SENA Centro de Servicios Financieros

Taller Conciliación Bancaria GUIA DE APRENDIZAJE No 20

TALLER REGISTROS CONTABLES BANCOS Y ASPECTOS SOBRE CONCILIACION BANCARIA

1. Consulte la sección de cibergrafia para acceder al sitio web propuesto, realice la lectura del documento y
resuelva los siguientes items:
- ¿Que es una conciliación bancaria?
- ¿Cuál es la función del libro auxiliar de bancos?
- ¿Que es una nota débito bancaria? señale dos ejemplos
- ¿Que es una nota crédito bancaria? señale dos ejemplos

2. Con la siguiente información realice la conciliación bancaria y los asientos de ajuste contables:

COMERCIALIZADORA RT MOTOS LTDA

Cuenta contable: 11100501 LIBRO AUXILIAR DE BANCOS Del 01 al 30 de Dic. de 2020
Banco SUDAMERIS sucursal La Floresta
Cuenta corriente No 035-65987-5 Nota: Favor completar la columna de saldo
…..Saldo Inicial $ 0
FECHA DETALLE CHEQUE DEBE HABER SALDO
Dic 02 Apertura cuenta corriente cons.01 10.000.000 10.000.000
Dic 07 Cámara de comercio Reg. Mercantil 5121 356.879 9.643.121
Dic 09 Notaria 5ª Registros notariales 5122 426.500 9.216.621
Dic 11 COMPUEQUIPOS pago Fact.3548 5123 10.325.860 -1.109.239
Dic 13 INDUSTRIAS ALFA pago Fact.315 5124 8.325.041 -9.434.280
Dic 14 Consignación Cliente Francisco Ortiz 02 5.750.360
Dic 14 Sandra Suarez Fondo caja menor 5125 250.000
Dic 15 Juan Ruiz Nomina 1ª Quincena 5126 8.025.987
Dic 17 Consig. Remesa de Ibagué 6.030.250
Dic 23 INDUSTRIAS CRUZ Pago Fact.358 5127 2.045.781
Dic 25 Consignación Cliente Angela Badillo 9.505.700
Dic 28 ND Cheque devuelto 1.985.600
Dic 29 Reconsignacion Cheque devuelto 1.985.600
Dic 30 Juan Ruiz Nomina 2ª Quincena 5128 7.890.630
Dic 30 Consignación Socio Angel Torres 10.000.000
Dic 30 Panamericana Pago Fact.103025 5129 835.600

Saldo que pasan:

BANCO SUDAMERIS NIT 890.618.340-2 Cliente: COMERCIALIZADORA RT MOTOS LTDA

Sucursal La Floresta PRODUCTO: CUENTA CORRIENTE No 035-65987-5
Centro Comercial La Floresta Av Cr 69 98 A-11 Bogotá
EXTRACTO BANCARIO
Fecha de Corte: 30 Diciembre de 2020
Número Cheques y N.D Consignaciones y NC Día Saldo
N.D.Chequera 180.600 10.000.000 02 9.819.400
5121 356.879 07 9.462.521
5122 426.500 10 9.036.021
5125 250.000 5750.360 14
5124 8.325.041 14
5126 8.025.987 15
ND Com.Rm 83.941 6.030.250 RM 17
5127 2.045.871 23
500.000 24
9.507.500 25
N.D.Ch.Dev. 1.985.600 28
1.985.600 29
5128 7.890.630 10.000.000 30
ND GMF 81.963 30

Totales 29.653.012 43.773.710