financieros 0 0 0
Total Pasivos No Corrientes 4,200,534 4,442,923 4,009,489
Total Pasivos 5,270,855 5,393,880 4,652,574
Patrimonio 0 0 0
Capital Emitido 446,050 446,050 446,050
Primas de Emisión 0 0 0
Acciones de Inversión 0 0 0
Acciones Propias en Cartera 0 0 0
Otras Reservas de Capital 89,210 89,210 89,210
Resultados Acumulados 1,477,324 530,846 510,105
Otras Reservas de Patrimonio 0 0 0
Total Patrimonio 2,012,584 1,066,106 1,045,365
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 7,283,439 6,459,986 5,697,939

ESTADO DE RESULTADOS
Cuenta 2019 2018 2017

Ingresos de Actividades Ordinarias 3,024,825 1,385,346 1,502,803

Costo de Ventas -1,304,085 -795,265 -712,169
Ganancia (Pérdida) Bruta 1,720,740 590,081 790,634
Gastos de Ventas y Distribución -75,867 -63,396 -61,456
Gastos de Administración -79,353 -46,375 -64,479
Otros Ingresos Operativos 48,450 71,691 30,331
Otros Gastos Operativos -70,954 -85,505 -62,736
Otras Ganancias (Pérdidas) 0 0 0
Ganancia (Pérdida) Operativa 1,543,016 466,496 632,294
Ganancia (Pérdida) de la Baja en Activos Financieros medidos al Costo
Amortizado 0 0 0
Ingresos Financieros 43,252 3,985 4,358
Ingresos por Intereses calculados usando el Metodo de Interes Efectivo 0 0 0
Gastos Financieros -78,254 -4,400 -14,962
Ganancia (Pérdida) por Deterioro de Valor (Pérdidas Crediticias Esperadas o
Reversiones) 0 0 0

Otros Ingresos (Gastos) de las Subsidiarias, Asociadas y Negocios Conjuntos 0 0 0

Diferencias de Cambio Neto 52,636 -74,315 41,975
Ganancia (Pérdida) antes de Impuestos 1,560,650 391,766 663,665
Ingreso (Gasto) por Impuesto -499,441 -162,305 -246,224
Ganancia (Pérdida) Neta de Operaciones Continuadas 1,061,209 229,461 417,441
Ganancia (Pérdida) procedente de Operaciones Discontinuadas, neta de
Impuesto 0 0 0
Ganancia (Pérdida) Neta del Ejercicio 1,061,209 229,461 417,441
Ganancias (Pérdida) por Acción: 0 0 0
Ganancias (Pérdida) Básica por Acción: 0 0 0
Básica por Acción Ordinaria en Operaciones Continuadas 0.514 0.514 0.936
1 09:52:57 p.m.

DATOS ADICIONALES
WACC 7.45% 6.85% 7.06%
Impuesto Renta 29.50% 29.50% 29.50%
Precio Acción (fin año) 5.46 4.92 5.30
N° acciones 446,050,471 446,050,471 446,050,471

2019 2018 2017

Indice Liquidez Corriente 1.40 0.88 2.07
Indice Prueba ácida 1.06 0.64 1.81
R.Cuenta Cobrar días 23.91 28.60 34.32
R.Cuenta Pagar días 76.58 150.47 113.91
ROE 52.73% 21.52% 39.93%
ROA 14.57% 3.55% 7.33%
Análisis DU PONT 52.73% 21.52% 39.93%
NOPAT 1,087,826 328,880 445,767
ROIC 16.10% 5.74% 8.52%
MVA 422,852 1,128,462 1,318,702
EVA 584,484 - 63,681 76,446
 2019 2018 2017
Activo Corriente
Prueba ácida
R.CC días
R.CP días
ROE
ROA
Análisis DU PONT
NOPAT
ROIC
MVA
EVA
CASO: PROYECCION DE EFECTIVO DE UN NEGOCIO DE PRODUCCION Y VENTA DE HAR

Factor de Ponderación de ventas 1.00

Oct
Ventas
Cantidad 7,382.02
Precio 2,380.00 S/. x Tm 2,380.00
Ingreso por ventas 17,569,206.98

Política de cobros
Tasa de devolución 0.50% 87,846.03
Contado 40%
a 30 días 30%
a 60 días 30%
a 90 días 0%

Ingreso de efectivo

COSTO DE VENTAS CF + CVT

Costos Fijos 2,300,000.00
Costos Variable Unit. 1,600.00 S/. x Tm
GASTOS ADMINISTRATIVOS 5.0%
GASTOS DE VENTAS 12.0%

COSTOS OPERATIVOS

EBIT EFECTIVO

DEPRECIACIÓN
Dep. activos producción 10%
 Dep. activos adm + ventas 10%

EBITDA

PAGO DE DEUDA
Vcmto. Mayo 2021 Principal
Intereses
Vcmto. Diciembre 2023 Principal
Intereses

Pago a cuenta de impuestos IR 2021 1.5%

Pago impuesto renta 2020

Pago de impuestos IGV 18.0% 0.1525

Pago de dividendos 35% 2,505,336.15

Egreso de efectivo

Saldo final de caja del mes

Saldo de caja dic 2020 35,000.00

Saldo de caja acumulado

Saldo exigible de Caja 10%

PRONOSTICO DE CAJA MENSUAL 2021

2,000,000.00

1,500,000.00

1,000,000.00

500,000.00

-
Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep O

-500,000.00
 -
Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep O

-500,000.00

-1,000,000.00

V (valor venta) 4,237.29

IGV 18% 762.71
P (Factura) 5,000.00

762.71
DUCCION Y VENTA DE HARINA DE TRIGO

Data Histórica de producción y ventas

Ene Feb Mar
2010 4,500.00 4,229.57 4,587.67
2011 5,618.35 4,202.67 4,585.37
2012 5,487.10 4,483.48 4,750.93
2013 6,135.21 5,260.22 5,403.87
2014 6,623.12 5,474.79 5,766.58
2015 6,194.84 5,609.61 6,002.02
2016 6,591.96 5,314.01 5,812.15
2017 6,817.55 5,477.06 5,569.47
2018 7,190.96 5,543.11 5,581.76
2019 7,400.75 5,932.76 6,330.82
2020 7,107.04 6,072.60 6,434.80
2021 (E ) 7,340.44 6,272.03 6,646.12

Tasa de crecimiento prom. anual: 0.032840019828999

2021
Nov Dic Ene Feb Mar

7,659.24 7,486.22 7,340.44 6,272.03 6,646.12

2,380.00 2,380.00 2,380.00 2,380.00 2,380.00
18,228,998.17 17,817,215.46 17,470,242.56 14,927,420.10 15,817,758.58

91,144.99 89,086.08 87,351.21 74,637.10 79,088.79

6,988,097.02 5,970,968.04 6,327,103.43
5,345,164.64 5,241,072.77 4,478,226.03
5,468,699.45 5,345,164.64 5,241,072.77

17,710,816.12 16,468,119.37 15,959,051.01

14,277,959.98 14,044,700.88 12,335,240.40 12,933,787.28

2,300,000.00 2,300,000.00 2,300,000.00 2,300,000.00
11,977,959.98 11,744,700.88 10,035,240.40 10,633,787.28
713,898.00 702,235.04 616,762.02 646,689.36
1,713,355.20 1,685,364.11 1,480,228.85 1,552,054.47

16,705,213.17 16,432,300.03 14,432,231.27 15,132,531.12

1,278,516.09 2,035,888.10 826,519.90

468,759.91 439,699.09 449,874.38

230,000.00 230,000.00 230,000.00
 238,759.91 209,699.09 219,874.38

1,747,276.01 2,475,587.18 1,276,394.28

453,720.29 453,720.29 453,720.29

338,542.90 342,219.66 345,936.35
18,787.46 15,110.70 11,394.01
57,926.41 58,751.62 59,588.58
38,463.52 37,638.32 36,801.35

265,921.94 260,743.37 222,791.74

169,627.47 158,330.22 75,537.28

16,852,809.81 14,865,326.06 15,434,706.05

858,006.31 1,602,793.31 524,344.97

893,006.31 2,495,799.62 3,020,144.59

1,643,230.00 1,443,223.13 1,513,253.11

PRONOSTICO DE CAJA ACUMULADA 2021

7,000,000.00

6,000,000.00

5,000,000.00

4,000,000.00

3,000,000.00

Jul Ago Sep Oct Nov Dic 2,000,000.00

1,000,000.00
 3,000,000.00

Jul Ago Sep Oct Nov Dic 2,000,000.00

1,000,000.00

-
Ene Feb Mar

Factor IGV

0.152542
 Abr May Jun Jul Ago
4,838.21 4,986.38 5,094.81 5,606.44 5,467.16
5,524.38 5,301.17 5,263.24 5,363.07 5,376.59
5,630.13 5,467.25 5,483.32 5,659.95 5,887.76
6,271.78 5,822.82 6,238.19 6,257.29 6,658.04
6,902.40 5,698.45 6,519.56 6,960.80 6,519.27
6,593.26 6,481.43 6,803.21 6,981.65 6,877.06
6,752.92 6,295.83 6,453.81 6,669.38 7,023.92
7,079.86 7,050.79 6,966.58 7,038.10 7,737.93
7,531.36 6,830.77 7,236.88 6,983.37 7,462.69
7,613.30 6,599.49 7,630.15 7,352.48 7,245.44
7,075.10 7,190.23 7,458.58 7,470.57 7,519.56
7,307.44 7,426.35 7,703.52 7,715.91 7,766.51

Abr May Jun Jul Ago

7,307.44 7,426.35 7,703.52 7,715.91 7,766.51

2,380.00 2,380.00 2,380.00 2,380.00 2,380.00
17,391,717.96 17,674,718.39 18,334,376.30 18,363,855.63 18,484,285.49

86,958.59 88,373.59 91,671.88 91,819.28 92,421.43

6,956,687.18 7,069,887.36 7,333,750.52 7,345,542.25 7,393,714.19
4,745,327.57 5,217,515.39 5,302,415.52 5,500,312.89 5,509,156.69
4,478,226.03 4,745,327.57 5,217,515.39 5,302,415.52 5,500,312.89

16,105,603.68 16,953,641.52 17,766,722.84 18,059,897.07 18,311,511.89

13,991,911.23 14,182,163.63 14,625,631.13 14,645,449.17 14,726,410.41

2,300,000.00 2,300,000.00 2,300,000.00 2,300,000.00 2,300,000.00
11,691,911.23 11,882,163.63 12,325,631.13 12,345,449.17 12,426,410.41
699,595.56 709,108.18 731,281.56 732,272.46 736,320.52
1,679,029.35 1,701,859.64 1,755,075.74 1,757,453.90 1,767,169.25

16,370,536.14 16,593,131.44 17,111,988.42 17,135,175.52 17,229,900.18

-264,932.46 360,510.08 654,734.42 924,721.55 1,081,611.71

467,862.49 471,096.78 478,635.73 478,972.64 480,348.98

230,000.00 230,000.00 230,000.00 230,000.00 230,000.00
 237,862.49 241,096.78 248,635.73 248,972.64 250,348.98

202,930.04 831,606.86 1,133,370.15 1,403,694.18 1,561,960.69

453,720.29 453,720.29 96,389.93 96,389.93 96,389.93

349,693.40 353,491.26
7,636.96 3,839.10
60,437.46 61,298.44 62,171.68 63,057.36 63,955.66
35,952.47 35,091.49 34,218.25 33,332.57 32,434.27

236,080.05 259,571.39 263,795.17 273,640.57 274,080.55

440,302.74

104,526.22 155,773.50 164,987.84 186,465.95 187,425.78

1,252,668.08

16,697,000.21 16,991,099.84 18,411,193.71 17,653,002.07 17,307,447.46

-591,396.52 -37,458.31 -644,470.87 406,895.00 1,004,064.43

2,428,748.06 2,391,289.75 1,746,818.87 2,153,713.87 3,157,778.31

1,637,053.61 1,659,313.14 1,711,198.84 1,713,517.55 1,722,990.02

CO DE CAJA ACUMULADA 2021

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00
0.00

0.00

0.00

-
Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic
 Sep Oct Nov Dic Mínimo
5,494.93 5,580.52 5,638.51 5,369.52 4,229.57
6,038.11 5,951.24 5,671.85 5,914.20 4,202.67
6,709.96 6,557.90 6,474.39 6,452.25 4,483.48
7,018.29 6,990.47 7,032.50 6,924.48 5,260.22
6,597.38 6,327.43 6,852.57 6,525.26 5,474.79
6,695.69 6,197.32 6,504.42 6,529.04 5,609.61
6,994.42 6,611.45 6,844.89 6,660.51 5,314.01
7,310.77 7,012.92 7,150.48 6,798.40 5,477.06
7,419.43 6,985.04 7,203.63 7,149.81 5,543.11
8,078.03 6,829.65 8,113.36 7,638.64 5,932.76
7,758.03 7,382.02 7,659.24 7,486.22 6,072.60
8,012.80 7,624.45 7,910.77 7,732.07

Sep Oct Nov Dic

8,012.80 7,624.45 7,910.77 7,732.07

2,380.00 2,380.00 2,380.00 2,380.00
19,070,470.42 18,146,180.08 18,827,638.83 18,402,333.17

95,352.35 90,730.90 94,138.19 92,011.67

7,628,188.17 7,258,472.03 7,531,055.53 7,360,933.27
5,545,285.65 5,721,141.13 5,443,854.02 5,648,291.65
5,509,156.69 5,545,285.65 5,721,141.13 5,443,854.02

18,590,811.23 18,432,477.38 18,600,698.33 18,362,348.04

15,120,484.32 14,499,112.66 14,957,236.19 14,671,316.42

2,300,000.00 2,300,000.00 2,300,000.00 2,300,000.00
12,820,484.32 12,199,112.66 12,657,236.19 12,371,316.42
756,024.22 724,955.63 747,861.81 733,565.82
1,814,458.12 1,739,893.52 1,794,868.34 1,760,557.97

17,690,966.65 16,963,961.81 17,499,966.34 17,165,440.21

899,844.58 1,468,515.57 1,100,731.99 1,196,907.83

487,048.23 476,484.92 484,273.02 479,412.38

230,000.00 230,000.00 230,000.00 230,000.00
 257,048.23 246,484.92 254,273.02 249,412.38

1,386,892.81 1,945,000.48 1,585,005.01 1,676,320.21

96,389.93 96,389.93 96,389.93 96,389.93

64,866.76 65,790.83 66,728.07 67,678.66

31,523.17 30,599.10 29,661.86 28,711.27

275,877.96 284,626.77 270,831.74 281,002.51

191,346.91 210,432.78 180,338.38 202,526.31

1,252,668.08

17,767,533.22 17,078,926.38 17,563,253.37 18,518,614.66

823,278.01 1,353,551.00 1,037,444.96 -156,266.62

3,981,056.31 5,334,607.31 6,372,052.27 6,215,785.65

1,769,096.67 1,696,396.18 1,749,996.63 1,716,544.02

Dic
 8000

Máximo Promedio 7500

5,638.51 5,116.14 f(x) = 5208.15753222107 exp( 0.032840019
6,038.11 5,400.85
6,709.96 5,753.70
7000
R² = 0.914561922716655
7,032.50 6,334.43 6500
6,960.80 6,397.30
6,981.65 6,455.80 6000
7,023.92 6,502.11
7,737.93 6,834.16 5500
7,531.36 6,926.57
8,113.36 7,230.40 5000

7,758.03 7,217.83
4500

4000
1 2 3 4 5 6 7 8

Año 2021

212,910,997.51 Ingresos por ventas

170,733,443.70 Costos de Ventas

8,536,672.19 Gastos administrativos

20,488,013.24 Gastos de Ventas
 56,768.23 Gastos Financieros

404,427.65 Gastos Financieros

12,691,672.49 Utilidad Neta proyectada 2021 antes de impuestos

80%

10,153,337.99 Utilidad estimada al cierre 2020 (UN antes de impuestos)

29.50% Tasa Imp a la Renta
2,995,234.71 Imp a la Renta estimado 2020

1.5% Adelanto Imp a la renta 2020

2,554,931.97 Imp a la renta 2020 pagado (Estimado)

440,302.74 Imp a la renta 2020 pendiente 36,691.89

7,158,103.29 Utilidad Neta 2020 después de impuestos

2,505,336.15 40% de las utiidades netas como pago de dividendos 35%

 MODELO: Q=𝐴𝑒^β𝑡

ln Q t
p( 0.032840019828999 x ) 8.54016 1
8.59431 2
8.65760 3
8.75376 4
8.76363 5
8.77273 6
8.77988 7
8.82969 8
8.84312 9
r= 0.032840020 8.88605 10
8.88431 11

7 8 9 10 11
Q=𝐴𝑒^β𝑡 ´===> ln⁡𝑄=ln⁡𝐴+𝛽𝑡
Y = a + bx
Resumen

Estadísticas de la regresión
Coeficiente de correlación 0.95632731
Coeficiente de determina 0.91456192
R^2 ajustado 0.9050688
Error típico 0.03509116
Observaciones 11

ANÁLISIS DE VARIANZA
Grados de libertad
Suma de cuadrados
Promedio de los cuadrados F Valor crítico de F
Regresión 1 0.11863136 0.11863136 96.339449179698 4.17809E-06
Residuos 9 0.0110825 0.00123139
Total 10 0.12971386

Coeficientes Error típico Estadístico t Probabilidad Inferior 95%

Intercepción 8.557981 0.02269239 377.13001 0.000000000 8.50664768
t = tasa de crecimiento 0.032840 0.00334581 9.81526613 0.000004178 0.02527127
or crítico de F

Superior 95%Inferior 95.0%

Superior 95.0%
8.60931519 8.50664768 8.60931519
0.04040877 0.02527127 0.04040877
VA 4,000,000.00 N Cuota Cuota Amortización
TEA 13.8400% 0
TEM 1.0861% 1 357,330.36 313,888.23
MESES 12 2 357,330.36 317,297.22
CUOTA 357,330.36 3 357,330.36 320,743.24
4 357,330.36 324,226.68
5 357,330.36 327,747.95
6 357,330.36 331,307.47
7 357,330.36 334,905.65
8 357,330.36 338,542.90
9 357,330.36 342,219.66
10 357,330.36 345,936.35
11 357,330.36 349,693.40
12 357,330.36 353,491.26

VA 2,700,000.00 N Cuota Cuota Amortización

TEA 18.5000% 0
TEM 1.4246% 1 96,389.93 57,926.41
MESES 36 2 96,389.93 58,751.62
CUOTA 96,389.93 3 96,389.93 59,588.58
4 96,389.93 60,437.46
5 96,389.93 61,298.44
6 96,389.93 62,171.68
7 96,389.93 63,057.36
8 96,389.93 63,955.66
9 96,389.93 64,866.76
10 96,389.93 65,790.83
11 96,389.93 66,728.07
12 96,389.93 67,678.66
13 96,389.93 68,642.80
14 96,389.93 69,620.67
15 96,389.93 70,612.46
16 96,389.93 71,618.39
17 96,389.93 72,638.65
18 96,389.93 73,673.44
19 96,389.93 74,722.97
20 96,389.93 75,787.46
21 96,389.93 76,867.11
22 96,389.93 77,962.14
23 96,389.93 79,072.77
24 96,389.93 80,199.22
25 96,389.93 81,341.71
26 96,389.93 82,500.49
27 96,389.93 83,675.77
28 96,389.93 84,867.79
29 96,389.93 86,076.80
30 96,389.93 87,303.03
31 96,389.93 88,546.72
32 96,389.93 89,808.14
33 96,389.93 91,087.52
34 96,389.93 92,385.13
35 96,389.93 93,701.23
36 96,389.93 95,036.07
Interes Saldo
4,000,000.00
43,442.13 3,686,111.77
40,033.14 3,368,814.55
36,587.12 3,048,071.31
33,103.68 2,723,844.63
29,582.40 2,396,096.68
26,022.89 2,064,789.21
22,424.71 1,729,883.56
18,787.46 1,391,340.66
15,110.70 1,049,121.00
11,394.01 703,184.65
7,636.96 353,491.26
3,839.10 -

Interes Saldo
2,700,000.00
38,463.52 2,642,073.59
37,638.32 2,583,321.97
36,801.35 2,523,733.40
35,952.47 2,463,295.94
35,091.49 2,401,997.50
34,218.25 2,339,825.82
33,332.57 2,276,768.46
32,434.27 2,212,812.80
31,523.17 2,147,946.04
30,599.10 2,082,155.21
29,661.86 2,015,427.13
28,711.27 1,947,748.47
27,747.13 1,879,105.67
26,769.27 1,809,485.01
25,777.47 1,738,872.54
24,771.54 1,667,254.15
23,751.28 1,594,615.50
22,716.49 1,520,942.06
21,666.96 1,446,219.09
20,602.47 1,370,431.63
19,522.82 1,293,564.52
18,427.79 1,215,602.39
17,317.17 1,136,529.62
16,190.72 1,056,330.41
15,048.22 974,988.69
13,889.44 892,488.20
12,714.16 808,812.43
11,522.14 723,944.64
10,313.13 637,867.84
9,086.90 550,564.82
7,843.21 462,018.09
6,581.79 372,209.95
5,302.41 281,122.43
4,004.80 188,737.30
2,688.70 95,036.07
1,353.86 -0.00
FACTORING ELECTRONICO
VA =𝐕𝐅/(𝟏+𝐭𝐝)𝐧 -
Proveedor: Comercial Lima21 g.adm.
T.E.A. Clasif A 9.21% Año bancario = 360 días 0.0245%
T.E.A. Clasif B 9.92% Año bancario = 360 días 0.0263%
T.E.A. Clasif C 11.15% Año bancario = 360 días 0.0294%
T.E.A. Clasif D 18.15% Año bancario = 360 días
Gastos Administrativos y Teleproceso 0.128% del importe descontado

Fecha Importe
N° Doc Tipo Clasificación
Vencimiento S/.
1254 Fact A 12/21/2022 17,856.00
1255 Fact A 12/22/2022 46,565.00
1265 Fact A 12/24/2022 14,998.00
1267 Fact A 12/20/2021 27,890.00
1271 Fact A 12/23/2024 28,520.00
1275 Fact A 12/22/2024 28,000.00
1256 Fact B 4/19/2021 12,895.00
1259 Fact B 4/19/2021 32,150.00
1266 Fact B 6/23/2021 15,860.00
1268 Fact B 6/20/2021 15,220.00
1274 Fact B 6/26/2021 28,989.00
1276 Fact B 6/24/2021 64,850.00
1258 Fact C 4/24/2021 35,264.00
1262 Fact C 6/18/2021 45,800.00
1263 Fact C 6/25/2021 56,894.00
1273 Fact C 4/22/2021 45,575.00
1277 Fact C 6/18/2021 16,833.00
1260 Fact D 4/19/2021 12,389.00
1264 Fact D 7/25/2021 24,500.00
1270 Fact D 6/23/2021 28,750.00

N° Doc Tipo Clasificación Fecha Fecha Importe Importe

Actual Vencimiento S/. descontado S/.

1254 Fact A 3/8/2021 12/21/2022 17,856.00 15,218.80

1255 Fact A 3/8/2021 12/22/2022 46,565.00 39,677.98
1265 Fact A 3/8/2021 12/24/2022 14,998.00 12,773.52
1267 Fact A 3/8/2021 12/20/2021 27,890.00 25,998.30
1271 Fact A 3/8/2021 12/23/2024 28,520.00 20,316.05
1275 Fact A 3/8/2021 12/22/2024 28,000.00 19,950.51
1256 Fact B 3/8/2021 4/19/2021 12,895.00 12,753.49
1259 Fact B 3/8/2021 4/19/2021 32,150.00 31,797.19
1266 Fact B 3/8/2021 6/23/2021 15,860.00 15,420.35
1268 Fact B 3/8/2021 6/20/2021 15,220.00 14,809.76
 1274 Fact B 3/8/2021 6/26/2021 28,989.00 28,163.20
1276 Fact B 3/8/2021 6/24/2021 64,850.00 63,035.76
1258 Fact C 3/8/2021 4/24/2021 35,264.00 34,780.66
1262 Fact C 3/8/2021 6/18/2021 45,800.00 44,448.57
1263 Fact C 3/8/2021 6/25/2021 56,894.00 55,101.84
1273 Fact C 3/8/2021 4/22/2021 45,575.00 44,976.74
1277 Fact C 3/8/2021 6/18/2021 16,833.00 16,336.31
534,159.00 495,559.03

(a) Importe total descontado o adelantado: 495,559.03

(b) Total de intereses cobrados como descuento: 38,599.97
(c ) Total de Gastos administrativos cargados: 634.32
(d) Importe Total Neto abonado al acreedor: 494,924.71
 VF = Valor Futuro, Importe S/. al vencimiento
𝐅/(𝟏+𝐭𝐝)𝐧 - VA = Valor Actual, Importe S/. descontado
td = Tasa de descuento (diario)
n = número de días al vencimiento
g.adm. = Gastos administrativos

Intereses Gastos Admin. Dias Tasa

Teleproceso trascurridos

2,637.20 19.48 653 0.0245%

6,887.02 50.79 654 0.0245%
2,224.48 16.35 656 0.0245%
1,891.70 33.28 287 0.0245%
8,203.95 26.00 1386 0.0245%
8,049.49 25.54 1385 0.0245%
141.51 16.32 42 0.0263%
352.81 40.70 42 0.0263%
439.65 19.74 107 0.0263%
410.24 18.96 104 0.0263%
 825.80 36.05 110 0.0263%
1,814.24 80.69 108 0.0263%
483.34 44.52 47 0.0294%
1,351.43 56.89 102 0.0294%
1,792.16 70.53 109 0.0294%
598.26 57.57 45 0.0294%
496.69 20.91 102 0.0294%
38,599.97 634.32
Periodo 360 días
c 0.955 Costo de mantener 1 saco de arroz de inventario
S 60,000 N° total pedido de sacos de arroz en un período
O 43.33 Costo de ordenar cada pedido de lote de saco de arroz
Q* 2,333.37 sacos de arroz
Q de segur. 116.67 5% sobre Q*
N° ordenes 25.71 pedidos
Frecuencia 14.00 días
Costo Total 2,339.78

Q C Fijo segur C Mant C Mant Total C Pedido C Total

0 111.42 - 111.42 111.4
100 111.42 47.75 159.17 25,998.00 26157.2
200 111.42 95.50 206.92 12,999.00 13205.9
300 111.42 143.25 254.67 8,666.00 8920.7
400 111.42 191.00 302.42 6,499.50 6801.9 3,500.00
500 111.42 238.75 350.17 5,199.60 5549.8
600 111.42 286.50 397.92 4,333.00 4730.9
700 111.42 334.25 445.67 3,714.00 4159.7 3,000.00
800 111.42 382.00 493.42 3,249.75 3743.2
900 111.42 429.75 541.17 2,888.67 3429.8
1000 111.42 477.50 588.92 2,599.80 3188.7 2,500.00
1100 111.42 525.25 636.67 2,363.45 3000.1
1200 111.42 573.00 684.42 2,166.50 2850.9
1300 111.42 620.75 732.17 1,999.85 2732.0 2,000.00
1400 111.42 668.50 779.92 1,857.00 2636.9
1500 111.42 716.25 827.67 1,733.20 2560.9
1600 111.42 764.00 875.42 1,624.88 2500.3 1,500.00

1700 111.42 811.75 923.17 1,529.29 2452.5

1800 111.42 859.50 970.92 1,444.33 2415.3
1,000.00
1900 111.42 907.25 1,018.67 1,368.32 2387.0
2000 111.42 955.00 1,066.42 1,299.90 2366.3
2100 111.42 1,002.75 1,114.17 1,238.00 2352.2
500.00
2200 111.42 1,050.50 1,161.92 1,181.73 2343.6
2300 111.42 1,098.25 1,209.67 1,130.35 2340.0
2400 111.42 1,146.00 1,257.42 1,083.25 2340.7
-
2500 111.42 1,193.75 1,305.17 1,039.92 2345.1 00 0
15 16
2600 111.42 1,241.50 1,352.92 999.92 2352.8
2700 111.42 1,289.25 1,400.67 962.89 2363.6
2800 111.42 1,337.00 1,448.42 928.50 2376.9
2900 111.42 1,384.75 1,496.17 896.48 2392.7
3000 111.42 1,432.50 1,543.92 866.60 2410.5
3100 111.42 1,480.25 1,591.67 838.65 2430.3
3200 111.42 1,528.00 1,639.42 812.44 2451.9
3300 111.42 1,575.75 1,687.17 787.82 2475.0
3400 111.42 1,623.50 1,734.92 764.65 2499.6
3500 111.42 1,671.25 1,782.67 742.80 2525.5
3,500.00
C.Fijo Seg
C Mant
C Mant
3,000.00 Total
C Pedido
Costo Total
2,500.00

2,000.00

1,500.00

1,000.00

500.00

-
00 00 00 00 00 00 00 00 00 00 00 00 00 00 00 00 00 00 00 00 00
15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35