LIBRO DIARIO

CODIGO FECHA DETALLE F/M DEBE

ASIENTO 1
CAJA M/N 1
MERCADERIA 2
GASTOS INICIALES 3
CAPITAL SOCIAL 4
Glosa: Por inicio de actividades economicas
ASIENTO 2
CAJA M/N 1
3% I.T. 5
87% VENTA 6
13% DF 7
3% IT POR PAGAR 8
Glosa:
ASIENTO 3
CAJA M/N 1
BANCO M/N 9
Glosa: Por apertura de CTE. Corriente
ASIENTO 4
87% COMPRA 10
13% CF 11
BANCO M/N 9
Glosa:
ASIENTO 5
45% CAJA M/N 1
55% CTA POR COBRAR 12
3% IT 5
87% VENTA 6
13% DF 7
3% IT POR PAGAR 8
Glosa : Por venta de mercaderia
ASIENTO 6
87% VEHICULO 13
13% CF 11
BANCO M/N 9

ASIENTO 7
87% COMPRA 10
5% RECARGO S/C 14
13% CF 11
CTA POR PAGAR 15
Glosa :
 ASIENTO 8
BANCO M/N 9
87% Devolucion S/C 16
13% DF 7
Glosa :
SUMAS 0
HABER

CALCULO AUX. AUXILIAR

TOTAL 25000 TOTAL 25000
Recargo 5% 1250 Credito fiscal 13% 3250
Credito fiscal13% 162.5 Compras87% 21750
Recargo neto 87% 1087.5
0
 1 2 3
CAJA M/N MERCADERIA SERVICIO DE SAGUAPAD
DEBE HABER DEBE HABER DEBE
1 150,000 16,600.00 2 7 7 174
5 37,000 1,000.00 3
16,000.00 4
900.00 6
550.00 7
270.00 8
SUMA 187,000 35,320
SALDO 151,680

6 7 8
VENTA CREDITO FISCAL IT POR PAGAR
DEBE HABER DEBE HABER DEBE
32190 5 2 2158
3 130
4 2080
6 117
SUMA 7 71.5
SALDO 8 35.1
4591.6
32190

11 12 13
DEBITO FISCAL CTA POR COBRAR MATERIAL DE ESCRITORIO
DEBE HABER DEBE HABER DEBE
4810 5 3 870

SUMA
SALDO
4810 870

16
SERVICO DE CRE 16
DEBE HABER MATERIAL DE LIMPIEZA
7 304.5 DEBE HABER
8 234.9

SUMA
SALDO

304.5 234.9
 3 4 5
SERVICIO DE SAGUAPAD CAPITAL SOCIAL MUEBLES Y ENSERES
HABER DEBE HABER DEBE HABER
150,000 1 2 14442

150000 14442

8 9 10
IT POR PAGAR INEVNTARIO DE MERCADERIA GASTOS
HABER DEBE HABER DEBE HABER
1110 5 4 13920 9,280 5 6 783

1110 4,640 783

13 14 15
MATERIAL DE ESCRITORIO IT CMV
HABER DEBE HABER DEBE HABER
5 1110 5 9280

1110