REPUESTOS LA MIA, S.R.L.

PRESUPUESTO DEL AÑO 2018

ETAPA DE EVALUACION
RENGLONES DEL ESTADO DE RESULTADOS
VARIACION VARIACION
PRESUPUESTO REAL Explicación de la Variación Opinión
ABSOLUTA RELATIVA
INGRESOS %
VENTAS DE PIEZAS 1,385,600.00 1,360,000.00 25,600.00 1.85% Las ventas estuvieron por debajo en un 1.8% Una mejora en las vías de transito disminuyó la venta de piezas
Las instalaciones por servicios se incrementaron en un Se gano un licitación para el servicio de mantenimiento de una flotilla
SERVICIOS INSTALACION 430,000.00 460,000.00 30,000.00 6.98%
6.98% de 10 vehículos de una empresa.
Otros ingresos estuvieron por debajo de un 42.6% de lo
OTROS INGRESOS 35,000.00 20,000.00 15,000.00 42.86% Esto se debió a que no se concreto la venta de un inventario obsoleto.
proyectado.

El total de los ingresos proyectados estuvo 3.81% por Esto debió a que la meta de ventas no pudo ser lograda, además no
TOTAL INGRESOS 1,850,600.00 1,840,000.00 70,600.00 3.81%
debajo de lo proyectado. se logro cerrar la negociación del inventario obsoleto.

GASTOS GRALES. Y ADM.

Los salario de los empleados amentaron en un 15% Esto fue causado por un incremento de la escala salarial del salario
SUELDOS EMPLEADOS 66,000.00 75,900.00 9,900.00 15.00%
porciento versus lo presupuestado. mínimo.
VACACIONES 36,000.00 36,000.00 - 0.00%
Las prestaciones laborales estuvieron un 7.35% por
PRESTACIONES LABORALES 245,000.00 227,000.00 18,000.00 7.35% No se realizaron unas salidas que se tenia planeadas para el periodo.
debajo de lo presupuestado.
Esto fue causado por un incremento en los precios del servicio por
MANTENIMIENTOS 48,000.00 52,000.00 4,000.00 8.33% El gasto de mantenimiento aumento en un 8.33%
parte del proveedor.
Esto fue causado por la adquirió de un nuevo servicio de Internet para
TELECOMUNICACIONES 24,000.00 25,000.00 1,000.00 4.17% Las telecomunicaciones aumentaron en un 4.17%
mejorar la conectividad
Este aumento fue causado por un alza en los precios del petróleo a
El gasto por consumo de combustible aumento en un
COMBUSTIBLES 18,000.00 22,000.00 4,000.00 22.22% nivel internacional, lo que genero aumento en lo precios de los
22.22%
combustibles a nivel nacional
Este aumento fue a raíz de un aumento del KW/H por parte de la
ENERGIA ELECTRICA 24,500.00 27,000.00 2,500.00 10.20% La factura eléctrica aumento en un 10.20%
distribuidora.
Este aumento fue causado por una fuga que tenían los baños de las
SERVICIO DE AGUA 13,900.00 15,600.00 1,700.00 12.23% La factura del servicio de agua aumento en un 12.23%
oficinas Administrativas.
GASTOS DE SEGUROS 31,000.00 31,000.00 - 0.00%
Los gastos de materiales de oficina aumentaron en un Este aumento fue debido a la compra anticipada debido a que se
GASTOS DE MATERIALES OFICNA 17,000.00 23,000.00 6,000.00 35.29%
35.3% avecina un aumento de precio
Los gastos ADMs tuvieron un aumento de un 2.12% vs lo
TOTAL GASTOS GRALES. ADM. 523,400.00 534,500.00 11,100.00 2.12% Esta variación esta dentro del margen estimado.
presupuestado.
GASTOS OPERATIVOS
Los gastos de sueldo de los vendedores aumentaron un Esto fue causado por un incremento de la escala salarial del salario
GASTOS SUELDOS VENDEDORES 144,000.00 165,600.00 21,600.00 15.00%
15% mínimo.
Las comisiones por ventas aumentaron un 59.7% versus Esto se debió a la venta del nuevo proyecto de mantenimiento y
COMISIONES DE VENTAS 14,400.00 23,000.00 8,600.00 59.72%
lo presupuestado servicios de 10 vehículos.
PLACAS Y SEGUROS VEHICULOS 25,000.00 25,000.00 - 0.00%

Esto se debió a que se esta trabajando en proyecto de expansión rural

COMBUSTIBLES VEHICULOS 26,000.00 32,000.00 6,000.00 23.08% La asignación de combustible aumentaron un 23.08% por tal razón se aumento la cantidad de combustible asignado a los
vendedores, esto sumado al alza de los precios.

Las dietas y viatico aumentaron en un 9.4% versus lo

DIETAS Y VIATICOS 32,000.00 35,000.00 3,000.00 9.38% Esto se ha debido al proyecto de expansión a nivel rural.
presupuestado.
Los gastos operativos han tenido un 16.24% de aumento
TOTAL GASTOS OPERATIVOS 241,400.00 280,600.00 39,200.00 16.24%
versus los presupuestado.
GASTOS FINANCIEROS -
Las comisiones bancarias aumentaron en un 5.56%
COMISIONES BANCARIAS 9,000.00 9,500.00 500.00 5.56% Esto fue debido a la emisión de un cheque sin fondos suficientes.
versus lo presupuestado
Los pagos de impuestos por la ley de cheque aumentaron
IMPUESTOS DE LEY (CHKS) 3,600.00 4,000.00 400.00 11.11% Este aumento fue causado por la emisión de una nueva chequera.
en un 11.1% versus lo presupuestado
INTERESES S/PRESTAMOS 65,000.00 65,000.00 - 0.00%
Los cargos por servicios bancarios aumentaron en un
SERVICIOS BANCARIOS 3,400.00 3,600.00 200.00 5.88% Esto fue debido a la apertura de una nueva cuenta.
5.9%

GASTOS FINACIEROS 81,000.00 82,100.00 1,100.00 1.36% Los gastos financiero tuvieron una variación de un 1.36% Esta variación esta dentro del margen estimado.

La empresa cerró el perdido con una disminución de la Esto fue debido a aumento el gasto operativo proyectado y una
UTILIDAD NETA DEL AÑO 1,004,800.00 942,800.00 62,000.00 6.17%
utilidad proyectada en un 6.2% disminución de los ingresos proyectado