FORMATO 3.

1 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE GENERAL" (1)

EJERCICIO:
RUC:20909040403
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: SANTA LUCIA EIRL
EJERCICIO O EJERCICIO O
PERIODO PERIODO

ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO

ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE

Caja y Bancos S/ 66,280.00 Sobregiros y Pagarés Bancarios
Valores Negociables Cuentas por Pagar Comerciales S/ 44,280.00
Cuentas por Cobrar Comerciales S/ 30,030.00 Cuentas por Pagar a Vinculadas
Cuentas por Cobrar a Vinculadas Otras Cuentas por Pagar
Otras Cuentas por Cobrar Parte Corriente de las Deudas a Largo Plazo
Existencias S/ 84,100.00 TOTAL PASIVO CORRIENTE S/ 44,220.00
Gastos Pagados por Anticipado
TOTAL ACTIVO CORRIENTE S/ 180,410.00 PASIVO NO CORRIENTE
Deudas a Largo Plazo
ACTIVO NO CORRIENTE Cuentas por Pagar a Vinculadas
Cuentas por Cobrar a Largo Plazo Ingresos Diferidos
Cuentas por Cobrar a Vinculadas a Largo Plazo Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Pasivo
Otras Cuentas por Cobrar a Largo Plazo TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
Inversiones Permanentes
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto de depreciación acumulada) S/ 31,830.00 TOTAL PASIVO S/ 44,220.00
Activos Intangibles (neto de amortización acumulada)
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Activo Contingencias
Otros Activos Interés minoritario
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE S/ 31,830.00
PATRIMONIO NETO
Capital S/ 168,020.00
Capital Adicional
Acciones de Inversión
Excedentes de Revaluación
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
TOTAL PATRIMONIO NETO S/ 168,020.00

TOTAL ACTIVO S/ 212,240.00 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO S/ 212,240.00

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FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

NÚMERO
CORRELAT FECHA GLOSA O REFERENCIA DE LA OPERACIÓN
IVO

DEL CÓDIGO DEL

DE LA DESCRIPCIÓN DE
ASIENTO LIBRO

O
CÓDIGO OPERACIÓ LA OPERACIÓN O REGISTRO
ÚNICO N
DE LA
OPERACIÓ (TABLA 8)
N
1 12.01.20 equipo de aire acondicionado

3 15.01.20 DEUDA POR PAGAR DE VEHICULO

4 19.01.20 VENTA DE MERCADERIAS

5

7 22.01.20 GASTO EN PASAJES

10 24.01.20 COMPRA DE MERCADERIA

11 ENVIO ALMACEN

12 CANCELACION DEL %85

13 27.01.20 se cancela la factura pendiente de cancelación

14 30.01.20 utiles de oficina

14
ALUMNO DELGADO ARANDA JHORDAN
REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN

NÚMERO NÚMERO DEL

CORRELATIVO DOCUMENTO CÓDIGO

SUSTENTATORIO

33
336
3361
33611
33611.1
16
167
1673
46
465
4654
46
465
4654
10
104
1041
1041.1
42
421
4212
10
104
1041
12
121
1212
 40

401
4011
40111
70
701
7012
69
691
6912
69121
20
201
2011
20111
10
104
1041
12
121
1212
63
631
16
167
1673
42
421
4212
94
946
95
952
79
791
42
421
4212
10
104
1041
60
601
6011
 609
6091
60911
16
167
1673
42
421
4212
20
201
2011
61
611
6111
42
421
4212
10
104
1041
10
104
1041
12
121
1212
33
335
16
167
1673
42
421
4212
46
465
4654
10
104
1041
JHORDAN
UENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

DENOMINACIÓN DEBE HABER

PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO S/ 7,380.00

Equipos diversos
Equipo para procesamiento de información
Costo
EQUIPO DE AIRE ACONDICIONADO
CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS – TERCEROS S/ 1,620.00
Tributos por acreditar
IGV por acreditar en compras
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS S/ 9,000.00
Pasivos por compra de activo inmovilizado
Propiedad, planta y equipo
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS S/ 9,000.00
Pasivos por compra de activo inmovilizado
Propiedad, planta y equipo
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO S/ 9,000.00
Cuentas corrientes en instituciones financieras
Cuentas corrientes operativas
BCP
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS S/ 11,632.00
Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
Emitidas
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO S/ 11,632.00
Cuentas corrientes en instituciones financieras
Cuentas corrientes operativas
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS S/ 35,300.00
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
Emitidas en cartera
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA
PÚBLICO DE
PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR S/ 6,350.00
Gobierno nacional
Impuesto general a las ventas
IGV – Cuenta propia
VENTAS S/ 28,950.00
Mercaderías
Mercaderías - venta local
COSTO DE VENTAS S/ 15,900.00
Mercaderías
Mercaderías - venta local
Terceros
MERCADERÍAS S/ 15,900.00
Mercaderías
Mercaderías
Costo
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO S/ 35,300.00
Cuentas corrientes en instituciones financieras
Cuentas corrientes operativas
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS S/ 35,300.00
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
Emitidas en cartera
GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS S/ 900.00
Tansporte, correos y gastos de viaje
CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS – TERCEROS S/ 162.00
Tributos por acreditar
IGV por acreditar en compras
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS S/ 1,062.00
Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
Emitidas
GASTOS ADMINISTRATIVOS S/ 540.00
Depresiacion y amortizacion
GASTOS DE VENTA S/ 360.00
Servicios de terceros
CARGAS IMPUTABLES A CARGO DE COSTOS YGASTOS S/ 900.00
Cargas imputables a cuentas de costos y gastos
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS S/ 1,062.00
Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
Emitidas
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO S/ 1,062.00
Cuentas corrientes en instituciones financieras
Cuentas corrientes operativas
COMPRAS S/ 25,830.00
Mercaderías
Mercaderías
Costos vinculados con las compras
Costos vinculados con las compras de mercaderías
Transporte
CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS – TERCEROS S/ 5,670.00
Tributos por acreditar
IGV por acreditar en compras
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS S/ 31,500.00
Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
Emitidas
MERCADERÍAS S/ 25,830.00
Mercaderías
Mercaderías
VARIACIÓN DE INVENTARIOS S/ 25,830.00
Mercaderías
Mercaderías
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS S/ 26,775.00
Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
Emitidas
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO S/ 26,775.00
Cuentas corrientes en instituciones financieras
Cuentas corrientes operativas
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO S/ 2,200.00
Cuentas corrientes en instituciones financieras
Cuentas corrientes operativas
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS S/ 2,200.00
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
Emitidas en cartera
INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO S/ 200.00
Muebles y enseres
CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS – TERCEROS S/ 36.00
Tributos por acreditar
IGV por acreditar en compras
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS S/ 236.00
Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
Emitidas
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS S/ 236.00
Pasivos por compra de activo inmovilizado
Propiedad, planta y equipo
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO S/ 236.00
Cuentas corrientes en instituciones financieras
Cuentas corrientes operativas
total S/ 205,933.00 S/ 205,933.00