LIBRO DIARIO

EMPRESA MARY C.A

Dec-12
FECHA DESCRIPCION REF DEBE
1
12/1/2012 BANCO 1 Bs. 150,000.00
CAJA 2 Bs. 450,000.00
INMUEBLE 3 Bs. 900,000.00
CAPITAL 4
P/R CONSTITUCION DE LA EMPRESA MARY
CON APORTE DE 4 ACCIONISTAS
2
12/2/2012 VEHICULO 5 Bs. 200,000.00
CUENTA POR PAGAR 6
P/RCOMPRA DE VEHICULO CON PLAZO A 2 AÑO
3
12/3/2012 POLIZA DE SEGURO 7 Bs. 39,000.00
BANCO 1
PAGARE 8
P/R COMPRA DE POLIZA CANCELANDO CON
CON CHEQUE Y LETRA DE CAMBIO
12/4/2012 4
COMPRA 9 Bs. 90,000.00
CUENTA POR PAGAR 6
P/R COMPRA DE MERCANCIA. PAGO 1 AÑO
5
12/5/2012 EQUIPO DE OFICINA 10 Bs. 70,000.00
PAGARE 8
EFECTOS POR PAGAR 11
P/R ADQUIERE PAPELERIA, CON LETRA DE CAMBIO
50% Y EN EFECTIVO EL RESTO.
6
12/6/2012 MOBILIARIO 12 Bs. 100,000.00
EFECTOS POR PAGAR 11
CUENTA POR PAGAR 6
P/R ADQUIERE MOBILIARIO, CANCELA 50%
EN EFECTIVO Y PLAZO A 180 DIAS
7
12/7/2012 SERVICIOS PUBLICOS 13 Bs. 50,000.00
EFECTOS POR PAGAR 11
P/R PAGO DE SERVICIOS PUBLICOS EN EFECTIVO
8
12/7/2012 COMPRA 9 Bs. 43,000.00
BANCO 1
 EFECTOS POR PAGAR 11
P/R COMPRA MERCANCIA Y CANCELA CHEQUE
Y EFECTIVO
9
12/8/2012 SUELDOS Y SALARIOS 14 12,000.00
BANCO 1
P/R PAGO DE SUELDOS Y SALARIOS CON CHEQUE N° 4
10
12/9/2012 PAGARE 8 30,000.00
PAGARE 8 30,000.00
VENTA 12
P/R VENTA DE MERCANCIA PAGO EN PAGARE
TOTAL Bs. 2,164,000.00
HABER

Bs. 1,500,000.00

Bs. 200,000.00

Bs. 23,400.00
Bs. 15,600.00

Bs. 90,000.00

Bs. 35,000.00
Bs. 35,000.00

Bs. 50,000.00
Bs. 50,000.00

Bs. 50,000.00

Bs. 7,740.00
Bs. 35,260.00

12,000.00

60,000.00

Bs. 2,164,000.00
 LIBRO MAYOR
EMPRESAS MARY C.A.
Dec-12
FECHA CUENTA DEBE HABER
12/1/2012 BANCO 150,000.00
12/3/2012 BANCO 23,400.00
12/7/2012 BANCO 7,740.00
12/8/2012 BANCO 12,000.00
TOTAL BANCO 150,000.00 43,140.00
12/1/2012 CAJA 450,000.00
TOTAL CAJA
12/1/2012 INMUEBLE 900,000.00
TOTAL INMUEBLE
12/1/2012 CAPITAL 1,500,000.00
TOTAL DE CAPITAL
12/2/2012 VEHICULO 200,000.00
TOTAL VEHICULO
12/2/2012 CUENTAS POR PAGAR 200,000.00
12/4/2012 CUENTAS POR PAGAR 90,000.00
12/6/2012 CUENTAS POR PAGAR 50,000.00
TOTAL CUENTAS POR PAGAR
12/3/2012 POLIZA DE SEGUROS 39,000.00
TOTAL POLIZA DE SUGUROS
12/3/2012 PAGARE 15,600.00
12/5/2012 PAGARE 35,000.00
12/9/2012 PAGARE 60,000.00
TOTAL DE PAGARE 60,000.00 50,600.00
12/4/2012 COMPRA 90,000.00
12/7/2012 COMPRA 43,000.00
TOTAL COMPRA
12/5/2012 EQUIPO DE OFICINA 70,000.00
TOTAL EQUIPO DE OFICINA
12/5/2012 EFECTOS POR PAGAR 35,000.00
12/6/2012 EFECTOS POR PAGAR 50,000.00
12/7/2012 EFECTOS POR PAGAR 50,000.00
12/7/2012 EFECTOS POR PAGAR 35,260.00
TOTAL EFECTOS POR PAGAR
12/6/2012 MOBILIARIO 100,000.00
TOTAL MOBILIARIO
12/7/2012 SERVICIOS PUBLICO 50,000.00
 TOTAL SERVICIO PUBLICO
12/8/2012 SUELDOS Y SALARIOS 12,000.00
TOTAL DE SUELDOS Y SALARIOS
 SALDO

106,860.00

450,000.00

900,000.00

1,500,000.00

200,000.00

340,000.00

39,000.00

9,400.00

133,000.00

70,000.00

170,260.00

100,000.00
50,000.00

12,000.00