8.11.

Relación Productos e Insumos

A continuación se describe la relación que existe entre cada diseño ecológico

artesanal navideño.

DECORACION OSO POLAR

DESCRIPCIÓN UNIDAD CANTIDAD
Armatroste Figura 1
Hilo Plástico Rollo 0,5
Luces tipo manguera Metros 200
Silicona Unidad 100
Tela Metros 2

DECORACION CUBO DE HIELO

DESCRIPCIÓN UNIDAD CANTIDAD
Armatroste Figura 1
Hilo Plástico Rollo 1
Luces tipo manguera Metros 300
Silicona Unidad 100

DECORACION BOLAS DE NAVIDAD

GIGANTES
DESCRIPCIÓN UNIDAD CANTIDAD
Armatroste Figura 1
Hilo Plástico Rollo 2
Luces tipo manguera Metros 400
Silicona Unidad 100

DECORACION CUADRO DE VELAS Y

BOLAS
DESCRIPCIÓN UNIDAD CANTIDAD
Armatroste Figura 1
Hilo Plástico Rollo 2
Luces tipo manguera Metros 400
Silicona Unidad 100

DECORACION CUADRO TRINEO

PAPA NOEL
DESCRIPCIÓN UNIDAD CANTIDAD
Armatroste Figura 1
Hilo Plástico Rollo 2
 Luces tipo manguera Metros 400
Silicona Unidad 100

DECORACION MUÑECO DE NIEVE

DESCRIPCIÓN UNIDAD CANTIDAD
Botellas Plásticas Unidad 300
Hilo Rollo 1
Bolas Icopor Tamaño 5 Unidad 2
Ojos Unidad 1
Tela Metros 3
Tela Brillantada Metros 1
Botones Unidad 3
Nariz Unidad 1
Silicona Unidad 110
Luces tipo manguera Metros 300
Armatroste Figura 1

DECORACION ARBOLES
DESCRIPCIÓN UNIDAD CANTIDAD
Armatroste Figura 1
Luces tipo Estrella Metros 30
Luces tipo Malla Metros 50
Luces tipo manguera Metros 50
Silicona Unidad 100

DECORACION ARBOL PRINCIPAL

DESCRIPCIÓN UNIDAD CANTIDAD
Armatroste Figura 1
Botellas Plásticas Unidad 1000
Alambre Metros 500
Pintura Acrílica Galón 3
Luces tipo manguera Metros 2000
Silicona Unidad 100

DECORACION PESEBRE GIGANTE

DESCRIPCIÓN UNIDAD CANTIDAD
Armatroste Figura 1
Hilo Plástico Rollos 22
 Luces tipo manguera Metros 1000
Silicona Unidad 800

DECORACION CUADRO DE PESEBRE

DESCRIPCIÓN UNIDAD CANTIDAD
Armatroste Figura 1
Hilo Plástico Rollo 3,5
Luces tipo manguera Metros 300
Silicona Unidad 100

DECORACION CUADRO PAPA NOEL

DESCRIPCIÓN UNIDAD CANTIDAD
Armatroste Figura 1
Hilo Plástico Rollo 2
Luces tipo manguera Metros 400
Silicona Unidad 100

DECORACION CUADRO DE REGALOS

DESCRIPCIÓN UNIDAD CANTIDAD
Armatroste Figura 1
Hilo Plástico Rollo 2
Luces tipo manguera Metros 400
Silicona Unidad 100

DECORACION MARIPOSAS
DESCRIPCIÓN UNIDAD CANTIDAD
Armatroste Figura 1
Hilo Plástico Rollo 1
Luces tipo manguera Metros 200
Silicona Unidad 100

DECORACION FLORES
DESCRIPCIÓN UNIDAD CANTIDAD
Armatroste 1
Hilo Plástico Rollo 1,5
Luces tipo manguera Metros 200
Silicona 100

DECORACION LIBELULAS
 DESCRIPCIÓN UNIDAD CANTIDAD
Armatroste 1
Hilo Plástico Rollo 1
Luces tipo manguera Metros 300
Silicona 100

DECORACION CASAS DE NAVIDAD

DESCRIPCIÓN UNIDAD CANTIDAD
Laminas 15mm
Tablón terciano moldaje pino 1.22x2.44m 8
Pintura Acrílica Galón 2
Puntillas Kilo 2
Luces tipo Manguera Metros 100
Escarcha Pote 4
Plástico (PET) Laminas 0,3x1mx2m 1
Laminas
Machimbre 9mmx9cmx3.2m 20
Fomi Pliego 62x62 5
Luces tipo lluvia Metros 14

DECORACION BASTONES
DESCRIPCIÓN UNIDAD CANTIDAD
Armatroste Figura 1
Hilo Plástico Rollo 1,5
Luces tipo manguera Metros 200
Silicona Unidad 100

DECORACION CACHAMA
DESCRIPCIÓN UNIDAD CANTIDAD
Armatroste Figura 1
Hilo Plástico Rollo 1,5
Luces tipo manguera Metros 400
Silicona Unidad 100

DECORACION BARCO
DESCRIPCIÓN UNIDAD CANTIDAD
Armatroste Figura 1
Hilo Plástico Rollo 2
Luces tipo manguera Metros 500
Silicona Unidad 100
 DECORACION RIO
DESCRIPCIÓN UNIDAD CANTIDAD
Armatroste Figura 1
Hilo Plástico Rollo 1,5
Luces tipo manguera Metros 400
Silicona Unidad 100

DECORACION ANGEL
DESCRIPCIÓN UNIDAD CANTIDAD
Armatroste Figura 1
Hilo Plástico Rollo 1,5
Luces tipo manguera Metros 300
Silicona Unidad 100

DECORACION ARBOL CENTRAL

DESCRIPCIÓN UNIDAD CANTIDAD
Armatroste Figura 1
Hilo Plástico Rollo 1
Luces tipo manguera Metros 50
Luces Individuales Metros 80
Bola de Icopor Tamaño 7 Unidad 48
Escarcha Pote 6
Silicona Unidad 100
Rollo 1 mm x 100
Nailon metros 1
Alfileres Caja x 100 1

8.12. Parámetros Técnicos Especiales

Para la fabricación de diseños ecológicos artesanales navideños, se cuenta con la

asesoría de un artesano y un técnico electrónico con experiencia en la
elaboración de diseños. Los instrumentos, maquinarias y equipos de trabajo que
se deben utilizar se contemplan en el siguiente cuadro por asesoría de los
encargados en su producción.

CANTIDAD
DESCRIPCION VALOR UNITARIO VALOR TOTAL
ADQUIRIDA

Muebles para Oficinas 2 $ 120.000 $ 240.000

Sillas de Oficina 6 $ 80.000 $ 480.000
Computadores 2 $ 1.500.000 $ 3.000.000
Archivador 1 $ 250.000 $ 250.000
 Impresora 1 $ 300.000 $ 300.000
Mesas de Trabajo 6 $ 200.000 $ 1.200.000
Sillas 40 $ 35.000 $ 1.400.000
Kit de destornilladores 4 $ 40.000 $ 160.000
Kit de Alicates Grandes 4 $ 200.000 $ 800.000
Kit de Alicates
Pequeños 4 $ 150.000 $ 600.000
Cortafríos 6 $ 20.000 $ 120.000
Cortadores de Fase 2 $ 10.000 $ 20.000
Martillos 500 libras 4 $ 20.000 $ 80.000
Hombres Solos 10 $ 80.000 $ 800.000
Pistolas de Silicona 30 $ 25.000 $ 750.000
Taladros 4 $ 120.000 $ 480.000
Corta Alambres 30 $ 6.000 $ 180.000
Pinceles 40 $ 3.000 $ 120.000
Tijeras 20 $ 8.000 $ 160.000

8.13. Costos de Producción

COSTOS COSTOS
COSTO TOTAL DE
DIRECTOS DE INDIRECTOS DE
PRODUCCIÓN
FABRICACIÓN FABRICACIÓN
DECORACION
$ 3.428.254 $ 9.021.104 $ 12.449.358
MARIPOSAS
DECORACION
$ 4.198.254 $ 9.021.104 $ 13.219.358
FLORES
DECORACION
$ 3.728.254 $ 9.021.104 $ 12.749.358
LIBELULAS
DECORACION OSO
$ 2.784.254 $ 9.021.104 $ 11.805.358
POLAR
DECORACION RIO $ 4.758.254 $ 9.021.104 $ 13.779.358
DECORACION
CUADRO DE $ 7.740.004 $ 9.021.104 $ 16.761.108
PESEBRE
DECORACION
CUADRO PAPA $ 5.760.004 $ 9.021.104 $ 14.781.108
NOEL
DECORACION
CUADRO DE $ 5.760.004 $ 9.021.104 $ 14.781.108
REGALOS

DECORACION
$ 2.523.504 $ 9.021.104 $ 11.544.608
MUÑECO DE NIEVE
 DECORACION
CUADRO DE VELAS $ 5.740.004 $ 9.021.104 $ 14.761.108
Y BOLAS
DECORACION
CUADRO TRINEO $ 5.740.004 $ 9.021.104 $ 14.761.108
PAPA NOEL

DECORACION
$ 3.960.004 $ 9.021.104 $ 12.981.108
CUBO DE HIELO

DECORACION
CASAS DE $ 2.422.004 $ 9.021.104 $ 11.443.108
NAVIDAD
DECORACION
$ 41.450.004 $ 9.021.104 $ 50.471.108
PESEBRE GIGANTE
DECORACION
$ 2.650.004 $ 9.021.104 $ 11.671.108
ARBOLES

DECORACION
$ 4.440.004 $ 9.021.104 $ 13.461.108
BASTONES

DECORACION
BOLAS DE NAVIDAD $ 5.840.004 $ 9.021.104 $ 14.861.108
GIGANTES

DECORACION
$ 13.218.014 $ 9.021.104 $ 22.239.118
ARBOL PRINCIPAL
DECORACION
$ 7.218.014 $ 9.021.104 $ 16.239.118
ARBOL CENTRAL
DECORACION
$ 7.523.014 $ 9.021.104 $ 16.544.118
ANGEL
DECORACION
$ 7.823.014 $ 9.021.104 $ 16.844.118
CACHAMA
DECORACION
$ 9.323.014 $ 9.021.104 $ 18.344.118
BARCO

8.14. Especificaciones técnicas del proyecto

Apoyo eléctrico, manual y logístico para poder cumplir con la creación de dichos
diseños ecológicos artesanales que beneficiara con la actividad cultural navideña
a todos los habitantes del municipio de Montelíbano Córdoba y será un espacio
para la recreación.
 8.15. Actividades Del Proyecto

El programa de las actividades a desarrollar para dar cumplimiento al objeto de la

propuesta es el siguiente.

Convocatoria de Empleo: Se realizará una convocatoria para madres cabezas de

hogar de los barrios Villa Cleme y San Rafael victimas del post conflicto para ser
parte de los colaboradores en la creación de los diseños ecológicos artesanales
navideños.

Capacitaciones: Convenios realizados con el SENA para brindar capacitaciones

de educación artísticas para poder desarrollar las manualidades pertinentes para
los diseños ecológicos artesanales navideños.

Gran Lanzamiento De La Decoración Navideña: Se realizará una publicidad por

todas las calles del pueblo, para que los habitantes de Montelíbano Córdoba
acompañen al encendido navideño.

Derechos y Deberes: Se realizará jornadas de capacitaciones de seguridad y

salud en el trabajo para contar con buenas prácticas y se dotara de elementos de
protección personal para evitar incidente y accidentes.

Lugar: el lugar de encuentro para encendido de luces navideñas, será en el

parque la cachama.
Donde esa noche se contara con:
 Juegos artificiales en manos de expertos.
 Música en vivo
 Refrigerios
 Encendido del Árbol de Navidad.

8.16. Cronograma de actividades.

Actividad Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4

Convocatoria de empleo
X
Convenio para capacitación X
Compras de Materia Prima X
Capacitaciones de diseños
X
ecológicos artesanales navideños.
Producción de Diseños
Ecológicos Artesanales X X
Navideños
Logística para programación de X
encendido navideño.

Encendido Navideño X

9. ESTUDIOS ADMINISTRATIVOS

9.1. Análisis DOFA

DEBILIDADES OPORTUNIDADES
Ser una empresa nueva en un Capacidad de innovación en las
mercado muy competido. metodologías de tejido y diseños
Se requiere una mano de obra de la ecológicos navideños.
región victimas de postconflicto para Implementar técnicas nuevas
desarrollar el proyecto. ambientales para la elaboración de los
Falta de voluntad política en incentivos diseños navideños.
para el apoyo de una empresa en el El constante crecimiento y desarrollo
sector artesanal. de las poblaciones, hacen que se
Falta de una marca regional de los requiera los diseños ecológicos
diseños ecológicos artesanales. artesanales navideños para la
recreación, embellecimiento y
decoración en pocas decembrinas del
municipio.
La tradición cultural navideña se
enfoca a los diseños ecológicos
brindando un toque de originalidad a
los productos.
La tradición artesanal y la adecuada
capacitación ven a proveer de mano de
obra de calidad.
FORTALEZAS AMENAZAS
Alianzas estratégicas con los Gran cantidad de competidores que
proveedores para facilitar la existencia ofrecen el producto.
y costos de los insumos para realizar Competencia con otras regiones que
los diseños ecológicos artesanales cuentan con mayor nivel tecnológico y
navideños. alta producción ofreciendo un costo
Proveer de un producto con conciencia menor.
ambiental, el cual generara a todos un Negligencia en la administración de
valor para la renovación de productos recursos públicos.
e interés en los diseños ecológicos.
Crear interés en la comercialización de
los productos elaborados en la región.
Interesar al gobierno de Montelíbano
en apoyar acciones a favor de la
empresa y mano de obra regional.
 9.2. Organismo de Apoyo

Dentro de los organismos de apoyo, se encuentran la Alcaldía de Montelíbano,

que dentro de sus planes de gobierno esta bajar la tasa de desempleo, y que
mejor forma que apoyando a la empresa Montediseños para crear vacantes que
satisfaga un empleo digno a madres y padres cabezas de hogar del municipio.
El servicio nacional de aprendizaje SENA, por medio de su unidad de educación,
brinda capacitación en diseños ecológicos artesanales navideños y técnicos
eléctricos, con el fin de que esta iniciativa de empresa surja. Al igual que puede
contar con un asesoramiento para el posicionamiento de Montediseños en el
mercado departamental.

9.3. Estructura Organizacional

9.4. Constitución de la Empresa y Aspectos Legales

Legalización de la Empresa
Es una empresa de sociedad por acciones simplificada (SAS) utilizando los
capitales de tres personas naturales, que conforman una organización,
denominada Montediseños.
Tendrá como representante legal a Jairo Arrieta Pacheco identificada C.C
6.886.731 quien tiene una participación de un 40% como socio de la empresa.
Montediseños S.A.S se registrará en la cámara de comercio de la ciudad de
Montería, teniendo en cuenta los permisos, registros y regulaciones desarrolladas
por el DIAN, RUC, RUT, MINISTRO DE AMBIENTE Y DESARROLLO
SOSTENIBLE.

Tramites Comerciales
  Se debe elaborar un documento privado que contenga la siguiente
información: nombre de la empresa, razón social, objeto social, clase de
sociedad, nacionalidad, domicilio, duración, aportes de capital,
representante legal y facultades, causales de disolución.
 Verificar que no exista otra empresa en la Cámara de Comercio con el
mismo nombre o razón social de la empresa.
 Matricular la sociedad en el registro mercantil de la cámara de comercio
presentando la documentación privada (Personas Naturales), y
diligenciando los respectivos formularios.
 Los libros de contabilidad en la Cámara de Comercio se deben registrar
(Diario, mayor, inventario y balances).
 Obtener la certificación de la matrícula mercantil (persona natural).
 Renovar anualmente la matricula mercantil de la empresa antes de los
primeros tres meses.

Tramites Tributarios

 Solicitar ante la Dian el formulario de Registro Único Tributario (RUT)

 Inscripción al RUT, diligenciando el formulario respectivo.
 Tramitar el número de identificación (NIT) para la empresa
 Inscribir la sociedad en el RUT, como responsable del Impuesto al Valor
Agregado (IVA).

Tramites De Funcionamiento

 Registrar en La Cámara de Comercio la empresa o el establecimiento de

comercio

Tramites De Aspecto Laboral

 Seguridad y salud en el trabajo.

 Entidades prestadoras de salud (EPS), cajas de compensación, inscribirse
ante la administración de riesgos laborales ARL, administradoras de
Fondos de pensiones y cesantías (AFP).

9.5. Costos Administrativos

COSTOS ADMINISTRATIVOS
Salarios y Prestaciones por Ley $ 159.720.570
Arrendamientos $ 1.600.000
Servicios Públicos $ 5.868.000
Transporte $ 4.600.000
Honorarios Contador $ 1.200.000
Honorarios Abogado $ 1.200.000
Honorarios de Técnico Artesano $ 500.000
9.6. Gastos de Arranque
GASTOS DE ARRANQUE
Gastos de Constitución $ 230.000
Cámara de Comercio $ 3.988.300
Montaje de Equipos $ 42.700.000
Instalaciones $ 1.200.000
Mobiliario $ 250.000

9.7. Costos de Personal

COSTOS DE PERSONAL
Administrador $ 4.800.000
Técnico Artesano $ 500.000
Contador $ 1.200.000
Abogado $ 1.200.000
Artesanos $ 147.543.400
Técnicos Eléctricos $ 7.377.170

9.8. Gastos Estimados de Servicios Públicos

GASTOS ESTIMADOS DE SERVICIOS PUBLICOS
Luz $ 2.400.000
Agua $ 160.000
Internet, Telefonía $ 440.000
Arriendo $ 1.600.000
Seguridad $ 2.868.000

9.9. Gastos Útiles de Oficina por Periodo

GASTOS UTILES DE OFICINAS POR PERIODO
Hojas (Resma) 8000
Grapadora 1500
Folder 120000
Tinta 30000

9.10. Gastos de Representación y Gestión

GASTOS ESTIMADOS DE REPRESENTACIÓN Y GESTION
Viaje a Montería $ 300.000
Jornada de Encendido $ 2.800.000
Invitaciones a Comidas $ 650.000

10. ESTUDIO FINANCIERO

10.1. Inversiones
INVERSION
Gastos de Arranque
Gastos de Constitución $ 230.000
Cámara de Comercio $ 3.588.300
Montaje de Equipos $ 4.270.000
Instalaciones $ 1.200.000
Mobiliario $ 250.000
Materiales
Hilo Plástico $ 194.250.000
Plástico (PET) $ 2.100.000
Luces tipo manguera $ 82.950.000
Luces tipo Malla $ 1.500.000
Luces tipo Estrella $ 1.260.000
Luces tipo lluvia $ 490.000
Luces Individuales $ 320.000
Machimbre $ 1.120.000
Tablón terciano moldaje pino $ 1.120.000
Botellas Plásticas $ 598.000
Fomi $ 420.000
Bola de Icopor Tamaño 7 $ 168.000
Nailon $ 13.000
Alfileres $ 2.000
Ojos $ 120.000
Botones $ 54.000
Nariz $ 60.000
Alambre $ 400.000
Puntillas $ 168.000
Hilo $ 12.000
Bolas Icopor Tamaño 5 $ 48.000
Pintura Acrílica $ 935.000
Silicona $ 3.126.000
Tela $ 138.000
Escarcha $ 238.000
Tela Brillantada $ 96.000
COSTOS ADMINISTRATIVOS
Salarios y Prestaciones por Ley $ 159.720.570
Arrendamientos $ 1.600.000
Servicios Públicos $ 5.868.000
Transporte $ 4.600.000
 Honorarios Contador $ 1.200.000
Honorarios Abogado $ 1.200.000
Honorarios de Técnico Artesano $ 500.000
TOTAL DE LA INVERSIÓN $ 475.932.870

10.2. Fuentes de Financiación

Las fuentes de financiación para colocar en funcionamiento Motediseños S.A.S.,
es a través del Grupo Bancolombia, quien realizará una inversión $ 1.195.791.926,
que corresponde al 85,04 % del valor de la inversión total.

10.3. Recursos a Solicitar

Para empezar con el funcionamiento de la empresa Montediseño S.A.S. se

requiere que la Alcaldía de Montelíbano Córdoba, de un anticipo del 50% del valor
de los diseños el cual opta por $ 914.004.147. Debido a ser la compradora de los
diseños ecológicos artesanales navideños con el fin de decorar, recrear y emplear
a los habitantes de la región.

10.4. Aportes de los Emprendedores

La organización Montediseños, pertenece a una sociedad por acciones
simplificada conformada por, Ángela Grisales, Ronald Consuegra y Jairo Arrieta,
quienes aportarán la suma de $ 210.368.300.

El socio mayoritario tiene el 40% de las acciones quien aporta $84.147.320,

Ángela el 30% con un aporte de $63.110.490 y Ronald el punto 30% con un aporte
$63.110.490.

10.5. Recurso de Capital

Los recursos de capital de inversión por accionistas de la organización

Montediseños S.A.S. pertenecen al 14,96 %.

10.6. Crédito

El Grupo Bancolombia financia a una tasa de interés simple del 31,66% anual, el
monto de $ 1.195.791.926

Préstamo $ 1.195.791.926
Tasa de Interés Anual 31,66
Tasa de Interés Mensual 2,64
Meses de Préstamo 4
Valor A Pagar $ 1.322.067.553
10.7. Ingresos por Venta
Los ingresos por venta presentada en la siguiente tabla son por cada figura
realizada:
GANANCIA
DECORACION MARIPOSAS $ 3.734.807
DECORACION FLORES $ 3.965.807
DECORACION LIBELULAS $ 3.824.807
DECORACION OSO POLAR $ 3.541.607
DECORACION RIO $ 4.133.807
DECORACION CUADRO DE PESEBRE $ 5.028.332
DECORACION CUADRO PAPA NOEL $ 4.434.332
DECORACION CUADRO DE REGALOS $ 4.434.332
DECORACION MUÑECO DE NIEVE $ 3.463.382
DECORACION CUADRO DE VELAS Y BOLAS $ 4.428.332
DECORACION CUADRO TRINEO PAPA NOEL $ 4.428.332
DECORACION CUBO DE HIELO $ 3.894.332
DECORACION CASAS DE NAVIDAD $ 3.432.932
DECORACION PESEBRE GIGANTE $ 15.141.332
DECORACION ARBOLES $ 3.501.332
DECORACION BASTONES $ 4.038.332
DECORACION BOLAS DE NAVIDAD GIGANTES $ 4.458.332
DECORACION ARBOL PRINCIPAL $ 6.671.735
DECORACION ARBOL CENTRAL $ 4.871.735
DECORACION ANGEL $ 4.963.235
DECORACION CACHAMA $ 5.053.235
DECORACION BARCO $ 5.503.235

10.9. Egresos
EGRESOS
 GASTOS DE ARRANQUE
Gastos de Constitución $ 230.000
Cámara de Comercio $ 3.988.300
Montaje de Equipos $ 4.270.000
Mobiliario $ 250.000
GASTOS ESTIMADOS DE SERVICIOS PUBLICOS
Luz $ 2.400.000
Agua $ 160.000
Internet, Telefonía $ 440.000
Arriendo $ 1.600.000
Seguridad $ 2.868.000
GASTOS ADMINISTRATIVOS
Administrador $ 4.800.000
Técnico Artesano $ 500.000
Contador $ 1.200.000
Abogado $ 1.200.000
Artesanos $ 147.543.400
Técnicos Eléctricos $ 7.377.170
GASTOS ESTIMADOS DE REPRESENTACIÓN Y GESTION
Viaje a Montería $ 300.000
Jornada de Encendido $ 2.800.000
Invitaciones a Comidas $ 650.000
GASTOS UTILES DE OFICINAS POR PERIODO
Hojas (Redma) 8000
Grapadora 1500
Folder 120000
Tinta 30000
MATERIA PRIMA
Armatroste Oso Polar $ 2.000.000
Armatroste Cubo de Hielo $ 1.600.000
Armatroste Bolas de Navidad Gigantes $ 2.000.000
Armatroste Cuadro de Velas y Bolas $ 900.000
Armatroste Cuadro Trineo Papa Noel $ 300.000
Armatroste Muñeco de Nieve $ 3.600.000
Armatroste Arboles $ 4.800.000
Armatroste Árbol Principal $ 2.500.000
Armatroste Pesebre Gigante $ 4.000.000
Armatroste Cuadro de Pesebre $ 350.000
Armatroste Cuadro Papa Noel $ 320.000
Armatroste Cuadro de Regalos $ 640.000
Armatroste Mariposas $ 2.100.000
Armatroste Flores $ 6.400.000
Armatroste Libélulas $ 2.100.000
Armatroste Bastones $ 3.150.000
Armatroste Cachama $ 350.000
Armatroste Barco $ 800.000
Armatroste Rio $ 280.000
Armatroste Ángel $ 2.100.000
Armatroste Árbol Central $ 1.000.000
Hilo Plástico $ 194.250.000
Luces tipo manguera $ 82.950.000
Silicona $ 3.126.000
Tela $ 138.000
Botellas Plásticas $ 598.000
Hilo $ 12.000
Bolas Icopor Tamaño 5 $ 48.000
Ojos $ 120.000
Tela Brillantada $ 96.000
Botones $ 54.000
Nariz $ 60.000
Luces tipo Malla $ 1.500.000
Alambre $ 400.000
Pintura Acrílica $ 935.000
Tablón terciano moldaje pino $ 1.120.000
 Puntillas $ 168.000
Luces tipo Estrella $ 1.260.000
Escarcha $ 238.000
Plástico (PET) $ 2.100.000
Machimbre $ 1.120.000
Fomi $ 420.000
Luces tipo lluvia $ 490.000
Luces Individuales $ 320.000
Bola de Icopor Tamaño 7 $ 168.000
Nailon $ 13.000
Alfileres $ 2.000
Total $ 515.732.370

10.10. Costos de Venta

Los costos de venta se presenta en la siguiente tabla son por cada figura
realizada:
COSTO DE VENTA
DECORACION MARIPOSAS $ 16.184.165
DECORACION FLORES $ 17.185.165
DECORACION LIBELULAS $ 16.574.165
DECORACION OSO POLAR $ 15.346.965
DECORACION RIO $ 17.913.165
DECORACION CUADRO DE PESEBRE $ 21.789.441
DECORACION CUADRO PAPA NOEL $ 19.215.441
DECORACION CUADRO DE REGALOS $ 19.215.441
DECORACION MUÑECO DE NIEVE $ 15.007.991
DECORACION CUADRO DE VELAS Y BOLAS $ 19.189.441
DECORACION CUADRO TRINEO PAPA NOEL $ 19.189.441
DECORACION CUBO DE HIELO $ 16.875.441
DECORACION CASAS DE NAVIDAD $ 14.876.041
DECORACION PESEBRE GIGANTE $ 65.612.441
DECORACION ARBOLES $ 15.172.441
DECORACION BASTONES $ 17.499.441
 DECORACION BOLAS DE NAVIDAD
$ 19.319.441
GIGANTES
DECORACION ARBOL PRINCIPAL $ 28.910.854
DECORACION ARBOL CENTRAL $ 21.110.854
DECORACION ANGEL $ 21.507.354
DECORACION CACHAMA $ 21.897.354
DECORACION BARCO $ 23.847.354

10.14 Capital de Trabajo

AGO SEP OCT NOV DIC Total

Saldo inicial 0 0 0 0 0  
Ingresos            
9,14E+0 9,14E+0 182800829
Ventas en efectivo 8 0 0 8 0 4
Cobros de ventas a
crédito 0 0 0 0 0 0
Cobros por ventas
de activo fijo 0 0 0 0 0 0
9,14E+0 9,14E+0 182800829
Total Ingresos 8 0 0 8 0 4

Egresos            
Compra de 9720000 2,09E+0 5674000 9225000
mercancía 0 8 0 0 0 455150000
3386335 3336335 3659068 3689068
Pago de nómina 0 0 5 5 0 140708070
Pago de Seguridad
social 4722500 4722500 5183750 5183750 0 19812500
Pago proveedores 0 0 0 0 0 0
Pago de impuestos 4218300 0 0 0 0 4218300
Pago de servicios
públicos 1467000 1467000 1467000 1467000 0 5868000
Pago de alquiler 400000 400000 400000 400000 0 1600000
Pago de
mantenimiento 0 0 0 0 0 0
Pago de publicidad 0 0 0 0 0 0
1,42E+0 2,49E+0 1,36E+0
Total Egresos 8 8 1E+08 8 0 627356870

Flujo de caja 7,72E+0 - 7,78E+0

económico 8 2,5E+08 -1E+08 8 0  

Financiamiento            
119579192
Préstamo recibido 1,2E+09 0 0 0 0 6
3,31E+0 3,31E+0 3,31E+0 3,31E+0 132206755
Pago de préstamos 8 8 8 8 0 3
1,53E+0 3,31E+0 3,31E+0 3,31E+0 251785947
Total Financiamiento 9 8 8 8 0 9

- - - 4,47E+0
Flujo de caja financiero 7,5E+08 5,8E+08 4,3E+08 8 0  

11. Plan Operativo

 11.1. Identificación y descripción de los productos y/o servicios.

RELACION DE PRODUCTOS / SERVICIOS

Identif.
# Denominación Características / Destino
#
Elaboración con hilo plástico,
1 DECORACION OSO POLAR 5 cabillas de hierro (armatroste), y
luces.
Elaboración con hilo plástico,
2 cabillas de hierro (armatroste), y
DECORACION CUBO DE HIELO 5 luces.
Elaboración con hilo plástico,
3 DECORACION BOLAS DE NAVIDAD cabillas de hierro (armatroste), y
GIGANTES 5 luces.
Elaboración con hilo plástico,
4 DECORACION CUADRO DE VELAS cabillas de hierro (armatroste), y
Y BOLAS 3 luces.
Elaboración con hilo plástico,
5 DECORACION CUADRO TRINEO cabillas de hierro (armatroste), y
PAPA NOEL 1 luces.
Elaboración con la finalización de
6 las botellas plásticas, pintura, telas
DECORACION MUÑECO DE NIEVE 12 y luces.
Elaboración con cabillas de hierro
7
DECORACION ARBOLES 6 (armatroste), y luces.
Elaboración con la finalización de
8 las botellas plásticas, pintura, telas
DECORACION ARBOL PRINCIPAL 1 y luces.
Elaboración con hilo plástico,
9 cabillas de hierro (armatroste), y
DECORACION PESEBRE GIGANTE 1 luces.
Elaboración con hilo plástico,
10 DECORACION CUADRO DE cabillas de hierro (armatroste), y
PESEBRE 1 luces.
Elaboración con hilo plástico,
11 DECORACION CUADRO PAPA cabillas de hierro (armatroste), y
NOEL 1 luces.
Elaboración con hilo plástico,
12 DECORACION CUADRO DE cabillas de hierro (armatroste), y
REGALOS 2 luces.
Elaboración con hilo plástico,
13 cabillas de hierro (armatroste), y
DECORACION MARIPOSAS 7 luces.
Elaboración con hilo plástico,
14 cabillas de hierro (armatroste), y
DECORACION FLORES 20 luces.
 Elaboración con hilo plástico,
15 cabillas de hierro (armatroste), y
DECORACION LIBELULAS 7 luces.
Elaboración con machimbre,
tablón terciano, láminas de pet,
16
decoraciones en fomi escarchado
DECORACION CASAS DE NAVIDAD 7 y luces.
Elaboración con hilo plástico,
17 cabillas de hierro (armatroste), y
DECORACION BASTONES 9 luces.
Elaboración con hilo plástico,
18 cabillas de hierro (armatroste), y
DECORACION CACHAMA 1 luces.
Elaboración con hilo plástico,
19 cabillas de hierro (armatroste), y
DECORACION BARCO 1 luces.
Elaboración con hilo plástico,
20 cabillas de hierro (armatroste), y
DECORACION RIO 1 luces.
Elaboración con hilo plástico,
21 cabillas de hierro (armatroste), y
DECORACION ANGEL 6 luces.
Elaboración con hilo plástico,
22 cabillas de hierro (armatroste),
DECORACION ARBOL CENTRAL 1 bolas de navidad y luces.