FASE FINAL – FASE 6 FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS DE

INGENIERIA

FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS DE INGENIERIA

HERNAN ALBERTO LABRADOR OSPINA

c.c. 1109490598
LEIDY JOHANNA ALVARADO GUTIERREZ
c.c. 1023860365
JHON ALEXANDER LOZANO BASTIDA
c.c. 11367309
JOSE GUSTAVO AGUILERA
c.c. 80282115
LUIS ALFREDO MARRUGO
c.c. 13749954

GRUPO: 212015_4

TUTOR
JOSE DANIEL GOMEZ

UNIVERSIDAD NACIONAL ABIERTA Y A DISTANCIA - UNAD ESCUELA DE

CIENCIAS BÁSICAS, TECNOLOGÍA E INGENIERÍA
MAYO 2021
INTRODUCCION..................................................................................................................................4
OBJETIVOS..........................................................................................................................................5
General...........................................................................................................................................5
Especificaciones.............................................................................................................................5
PRESENTACION DEL PROYECTO.........................................................................................................6
JABONES DUARTE KIDS..................................................................................................................6
Acta de Inicio..................................................................................................................................7
Etapa de diseño:.............................................................................................................................9
Etapa de Construcción:..................................................................................................................9
Etapa de Instalación:....................................................................................................................10
Etapa de puesta en marcha:.........................................................................................................10
Director de proyecto:...................................................................................................................13
Responsabilidades:.......................................................................................................................13
CRONOGRAMA.............................................................................................................................14
MATRIZ DE GESTIÓN DE TIEMPO.................................................................................................16
MATRIZ DE GESTIÓN DE RIESGO..................................................................................................18
MATRIZ ADQUISICIONES.............................................................................................................20
MATRIZ ALCANCE.........................................................................................................................23
MATRIZ GESTIÓN DE COSTO........................................................................................................25
MATRIZ GESTIÓN DE COMUNICACIONES.....................................................................................27
MATRIZ GESTIÓN DE CALIDAD.....................................................................................................29
CIERRE DEL PROYECTO.................................................................................................................36
Evaluación económica del proyecto.............................................................................................40
CONCLUSIONES................................................................................................................................64
REFERENCIAS....................................................................................................................................65
INTRODUCCION
Durante el desarrollo del curso hemos aprendido el desarrollo y implementación de
un proyecto en este caso la empresa del Señor Duarte, donde fase a fase hemos
dado pasos para el progreso de la implementación de la empresa realizando
pronósticos, proyecciones y pruebas de producto.
La formulación y Evaluación de proyectos es los procedimientos generales para
recopilar crear y sistematizar la información que permita identificar ideas de
negocios y medir cuantitativamente los costos y beneficios de un eventual
emprendimiento.
Así podemos determinar si un emprendimiento es viable o no antes de proceder a
realizar debido a que en el desarrollo del mismo podemos correr riesgo del
proyecto y realizar las modificaciones o mejoras antes de arrancarlo.
 OBJETIVOS

General

Formular y evaluar proyectos de ingeniería o de inversión, en consideración de los

aspectos de mercado, técnicos, sociales, administrativos, financieros, regulatorios
y ambientales. Gestionar proyectos con criterios de efectividad, liderazgo y la
eficiencia de los recursos

Especificaciones

Consolidar la documentación
Realizar la revisión de las matrices
Reconocer las matrices
 PRESENTACION DEL PROYECTO

JABONES DUARTE KIDS

Acta de Inicio
ACTA DE INICIO
(1)
Nombre
del JABONES DUARTE KIDS
proyecto
(2) Director del proyecto John Alexander Lozano Bastidas
(3) Gerente De tiempo y riesgo Hernán Alberto Labrador Ospina
(4) Gerente de adquisiciones y Luis Alfredo Marrugo Lobo
Integrant
alcance
es del
proyecto (4) Gerente de costos y José Gustavo Aguilera G.
comunicaciones
(6) Gerente de Gestión de Leidy Johanna Alvarado
calidad, Evaluación financiera Gutierrez
(7) La realización de este proyecto tiene como principal objetivo que el
Justificaci señor Miguel Duarte un pensionado, desea iniciar su empresa de
ón del Jabones dirigidos a la población infantil.
Proyecto El interesado en invertir en este negocio, no cuenta con los equipos
ni maquinaria necesaria para iniciar su negocio, pero cuenta con un
capital de $50.000.000 para destinarlos a su proyecto, así mismo,
está en la posibilidad de conseguir los recursos que se requieran
para poner en marcha su proyecto, mediante un préstamo bancario.
(8) Marco El jabón se obtiene mediante el proceso de saponificación que
teórico consiste en la reacción química entre ácidos grasos (provenientes
de los aceites vegetales o grasas animales) con una base o álcali
(hidróxido de sodio). Los jabones elaborados a partir de una base de
sodio son sólidos mientras que los elaborados a partir de una base
de potasio (hidróxido de potasio) son líquidos.
Dada la composición molecular del jabón, un extremo hidrófilo (atrae
el agua) y el otro extremo hidrofugo (atrae sustancias no solubles en
agua) el jabón cumple la función limpiadora debido a que tiene la
capacidad de emulsionar o disolver las grasas y aceites insolubles
formando una micela que permite extraer la suciedad.
(9) Marco Para una mejor compresión de la temática que aquí se plantea es
conceptu necesario tener en cuenta los términos mas importantes y que
al acercan al lector o investigador con el entorno en el cual se
desarrollan las circunstancias que son ampliamente relacionadas
con el contexto que aquí se pretende plantear.
Análisis del entorno: Es un estudio de las condiciones
económicas, sociales, legales, tecnológicas y ambientales en los
cuales se desenvuelven los eventuales y potenciales consumidores
Demanda: La demanda se define como la cantidad y calidad de
bienes y servicios que pueden ser adquiridos a los diferentes
precios del mercado por un consumidor (demanda individual) o por
el conjunto de consumidores (demanda total o de mercado), en un
momento determinado.
Formulación de la idea de negocio: Surge del cuestionamiento
principal acerca del porque implementarlo tras averiguar cuáles son
las necesidades insatisfechas del consumidor y como se puede
satisfacer mediante la propuesta de la idea que se pretende lograr
Oferta: Según Kotler (2010), “la oferta es una relación que muestra
las cantidades de mercancía que los vendedores estarían
dispuestos a ofrecer para cada precio disponible durante un periodo
de tiempo dado si todo lo demás permanece constante”
Planeamiento estratégico: Es el conjunto de análisis, decisiones y
acciones que los empresarios deben realizar para tener una ventaja
competitiva en el mercado y que sobresalga dentro de los
competidores
Plan de marketing: En este plan se estudia a profundidad el
mercado para saber exactamente el mejor producto a ofrecer a los
clientes, que satisfaga sus necesidades y que tenga la acogida
deseada, también es importante realizar un estudio de la
competencia para saber cómo se comporta el mercado y así poder
ofrecer una alternativa mas llamativa
Plan de operaciones: Es el proceso mediante una metodología
bien diseñada desde la parte estructural donde se logren las
condiciones para una real y efectiva comercialización del producto la
cual se refleje en el nivel de ventas
Plan financiero: En el cual se define las proyecciones y análisis
que permitan identificar y establecer el nivel de ventas y utilidades
esperadas en el negocio
Rentabilidad: Hace referencia a los beneficios que se obtienen o
se pueden obtener de una inversión como también sirve de
indicador del desarrollo de una inversión y de la capacidad de una
empresa para remunerar los recursos financieros utilizados
Análisis de sensibilidad y riesgo: Permite identificar los
escenarios en los cuales se puede mover el negocio de acuerdo con
los resultados que arroje la proyección a futuro que de él se realice
(10)  Estudio del entorno y análisis sectorial
Requerim  Estudio de mercado
ientos  Estudio técnico del proyecto
 Ingeniería del proyecto
 Estudio ambiental
 Análisis legal y administrativo
 Estudio administrativo
 Análisis financiero
 Análisis de riesgo

BAQUERO SOTO, J. A. (2019). repository.eafit.edu.co. Obtenido de

https://repository.eafit.edu.co/bitstream/handle/10784/14333/J
ulyAlexandra_BaqueroSoto_2019.pdf?
sequence=2&isAllowed=y

(11) Objetivo General.

Objetivos
del Brindar asesoría al señor Miguel Duarte en el desarrollo de su
proyecto proyecto empresarial dirigido a la conformación y puesta en marcha
(general de una empresa dedicada a la elaboración de jabones para la
y población infantil, teniendo en cuenta los recursos físicos,
específic tecnológicos y económicos que tiene a su alcance.
os)
Objetivos Específicos.

 Identificar el tipo de proyecto que se va a desarrollar para la

prestación del servicio.
 Investigar los procesos que se llevan a cabo para la
elaboración del producto.
 Gestionar los requerimientos legales y ambientales
necesarios para el montaje de una empresa de fabricación de
jabón.
 Elaborar un acta de inicio para la planeación del proyecto,
teniendo en cuenta los ítems de cumplimiento establecidos
para su desarrollo.
 Establecer una matriz de gestión del tiempo para el desarrollo
de las actividades con el fin de proponer una duración
estimada, utilizando la herramienta que el grupo consultor
estime.
 Plantear en una matriz de gestión del riesgo los diferentes
eventos que se puedan presentar durante la ejecución del
proyecto.
  Ejecutar la construcción de las instalaciones y puesta en
marcha de la empresa de Jabones Duarte Kids.
(12) Etapa de diseño:
Actividad Estudio de Mercado
es a Estudio técnico
desarroll Estudio Organizacional
ar en el Estudio Legal
proyecto Estudio Ambiental
Estudio Financiero
Etapa de Construcción:
Adquisición del terreno
Estudio topográfico y de suelos y terrenos
Excavaciones y rellenos
Cimentación y estructura
Instalación de servicios públicos
Arreglos locativos
Etapa de Instalación:
Instalación de redes
Instalación de sistemas informáticos
Instalación de equipos
Selección de personal
Inducción
Muestras iniciales de producto
Solicitud de registros sanitarios
Etapa de puesta en marcha:
Pruebas de maquinarias
Aplicación de materias primas
Pruebas de contabilidad
Pruebas de seguridad
Prueba de calidad
Fabricación de lotes de producción
(13) CRONOGRAMA
Cronogra ACTIVIDADES-
SEMANAS
ma FASES
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14
Fase de Diseño                            
Realizar estudio de mercado                            
Realizar estudio técnico                            
Realizar Estudio legal                            
Realizar Estudio
Organizacional                            
Realizar Estudio Ambiental                            
Realizar estudio de                            
 proveedores
Realizar estudio financiero                            
Fase de Construcción                            
Adquisición del
terreno(arriendo)                            
Estudios de agua y suelos                            
Instalación de servicios
públicos industriales                            
Arreglos locativos como lo
pide la norma                            
Fase de Instalación                            
Instalación de Equipos                            
Instalación de software                            
instalación de redes                            
Selección de personal                            
Inducción del personal por
parte de calidad                            
Solicitar registros ante el
Invima                            
toma de las primeras
muestras de producto                            
Fase de puesta en marcha                            
Realizar prueba de los
equipos                            
Pruebas de materias primas                            
Realizar pruebas de
seguridad                            
Realizar pruebas de calidad                            
Realizar pruebas de
fabricación                            
(14)
Entregabl  Registros de estudios de mercadeo
es  Registros de estudios de financiero
 Solicitud de registros ante el Invima
 Planos
 Registro de Estudio de aguas
 Registro de Estudio de suelos
 Fichas Técnicas De equipos
 Fichas Técnicas de Proveedores
 Hoja de vida de personal seleccionado
 Formatos de capacitación
  Registros de fabricación
 Registros de control de calidad
 Registros de pruebas de calidad de materias primas

(15) RESUMEN DE PRESUPUESTO

Resumen COSTOS DIRECTOS
del Arriendo de inmueble $ 6.000.000
presupue Maquinaria y Equipo $ 20.000.000
sto
Licitaciones $ 10.000.000
Mano de Obra $ 4.200.000
Materias Primas $ 5.000.000
TOTAL $ 45.200.000
Costo de gastos Indirectos 30%
(16) Lista LISTADO
de NOMBRE DE LA ENTIDAD DETALLE
Stakehol Suministra los profesionales para la
ders o UNAD asesoría al Señor Duarte en la
interesad
creación de su empresa
os
Este ente emite las notificaciones
sanitarias del jabón para su
respectiva comercialización
INVIMA
además otorga la certificación en
BPM para poder empezar a
fabricar en este lugar.
Nos suministra los servicios para el
EMPRESAS DE SERVICIOS buen funcionamiento de la
PUBLICOS compañía y de los equipos a nivel
industrial.

PLANEACION Nos Otorga los permisos para los

MINISTERIO DE TRABAJO
MINISTERIO DE LA TIC
SUPERINTENDENCIA DE
INDUSTRIA Y COMERCIO
SECRETARIA DE AMBIENTE
arreglos locativos de inmueble
Nos regula y inspecciona el
departamento de talento humano
Nos regula los SOFTWARE que
manejemos en la compañía
Nos regula y nos vigila que el
producto ofrecido por la compañía
sea optimo
Regula y vigila que la compañía
cumpla con los estándares de
 medio ambiente en el país.
(17)
Requerim
ientos NOMBRE Y CARGO NOMBRE DE FIRMA EL
para la ELEMENTO
DEL RESPONSABLE PROYECTO
aprobaci
ón del ARRIENDO Miguel Duarte
proyecto DEL Directivo de la John Alexander
INMUEBLE empresa Lozano Bastidas

Luis Alfredo Marrugo

COMPRA DE Lobo
EQUIPOS Gerente de
adquisiciones y alcance
CONECCION
DE SERVICIOS Iván Duitama Soporte Luis Alfredo Marrugo
PUBLICOS técnico mantenimiento Lobo
INSTALACION Iván Duitama Soporte
DE EQUIPOS técnico mantenimiento
VERIFICACION
DE
INSTALACION Iván Duitama Soporte
ES técnico mantenimiento
PRUEBA DE
AGUA Y Diana Santamaria
SUELOS Microbióloga
SOLICITUD DE
NOTIFICACIO
Leidy Johanna
NES ANTE EL Alejandra Mariño yate
Alvarado
INVIMA ingeniería química
TOMA DE
MUESTRAS
DEL Alejandra Mariño yate
PRODUCTO ingeniería química

(18)
Director Director de proyecto:
del John Alexander Lozano Bastidas
proyecto,
su Responsabilidades:
responsa  Planificar tiempos de proyecto
bilidad  Realizar reporte de viabilidad de cada fase del proyecto
 Coordinación de los recursos
 Control del aporte Económico
 Mantener comunicación constante ante el Señor Duarte para
presentarle avances del proyecto
 Propiciar la comunicación y velar por el mantenimiento de los
canales.
 Gestionar los riesgos del proyecto, incluido los planes de
contingencia
 Llevar a cabo una evaluación final del proyecto para verificar
el éxito o fracaso del mismo

CRONOGRAMA

CRONOGRAM
A
Nombre del proyecto: Fábrica de jabones infantiles Duarte
Kids
Logo del proyecto:
Integrantes Rol
John Alexander Director del proyecto
Lozano Bastidas
Hernán Alberto Gerente De
Labrador Ospina tiempo y riesgo
Luis Alfredo Gerente de
Marrugo Lobo adquisiciones y alcance
Gerente de
José Gustavo
costos y
Aguilera G. comunicaciones
Leidy Gerente de Gestión de
Johanna calidad,
Alvarado valuación
Gutierrez financiera
No. Tareas
Tar Nombre de la tarea Duración Predecesor
ea as
A Inventario 2 semanas
1 Elaboración de Acta de inicio N/A
2 Justificación del proyecto A1
3 Marco teórico N/A
4 Marco conceptual A3
5 Requerimientos N/A
6 objetivos A5

B Identificación de interesados 1.5 semanas

Del Equipo Humano
1 Elección de equipo (m.o.) A1
2 Asignación de roles B1
3 Lista de entregables B2

C Del levantamiento de información 2 semanas

1 Realizar Visita al sitio B3
2 Documentar información C1

D Prediseño 1 semana
1 Software C
2 Requerimiento de infraestructura C
Requerimientos de equipos y
3 C
herramientas

E Del diseño 1.5 semanas

1 Red eléctrica C
2 Red de comunicación C
3 Planos y esquemas terminados E1-2
F De la ejecución 2 semanas
1 Compras maquinaria C|D|E1
2 Compras equipos C|D2-3|E
3 Compras elementos C
4 Compras insumos C

G De las Pruebas 2 semanas

1 Funcionamiento de equipos F1-2
2 Funcionamiento de materiales F3
3 Funcionamiento de insumos F4

H De la corrección de errores 1 semana

1 Corrección de errores G

I De la elaboración de planos 1 semana

1 Planos finales G|H

J De la capacitación de personal 2 semanas

 1 Capacitación de personal B2-3|I

K Del Cierre 1 semana

1 Entrega del documento final B3|C2|I1

L De la sustentación 1 semana
1 Sustentación final K1
Elaboración propia. Guiada por [ CITATION Pro13 \l 9226 ]

MATRIZ DE GESTIÓN DE TIEMPO

GESTIÓN DEL
TIEMPO
(1) Nombre del proyecto: Fábrica de jabones infantiles Duarte Kids
(2) Logo del proyecto
(3) (4) Rol
Integrantes
John Director del proyecto
Alexander
Lozano
Bastidas
Hernán Alberto Gerente De tiempo y riesgo
Labrador Ospina
Luis Gerente de
Alfredo adquisiciones y alcance
Marrugo
Lobo
José Gerente de
Gustavo costos y
Aguilera G. comunicaciones
Gerente de Gestión de
calidad, valuación financiera

(5) Fecha 03/03/2021

(6) Preparado por José Gustavo Aguilera G-Gerente de costos y comunicaciones
(7) Persona(s) autorizad(s)a para solicitar cambios en el cronograma
Nombre cargo A quien informa
John Alexander Lozano Director del proyecto Hernán Alberto Labrador Ospina -Gerente de
Bastidas tiempo y riesgos
Gerente de Gestión de Hernán Alberto Labrador Ospina -Gerente de
calidad, valuación tiempo y riesgos
financiera
Hernán Alberto Labrador Gerente De tiempo y John Alexander Lozano Bastidas - Director del
Ospina riesgo proyecto
(8) Razones para el cambio de cronograma
 Nuevos requerimientos que modifiquen el alcance.
 Auditorías internas y externas que generen cambios.
 Accidentes laborales que afecten el proyecto.
 Cambio de presupuestos del proyecto.
 Demora en entrega de insumos y maquinaria.
(9) Describir el impacto del cambio de cronograma en el proyecto
El impacto de la modificación del cronograma en el proyecto puede afectar de forma directa los costos
debido a:
 Con nuevos requerimientos puede que los costos superen el capital inicial otorgado por el
cliente “don miguel duarte” cambiando la proyección y viabilidad del proyecto.
 Las auditorías internas o externas contratadas por el cliente pueden sugerir cambios o
correcciones en los procesos afectando tiempos y por ende costos.
 Los accidentes laborales acarrean indemnizaciones, contratación de personal y demoras en tiempo.
 Por cualquier motivo el presupuesto puede aumentar o disminuir y esto conlleva a contratar
mas personal para disminuir los tiempos o, por el contrario, bajar la producción alargando el
tiempo o comprar materiales más económicos disminuyendo la calidad.
 Los proveedores pueden tardar en despachar mercancía y tener contratiempos en su logística.

Elaboración propia. Guiada por [ CITATION Pro13 \l 9226 ]

MATRIZ DE GESTIÓN DE RIESGO

Nombre del proyecto: Fábrica de jabones infantiles Duarte Kids

Logo del proyecto
Integrantes (1) Rol
John Alexander Director de proyecto
Lozano Bastidas
Hernán Alberto Gerente De tiempo y riesgo
Labrador Ospina
José Gustavo Gerente de costos y comunicaciones
Aguilera G.
Gerente de Gestión de calidad, Evaluación
Leidy Johanna
financiera
Alvarado

Prioridad
Riesgo Descripción del riesgo Respuesta al riesgo
(AMB)
1 Renuncia o Se debe a que por -El cronograma se debe modificar. -Se
falta de calamidad, falta de deben distribuir las tareas.
integrantes compromiso o por MEDIA
encargados cualquier razón haya
en la deserción de integrantes
ejecución del del proyecto, lo que
proyecto. ocasiona que haya retraso
en las actividades.

2 Falta de La comunicación eficaz Monitorear y controlar las comunicaciones

comunicación entre los integrantes
entre los permite que haya un
integrantes puente entre los
del proyecto. interesados, la falta de
esta genera
desinformación, perdiendo
la cadena de comunicación
y efectividad del proyecto.
entre los integrantes de manera escrita y
ALTO oral a lo largo del proyecto. Mediante:
-Informes de desempeño de trabajo.
-Reuniones
-Uso de las telecomunicaciones.
 3 Datos de -Cambios en el
desempeño cronograma
(Falta de -Informes de desempeño
comunicación -Incidentes
de -costos incurridos
resultados)
4 Adquisiciones -La agencia que otorga el
con permiso puede tardar más
dependencia de lo previsto en emitir el
de permiso, ocasionando
participantes afectación en el costo, en
externos. el cronograma, o en el
desempeño del proyecto.
-Incumplimiento en los
contratos de adquisiciones.
5 Incremento - En el costo probable para
de los costos completar las actividades
en las del cronograma.
actividades.
6 Duración de -Amplitud del rango de
las estimación de tiempo.
actividades
7 Objetivo que -Ampliación del
se identifique cronograma, el cambio de
amenazado estrategia o la reducción
del alcance.
8 Riesgos en la -Gestión de los riegos.
dirección del -Comunicación continúa.
proyecto -Las acciones de control.
-contingencias de tiempo y
costo.
A= alta M = Media B= baja
Elaboración propia. Guiada por [ CITATION Pro13 \l 9226 ]
-Actualización de los procesos de la
MEDIA organización.
-Planes de contingencia o soluciones
alternativas.
-Monitorear el desempeño global del
proyecto.
-Investigación de mercado para selección de
BAJA proveedores que suministra los materiales o
servicios deseados.
-Planificar reserva para contingencias, o
reservas de gestión para los riesgos que no
se pueden gestionar de manera proactiva.
-Los contratos de costos reembolsables.
-Incluir cláusulas de incentivos financieros
para los casos en no haya cumplimiento por
parte de participantes externos.
-Proporcionar una serie de proyecciones
MEDIA que indiquen si la estimación es suficiente o
insuficiente para completar las actividades.
-Revisar la duración de las actividades para
MEDIA identificar los tiempos asignados para su
realización.
Si se logra detectar a tiempo aclarando los
ALTA requisitos, obteniendo información,
mejorando la comunicación o adquiriendo
experiencia.
Proporciona una guía para el monitoreo y el
control de los riesgos.
ALTA -Proporciona una lista de riesgos de baja
prioridad.
MATRIZ ADQUISICIONES

ADQUISICIONES
(1) Nombre del proyecto: Fábrica de jabones infantiles Duarte Kids
(2) Logo del proyecto

(3) Integrantes (4) Rol

John Alexander Lozano Bastidas Director del proyecto
Hernán Alberto Labrador Ospina Gerente De tiempo y riesgo
Luis Alfredo Marrugo Lobo Gerente de adquisiciones y alcance
José Gustavo Aguilera G. Gerente de costos y comunicaciones
Gerente de Gestión de
Leidy Johanna Alvarado Gutiérrez
calidad, Evaluación financiera
ITEM 9 Hacer o
10 Tipo de 11 Documentos 12 Evaluar 13 presu
contrato que se proveedores o
comprar
solicitan
1 (5) De los
Equipos
1 máquina del mezclador: Comprar NA Factura de Venta Si: Jagdish $ 7.500.00
Máquina mezcladora de Exports
jabón se utiliza para la
mezcla de todos los aditivos http://www.jagdish
con jabón en bruto y hace exports.com/SPA
una pasta dura. Jabón NISH/jabon_tocad
proceso de mezcla se realiza or.html
en un mezclador de jabón
especialmente diseñado
máquina.
2 máquina del rodillo para Comprar NA Factura de Venta Si: Jagdish $6.000.00
jabón: Exports
Máquina rodillo se utiliza
para enrollar de jabón para
un mejor proceso de mezcla http://www.jagdish
de todas las materias primas exports.com/SPA
así como algunos más NISH/jabon_tocad
brillante final de jabón. or.html
Después de que el proceso
de laminación de jabón,
jabón de salida será en
forma de cinta delgada.
3 máquina del estudiantón Comprar NA Factura de Venta Si: Jagdish $ 5.000.00
doble para jabón Exports
Se trata de dúplex (doble)
plodder en que primero es
plodder fideos y la segunda http://www.jagdish
 es la barra plodder. Desde el exports.com/SPA
primer plodder, la salida es NISH/jabon_tocad
en forma de fideos y que se or.html
alimenta en forma
automática a la segunda
plodder. El resultado final
será en forma de barras.
4Máquina para cortador  Comprar NA Factura de Venta Si: Jagdish $ 5.000.00
de  barra de jabón Exports
La salida será el jabón en
barra de la forma de morir de
jabón plodder dúplex http://www.jagdish
máquina. Jabón de barra de exports.com/SPA
corte de la máquina circular NISH/jabon_tocad
se utiliza para cortar or.html
automáticamente las barras
de jabón.
5Máquina de timbrado de Comprar NA Factura de Venta Si: Jagdish $ 5.000.00
jabón Exports
Jabón proceso de
estampado se realiza a
través de máquina de
sellado de jabón. Jabón http://www.jagdish
proceso de sellado da la exports.com/SPA
forma exacta y el tamaño NISH/jabon_tocad
final de jabón. La última será or.html
sellada jabón fino acabado
con la forma requerida, el
tamaño y nombre de marca
como por los clientes
necesitan. Por último, jabón
estará listo para el embalaje.
6.Empacadora: realiza el Comprar NA Factura de Venta Si: Jagdish $150.000.
empaque del jabón Exports
http://www.jagdish
exports.com/SPA
NISH/jabon_tocad
or.html
7 bandas Transportadoras: Comprar NA Factura de Venta Si: Jagdish $6.000.00
transporta la materia prima Exports
de una maquina a otra hasta http://www.jagdish
finalizar la transformación exports.com/SPA
NISH/jabon_tocad
or.html
(6) De las Herramientas
1 cuchillos Comprar NA Factura de Venta NA $300.000
2 2 llaves fijas Comprar NA Factura de Venta NA $250.000
3 moldes Comprar NA Factura de Venta NA $1.000.00
4. Basculas Comprar NA Factura de Venta NA $300.000
(7) De los
Insumos
1 cebo de res Comprar NA Factura de Venta Concepto $ 4.000.00
establecimiento
Cámara y
3 Comercio Rut
AMANACI
ROHSTOFFE &
INGREDIENTS,
2 aceite de coco Comprar NA Factura de Venta Concepto $ 4.000.00
 establecimiento
Cámara y
Comercio Rut
AMANACI
ROHSTOFFE &
INGREDIENTS,
3 benzoato sodio Comprar NA Factura de Venta Concepto $ 4.000.00
establecimiento
Cámara y
Comercio Rut
AMANACI
ROHSTOFFE &
INGREDIENTS,
4 ácido Láctico Comprar NA Factura de Venta Concepto $ 4.000.00
establecimiento
Cámara y
Comercio Rut
AMANACI
ROHSTOFFE &
INGREDIENTS,
5 glicerina Comprar NA Factura de Venta Concepto $ 4.000.00
establecimiento
Cámara y
Comercio Rut
AMANACI
ROHSTOFFE &
INGREDIENTS,
6 perfume Comprar NA Factura de Venta Concepto $ 4.000.00
establecimiento
Cámara y
Comercio Rut
AMANACI
ROHSTOFFE &
INGREDIENTS,
(8) De las
Capacitaciones
1 manejo de Equipos Hacer OBRA O Cuenta de Cobro Jagdish Exports $0
4 LABOR
2 BPM Hacer OBRA O Cuenta de Cobro CONAL $1.500.00
LABOR
$210.350.
(14) Conclusiones
Para el montaje y puesta en marcha de la producción de jabón se requiere una inversión inicial de $210.350.000, comprendido entr
equipo, maquinaria, herramientas, materiales, insumos que como se puede apreciar tiene alto costo teniendo en cuenta que el valo
mensual de producción.
MATRIZ ALCANCE

ALCANCE
(1) Nombre del proyecto: JABONES DUARTE KIDS
(2) Logo del proyecto

(3) Integrante (4) Rol

s
John Alexander Lozano
Director del proyecto
Bastidas
Hernán Alberto Labrador Gerente De tiempo y
Ospina riesgo
Luis Alfredo Marrugo Gerente de adquisiciones
Lobo y alcance
Gerente de costos y
José Gustavo Aguilera G.
comunicaciones
Gerente de Gestión de
Leidy Johanna Alvarado
Gutiérrez calidad, Evaluación
financiera
DESCRIPCIÓN DEL ALCANCE DEL PROYECTO
(5)
Se busca consolidar el proyecto productivo JABONES DUARTE KIDS el cual
tendrá un enfoque en el sector infantil con un alcance regional que poco a poco
ira creciendo a medida que la empresa se consolida.

ENTREGABLES DEL PROYECTO

(6)
Entregable Descripción
Prueba de mercado Se realiza la producción a pequeña
escala del producto y se entrega
muestras gratis para ver el nivel de
satisfacción de los clientes y puntos a
mejorar.
Estudio de impacto ambiental Se estudia los cambios al ecosistema
que realizara el proyecto cuando entre
en ejecución y se evaluara maneras de
mitigar estos cambios,
Estudio de marketing Se estudia el mercado el cual se
quiere entrar, las oportunidades y
amenazas que se pueden presentar.
(7) LO QUE SE EXCLUYE DEL PROYECTO
 Se excluye Descripción
Construcción de la planta El proyecto formulara opciones, pero la
construcción se debe encargar a un
tercero.
Adquisición de maquinaria El proyecto formulara opciones, pero la
compra de maquinaria se debe
encargar a un tercero.
Contratación con proveedores El proyecto formulara opciones, pero
los contratos con proveedores lo
deben hacer directamente el cliente.
Contratación de personal El proyecto formulara opciones, pero la
contratación de empleados se debe
encargar un tercero.
CONCEPTOS CRITERIOS DE ACEPTACIÓN
(8) SOCIALES: Con la implementación del proyecto se
generan puestos de trabajo en la
comunidad tanto cualificados como no
cualificados.
(9) TÉCNICOS: Con la implementación del proyecto
también se deberá formar un equipo
de innovación y desarrollo que permita
mejorar constantemente.
(10) DE CALIDAD: La planta deberá contar con norma
ISO 9001 la cual certifica la calidad de
la empresa y los productos que
producen.
(11) COMERCIALES: Se empieza a competir con precios
(12) ADMINISTRATIVOS: Antes de iniciar el proyecto se deberá
inscribir en la cámara de comercio, la
DIAN y la empresa deberá tener su
propia cuenta bancaria.
(13) ENTREGABLES: Estudio de impacto ambiental, estudio
de marketing, prueba de mercado
(14) SUPUESTOS DEL PROYECTO INTERNOS:

Una vez se lleve a cabo el proyecto y empiece a funcionar se generan

ganancias a partir del primer año, antes de eso se tendrán perdidas que tendrán
que ser asumidas por el cliente.

(15) SUPUESTOS DEL PROYECTO EXTERNOS:

Se cuenta con la estabilidad económica regional para sacar adelante el

proyecto.
MATRIZ GESTIÓN DE COSTO

COSTOS
(1) Nombre del proyecto: Fábrica de jabones infantiles Duarte
Kids
(9) Logo del proyecto
Integrantes Rol
John Alexander Lozano Bastidas Director del proyecto
Hernán Alberto Labrador Ospina Gerente De tiempo y riesgo
Gerente de adquisiciones y
Luis Alfredo Marrugo Lobo
alcance
Gerente de costos y
José Gustavo Aguilera G.
comunicaciones
Gerente de Gestión de
Leidy Johanna Alvarado Gutiérrez
calidad, Evaluación financiera
REQUERIMIENTO DE PERSONAL
ADMINISTRACIÓN
(5)
CARGO CANTIDA VALOR DIA CANTIDA VALOR
D D DE TOTAL
DIAS
Gerente general 1 $166.666 30 $5.000.000
Contador (honorarios) 1 $ 300.000 4 días al $1.200.000
mes
asistente de Compras 1 $50.000 30 $1.500.000
Asistente contable 1 $40.000 30 $1.200.000
Jefe de producción 1 $83.333 30 $2.500.000
Asistente de calidad 1 $66.666 30 $2.000.000
Jefe de recursos humanos 1 $83.333 30 $2.500.000
Secretaria recepcionista 1 $30.284 30 $908.526
(6) MANO DE OBRA
CARGO CANTIDA VALOR DIA CANTIDA VALOR
D D DE TOTAL
DIAS
Auxiliar de Almacén de 3 $90.852 30 $2.725.578
materia prima
Operario maquina 3 $120.000 30 $3.600.000
Ayudante de producción 9 $272.577 30 $8.176.734
Ayudante de empaque 9 $272.577 30 $8.176.734
Estibador 2 $60.568 30 $1.817.052
 VENTAS
(7)
CARGO CANTIDA VALOR DIA CANTIDA VALOR
D D DE TOTAL
DIAS
Coordinador de ventas 1 $66.666 30 $2.000.000
vendedores 10 $302.842 30 $9.085.260
(8) MAQUINARIA Y EQUIPO
ITEM CANTIDA VALOR VALOR
D UNITARIO TOTAL
máquina del mezclador 1 $7.500.000 $7.500.000
máquina del rodillo para 1 $6.000.000 $6.000.000
jabón
máquina del estudiantón 1 $5.000.000 $5.000.000
doble para jabón
Máquina para cortador  1 $5.000.000 $5.000.000
de  barra de jabón
Máquina de timbrado de 1 $5.000.000 $5.000.000
jabón
Empacadora 1 $150.000.00 $150.000.0
0 00
Banda trasportadora 1 $6.000.000 $6.000.000
(10) OTROS COSTOS
ITEM MEDIDA CANTIDAD VALOR VALOR
UNITARI TOTAL
O MES
ENERGIA Kw_ hora 25.100 280 $7.028.000
AGUA Mts3 163 4.600 $749.800
TELEFONO Cargo fijo $78.000 $78.000 $78.000

(11) CONCLUSIONES
Los costos en la nómina de la empresa mensual seria de $53.000.000
El costo de la maquinaria tendría un costo de $184.000.000
El costo de los servicios mensuales sería de $7.855.800
MATRIZ GESTIÓN DE COMUNICACIONES

COMUNICACIONES
(1) (2) Nombre del proyecto:
(3) Logo del proyecto
(3) Integrantes (4) Rol
John Alexander Director del
Lozano Bastidas proyecto
Hernán Alberto
Gerente De
Labrador
tiempo y riesgo
Ospina
Gerente de
Luis Alfredo
adquisiciones y
Marrugo Lobo
alcance
Gerente de
José Gustavo
costos y
Aguilera G.
comunicaciones
Gerente de Gestión
Leidy Johanna de
Alvarado calidad,
Gutiérrez Evaluación
financiera

(5) (6) (7) (8) (9) (10)

QUE RESPONSA A QUIEN COMO FRECUEN MEDIO
BLE CIA
Inicio y Cliente Presentación Trimestral Reunione
planificación UNAD de informes s
Ejecución, escritos y presencia
Director del
monitoreo y telemáticos les o web
proyecto
control conferen
Cierre del cia
proyecto
Gestión del Gerente De Director Presentación Semanal Reunione
tiempo del tiempo y del de informes s
proyecto riesgo proyecto escritos y presencia
 Jefes de telemáticos les o web
áreas conferen
cia
Correo
electrónic
o
Cartelera
s
Gestión de Director Presentación Semanal Reunione
los riesgos del de informes s
del proyecto proyecto escritos y presencia
Todos los telemáticos les o web
Gerente De
gerentes conferen
tiempo y
y Jefes cia
riesgo
de áreas Correo
electrónic
o

Gestión del Director Presentación Mensual Reunione

alcance del del de informes s
Gerente de
proyecto proyecto escritos y presencia
adquisicione
telemáticos les o web
s y alcance
conferen
cia
Gestión de Director Presentación Reunione
las del de informes s
adquisicione proyecto escritos y presencia
Gerente de
s del Gestión de telemáticos les o web
adquisicione calidad,
proyecto Documentos, conferen
s y alcance Evaluació facturas cia
n Correo
financiera electrónic
o
Gestión de Director Presentación Mensual Correo
los recursos del de informes electrónic
humanos proyecto telemáticos o
del proyecto Gerente de Gerente de
adquisicione Gestión de
s y alcance calidad,
Evaluació
n
financiera
Gestión de Gerente de Director Presentación Mensual Reunione
los costos costos y del de informes s
del proyecto comunicacio proyecto escritos y presencia
 nes Gerente de telemáticos les o web
Gerente de Gestión de conferen
Gestión de calidad, cia
calidad, Evaluació Correo
Evaluación n electrónic
financiera financiera o
Gestión de Comunid Corresponde Semanal Correo
los ad ncia electrónic
Gerente de
interesados Proveedo o
costos y
del proyecto res Reunione
comunicacio
Clientes s
nes
presencia
les
Gestión de Director Documentos, Diario Reunione
las del registros y s
comunicacio proyecto corresponde presencia
Gerente de
nes del Todos los ncia les o web
costos y
proyecto gerentes conferen
comunicacio
y Jefes cia
nes
de áreas Correo
electrónic
o
(12) OBSERVACIONES: Toda gestión que se realice debe ser reportada al Director del
proyecto, ya que este es el responsable de dar comunicación al dueño de la
empresa como medio de rendición de cuentas en los tiempos estipulados según
la planificación y el cronograma elaborado.

MATRIZ GESTIÓN DE CALIDAD

CALIDAD
Nombre del proyecto: JABONES DUARTE KIDS
Logo del proyecto
Integrantes Rol
1. John Director del
Alexander proyecto
Lozano Bastidas
2. Hernán Gerente De
Alberto tiempo y riesgo
Labrador Ospina
3. Luis Alfredo Gerente de
Marrugo Lobo adquisiciones y
alcance
4. José Gustavo Gerente de
Aguilera G. costos y
comunicaciones
5. Leidy Gerente de
Johanna Gestión de
Alvarado
calidad,
Gutiérrez
Evaluación
financiera

DEFINA LA POLÍTICA DE CALIDAD DEL PROYECTO:

El diseño de este proyecto está regido siguiendo la normativa ISO 9001, de

forma que no solo se le garantiza al cliente un alto estándar de calidad sino que
se les brinda a los trabajadores del proyecto las medidas de seguridad
adecuadas para la formulación del proyecto.

FACTOR DE Objetivo de ELEMENTO A CADA CADA

CALIDAD calidad USAR CUANTO SE CUANTO
HACE LA SE HACE
MEDICIÓN EL
REPORTE
PRECIO 20% CONTROLAR Semanal Mensual
PRESUPUESTO
RAPIDEZ 20% CONTROLAR Semanal Mensual
 EL TIEMPO
CUMPLIMIENTO 100% CONTROLAR Quincenal Mensual
ENTREGABLES
CALIDAD DE 100% MEDIR NIVEL Diario Semanal
CONFORMIDAD DE
SATISFACCIÓN
OBSERVACIONES:

Los informes se harán vía E-mail a menos que se presente alguna eventualidad
que requiera reunión presencial.

ROLES PARA LA GESTIÓN DE CALIDAD

GERENTE DEL PROYECTO FUNCIONES DEL ROL: REPORTA
LOS AVANCES DEL PROYECTO,
ESTABLECE LAS ACTIVIDADES A
REALIZAR EN EL PROYECTO,
RECIBE LOS INFORMES DEL
PROYECTO, ENCARGADO DE
TOMAR DESICIONES
IMPORTANTES DEL PROYECTO.
OBJETIVOS DEL ROL: CULMINAR
CON ÉXITO EL DESARROLLO DEL
PROYECTO CUMPLIENDO LAS
METAS TRAZADAS.
AUTORIDAD (NIVEL): MUY ALTO
A QUIEN REPORTA: CLIENTE QUE
SOLICITO EL PROYECTO
A QUIEN SUPERVISA:
INTEGRANTES DEL PROYECTO
CONOCIMIENTOS REQUERIDOS:
GESTION Y ADMINISTRACION DE
PROYECTOS
EXPERIENCIA: 5 AÑOS
 HABILIDADES: LIDER,
COMUNICADOR, PLANIFICADOR

FUNCIONES DEL ROL:

VIGILANCIA SOBRE EL
CUMPLIMIENTO DE LAS
ACTIVIDADES POR PARTE DE
LOS INTEGRANTES DEL
PROYECTO Y REALIZAR
CORRECCION EN CASO DE QUE
SE NECESITE.
OBJETIVOS DEL ROL: EL
PROYECTO CUMPLA CON LOS
PLAZOS ESTABLECIDOS Y LOS
ESTANDARES DE CALIDAD
PEDIDOS POR EL GERENTE DE
PROYECTO.
SUPERVISOR DEL PROYECTO
AUTORIDAD (NIVEL): ALTO
A QUIEN REPORTA: GERENTE DE
PROYECTO
A QUIEN SUPERVISA:
INTEGRANTES DEL PROYECTO
CONOCIMIENTOS REQUERIDOS:
COORDINACION DE PERSONAL
BAJO PRESION
EXPERIENCIA: 3 AÑOS
HABILIDADES: INTEGRADOR,
LIDER, MANEJO DE PERSONAL.

TECNICOS FUNCIONES DEL ROL: BRINDAS

LAS HERRAMIENTAS A LOS
INTEGRANTES DEL PROYECTO
PARA REALIZAR SU TRABAJO,
 ESTO INCLUYE REPARACION E
INSTALACION DE EQUIPOS,
ASESORIAS TECNICAS.
OBJETIVOS DEL ROL:
PROPORCIONAR LA LOGISTICA
NECESARIA PARA LA
REALIZACION DEL PROYECTO.
AUTORIDAD (NIVEL): MEDIO
A QUIEN REPORTA: SUPERVISOR
DEL PROYECTO
A QUIEN SUPERVISA: LOS
EQUIPOS DEL PROYECTO
CONOCIMIENTOS REQUERIDOS:
MANTENIMIENTO DE EQUIPOS
EXPERIENCIA: 2 AÑOS
HABILIDADES: TRABAJO BAJO
PRESION, PACIENCIA, AGILIDAD.

Aumentar según los roles (según lo FUNCIONES DEL ROL:

definido por el grupo)
OBJETIVOS DEL ROL
AUTORIDAD (NIVEL)
A QUIEN REPORTA:
A QUIEN SUPERVISA
CONOCIMIENTOS REQUERIDOS
EXPERIENCIA
HABILIDADES

PLAN DE MEJORAS DE PROCESOS

PASOS PARA MEJORAR UN RESPONSABLE
PROCESO
Identificar las variaciones de calidad del Director del proyecto
producto
Realizar un análisis de causa y efecto
con la herramienta Ishikawa
Realizara un diagrama de Pareto e
identificar los procesos que más están
afectando el proyecto
Realizar implementación de proyecto en
la implementación de los procesos
PROCESOS DE GESTIÓN DE CALIDAD
CÓMO SE EJECUTARÁ EL CONTROL
DE CALIDAD
CÓMO SE EJECUTARÁ EL CONTROL
DE CALIDAD
Gerente de Gestión de
calidad, Evaluación financiera
Supervisor de proyecto
Supervisor de proyecto
Se realizará la definición e
identificación de cada fase que
comprende el desarrollo de la
compañía y el inicio de la producción
donde evaluaremos todas las
herramientas que se utilizaran,
materias primas, las personas
involucradas en el proyecto, el
proceso se reemplazara en un
diagrama de flujos.
Posteriormente se analizará los
riesgos que asociados a cada etapa
anteriormente nombrada para la
evaluación por medio de AMFE con
esto evitaremos que parezcan
posibles fallas en la elaboración del
proyecto.
Documentemos todo plan de control
de calidad especificando cada etapa
 del proyecto ende se cumplirá todo
lo planteado en el cronograma
teniendo encuenta las necesidades
especificas requeridas por nuestros
clientes, identificado los
requerimientos del producto a
fabricar, para tener una producto
terminado cumpla con a las
especificaciones que se
determinaron el proyecto

Controles establecidos a las

materias primas, y revisión de los
equipos nuevos.
DOCUMENTOS ESTANDAR DE Procedimientos
CALIDAD (LEYES, CODIGOS,
Manuales
NORMAS, ETC)
Normas BPM
Notificación sanitaria
CIERRE DEL PROYECTO
ACTA DE CIERRE
Nombre del proyecto:
Logo del proyecto
Integrantes Rol
1. John Director del
Alexander proyecto
Lozano
Bastidas
2. Hernán Gerente De
Alberto tiempo y riesgo
Labrador
Ospina
3. Luis Gerente de
Alfredo adquisiciones y
Marrugo alcance
Lobo
4. José Gerente de
Gustavo costos y
Aguilera G. comunicaciones
5. Leidy Gerente de
Johanna Gestión de
Alvarado
calidad,
Gutiérrez
Evaluación
financiera

Propósito del proyecto

Conformar y poner en marcha una empresa de elaboración de jabones
para la población infantil, por medio de recursos financieros aportados
por el señor Miguel Duarte.
Objetivos

Objetivo General.

Brindar asesoría al señor Miguel Duarte en el desarrollo de su proyecto

empresarial dirigido a la conformación y puesta en marcha de una
empresa dedicada a la elaboración de jabones para la población
infantil, teniendo en cuenta los recursos físicos, tecnológicos y
económicos que tiene a su alcance.

Objetivos Específicos.

 Identificar el tipo de proyecto que se va a desarrollar para la

prestación del servicio.
 Investigar los procesos que se llevan a cabo para la elaboración
del producto.
 Gestionar los requerimientos legales y ambientales necesarios
para el montaje de una empresa de fabricación de jabón.
 Elaborar un acta de inicio para la planeación del proyecto,
teniendo en cuenta los ítems de cumplimiento establecidos para
su desarrollo.
 Establecer una matriz de gestión del tiempo para el desarrollo de
las actividades con el fin de proponer una duración estimada,
utilizando la herramienta que el grupo consultor estime.
 Plantear en una matriz de gestión del riesgo los diferentes
eventos que se puedan presentar durante la ejecución del
proyecto.
 Ejecutar la construcción de las instalaciones y puesta en marcha
de la empresa de Jabones Duarte Kids.

FECHA DE INICIO DEL FECHA DE TERMINACIÓN DEL

PROYECTO: PROYECTO:

15 de Febrero del 2021 23 de Mayo del 2021

CLIENTE: DIRECTOR DEL PROYECTO:

Miguel Duarte John Alexander Lozano Bastidas

ENTREGABLES SI/NO

1. Estudio del análisis sectorial y SI

análisis sectorial
2. Estudio de mercado SI
3. Estudio técnico del proyecto SI
4. Ingeniería del proyecto NO
5. Estudio ambiental NO
6. Análisis legal y administrativo SI
7. Estudio administrativo SI
8. Análisis financiero SI
9. Análisis de Riesgo SI
10. Acta de inicio SI
11. Matriz gestión del tiempo SI
12. Matriz gestión del riesgo SI
13. Matriz de adquisiciones SI
14. Matriz de alcance NO
15. Matriz gestión de costo SI
16. Matriz gestión de NO
comunicaciones
17. Matriz gestión de calidad SI
18. Evaluación económica del SI
 proyecto
20. Acta de cierre del proyecto SI
OBSERVACIONES
El proyecto tendrá una validez de 3 meses teniendo en cuenta desde
la fase de planeación hasta la puesta en marcha del mismo, según los
requerimientos planteados por el cliente.

DUEÑO DEL PROYECTO DIRECTOR DEL PROYECTO

NOMBRE: NOMBRE:
Miguel Duarte John Alexander Lozano Bastidas
FIRMA: FIRMA:
Miguel Duarte John Alexander Lozano Bastidas
FECHA: 23 de Mayo del 2021

Evaluación económica del proyecto

PARAMETROS
VARIABLES
MACROECONÓMICAS
 Periodo 0 1 2 3 4 5
PIB 2,61 2,74 2,29 2,45 2,62 2,81
IPC 3,16% 3,25% 3,31% 3,54% 3,79% 4,05%
Tasa libre de riesgo Rf 5,74% 6,14% 6,57% 7,03% 7,52% 8,05%
17,25
Rendimiento del mercado Rm 15,07% 16,12% % 18,46% 19,75% 21,14%

ELIJA EL TAMAÑO DE LA EMPRESA 1 390.621.00

TOTAL INVERSIÓN INICIAL 483.689.437,51

Inversión en Activos Fijos 210.350.000,00 0,538501514

Inversión en Capital de trabajo  

Inversión en Activos Intangiles 180.271.000,00

TOTAL INVERSIÓN INCIAL 390.621.000,00

Financiación Socios 30% 117.186.300

Financiaicón Terceros 70% 273.434.700

Total 100% 390.621.000

ELIJA EL TAMAÑO DE LA EMPRESA 1 390.621.00

TOTAL, INVERSIÓN INICIAL 483.689.437,51

Inversión en Activos Fijos 210.350.000,00 0,538501514
Inversión en Capital de trabajo  

Inversión en Activos Intangibles 180.271.000,00

TOTAL, INVERSIÓN INCIAL 390.621.000,00

Financiación Socios 30% 117.186.300

Financiación Terceros 70% 273.434.700

Total 100% 390.621.000

781
SMMLV 242
No.
Sala
rios
390.621.
Microempresa 000 500
3.906.21 500
Pequeña empresa 0.000 0
23.437.2 300
Mediana empresa 60.000 00
23.438.0 300
Gran empresa 41.242 01

DESCRIPCIÓN INVERSIÓN EN ACTIVOS FIJOS

Activo de propiedad, planta y equipo Valor

Terrenos 52.587.500

Construcciones 31.552.500

Maquinaria y equipo 73.622.500

Equipos de transporte 21.035.000

Equipo de oficina 10.517.500

Equipo de tecnología 21.035.000

Otros -

Otros -

TOTAL ACTIVOS FIJOS 210.350.000

No. De productos o servicios 6

1 2 3 4 5

1.577.625 1.577.625 1.577.625 1.577.625 1.577.625

14.724.500 14.724.500 14.724.500 14.724.500 14.724.500

2.103.500 2.103.500 2.103.500 2.103.500 2.103.500

2.103.500 2.103.500 2.103.500 2.103.500 2.103.500

7.011.667 7.011.667 7.011.667

 27.520.792 27.520.792 27.520.792 20.509.125 20.509.125

No. De productos o servicios 6

CAPACIDAD DE PRODUCCIÓN AL AÑO

% Ventas
Unidade de cada % Incremento
Productos o servicios s al año producto unidades

1 110.000 100%
2    
3    
4    
5    
6    
     
     
     
     

TOTAL UNIDADES VENDIDAS 110.000 100%

Period Period Period Period
CAPITAL DE TRABAJO Periodo o o o o Periodo
0 1 2 3 4 5

Indique el capital de trabajo inicial 45.000.000

Políticas de rotación de activos
corrientes/días
Materia Prima 8 8 8 8 8
Productos en Proceso 3 3 3 3 3
 Productos terminados 10 9,80 9,60 9,41 9,22
Deudores Comerciales 15 17 20 23 26
Acreedores Comerciales 0 0 15 30 30

ACTIVOS
INTANGIBLES

Valor
Activo Valor Años/Amortizaci amortizació 1 2 3 4 5
Intangilbe ón n anual

Gastos de 31.547.42 31.547.42 31.547.42

constitución 63.094.850 2 5 5 5      
Gastos en
Software 45.067.750 5 9.013.550 9.013.550 9.013.550 9.013.550 9.013.550 9.013.550

Marcas y 10.816.26 10.816.26 10.816.26 10.816.26 10.816.26 10.816.26

patentes 54.081.300 5 0 0 0 0 0 0

Franquicias     -          
Capacitacion
es 18.027.100 4 4.506.775 4.506.775 4.506.775 4.506.775 4.506.775  

Otros     -          

180.271.00 55.884.01 55.884.01 24.336.58 24.336.58 19.829.81

0 TOTAL 0 0 5 5 0

COSTOS VARIABLES POR

UNIDAD Periodo Periodo Periodo Periodo Periodo
Producto 1 1 2 3 4 5

Mano de Obra directa 1.450 1.497 1.547 1.601 1.662

Materiales directos 340 351 363 376 390

Costos indirectos de fabricación
 600 620 640 663 688

Otros gastos variables -        

Costo
Producto variable

1 2.390

2 -

3 -

4 -

5 -

6 -

  -

  -

  -

  -

COSTOS Y GASTOS
FIJOS Periodo Periodo Periodo Periodo Periodo
1 2 3 4 5

Gastos de Administración -
Salarios 16.808.526 17.354.803 17.929.247 18.564.247 19.267.761
Gastos de Administración -
Carga pretaccional 8.740.434 9.024.498 9.323.208 9.653.409 10.019.236
Gastos de Administración -
depreciación 10.692.792 10.692.792 10.692.792 10.692.792 10.692.792
Gastos de Administración -
otros 8.404.263 8.677.402 8.964.624 9.282.124 9.633.881

Gastos de Ventas - Salarios 11.085.260 11.445.531 11.824.378 12.243.162 12.707.131

Gastos de Ventas - Carga
prestacional 5.764.335 5.951.676 6.148.677 6.366.444 6.607.708
Gastos de Ventas -
Depreciación -        

Gastos de Ventas - Otros 3.800.000 3.923.500 4.053.368 4.196.926 4.355.973

Costos Fijos de Producción -
Salarios 24.496.094 25.292.217 26.129.389 27.054.814 28.080.088
Costos fijos de Producción -
Carga prestacional 12.737.969 13.151.953 13.587.283 14.068.503 14.601.646
Costos fijos de Producción -
Depreciación 16.828.000 16.828.000 16.828.000 16.828.000 16.828.000
Costos fijos de Producción -
Otros 24.496.094 25.292.217 26.129.389 27.054.814 28.080.088

143.853.76 147.634.58 156.005.23

Total 6 8 151.610.355 5 160.874.306

CONDICIONES DE LA
DEUDA Periodo Periodo Periodo Periodo Periodo
1 2 3 4 5
DEUDA 1
Valor Inicial de
la Deuda 273.434.700 Intereses 16.679.517 13.726.532 10.593.415 7.269.178 3.742.163
Plazo del
crédito 5 abono a k 48.409.584 51.362.569 54.495.686 57.819.923 61.346.938

Tasa de interés 6,10% cuota 65.089.101 65.089.101 65.089.101 65.089.101 65.089.101

 225.025.11 -
saldo a k 6 173.662.546 119.166.861 61.346.938 0

RESUMEN PAGO

Intereses1 16.679.517 13.726.532 10.593.415 7.269.178 3.742.163

Intereses2 - #¡DIV/0! #¡DIV/0! #¡DIV/0! #¡DIV/0!

Intereses3 - - - - -

16.679.517 #¡DIV/0! #¡DIV/0! #¡DIV/0! #¡DIV/0!

Abonok1 48.409.584 51.362.569 54.495.686 57.819.923 61.346.938

Abonok2 #¡DIV/0! #¡DIV/0! #¡DIV/0! #¡DIV/0! #¡DIV/0!

Abonok 3 - - - - -

-
Saldok1 225.025.116 173.662.546 119.166.861 61.346.938 0
Saldok2 #¡DIV/0! #¡DIV/0! #¡DIV/0! #¡DIV/0! #¡DIV/0!

Saldok3 - - - - -
RESUMEN % Margen de
utilidad
Precio
COSTOS Periodo
Producto 1 1
Costos Variables por
unidad 2.390
Costos fijos por
unidad 1.308
Total costos y gastos 28%
por unidad 1. 3.698 4.733

Producto 2  

Costos Variables -

Costos Fijos -
Total costos y gastos
por unidad 2 - 25% -

Producto 3  

Costos Variables -

Costos Fijos -
Total costos y gastos
por unidad 3 - 25% -

Producto 4  

Costos Variables -
Costos Fijos 0,00
Total costos y gastos
por unidad 4 - 28% -

Producto 5  

Costos Variables -
Costos Fijos 0,00
Total costos y gastos
por unidad 5 - 28% -

Producto 6  

Costos Variables -
Costos Fijos 0,00
Total costos y gastos
por unidad 6 - 25% -

Producto 7  

Costos Variables -
Costos Fijos 0,00
Total costos y gastos
por unidad 7 -   -

Producto 8  

Costos Variables -
Costos Fijos 0,00
Total costos y gastos
por unidad 8 -   -

Producto 9  

Costos Variables -
Costos Fijos 0,00
Total costos y gastos
por unidad 9 -   -

Producto 10  

Costos Variables -
Costos Fijos 0,00
Total costos y gastos
por unidad 10 -   -

Producto Precio
 1 4.733

2 -

3 -

4 -

5 -

6 -

7 -

8 -

9 -

10 -

PORCENTAJE DE
PAGO DE
DIVIDENDOS 0 1 2 3 4 5
Reparto de
Dividendos %
Utilidad del ejercicio   0% 0% 30% 40% 50%

ESTADO DE RESULTADOS

0 1 2 3 4 5

520.630.00 578.017.19
VENTAS   0 537.862.853 556.912.342 8 601.455.173

(-)Costo de ventas 262.900.00 291.878.53

variables   0 271.601.990 281.221.318 4 303.713.894
(-) Costo de  
ventas fijos 61.730.157 80.564.387 82.674.061 85.006.131 87.589.823

Total costo de 324.630.15 376.884.66

ventas   7 352.166.377 363.895.379 6 391.303.717

(=) UTILIDAD 195.999.84 201.132.53

BRUTA   3 185.696.476 193.016.963 2 210.151.455
GASTOS DE
VENTAS   20.649.595 21.320.707 22.026.422 22.806.532 23.670.813
GASTOS
ADMINISTRACION   33.953.223 45.749.494 46.909.871 48.192.571 49.613.670

(-) DEPRECIACION   27.520.792 27.520.792 27.520.792 20.509.125 20.509.125

(-)
AMORTIZACION
DIFERIDOS   55.884.010 55.884.010 24.336.585 24.336.585 19.829.810
UTILIDAD
OPERACIONAL   57.992.224 35.221.473 72.223.293 85.287.719 96.528.038
Gastos
Financieros   16.679.517 13.726.532 10.593.415 7.269.178 3.742.163
UTILIDAD ANTES
DE IMPUESTOS   41.312.707 21.494.941 61.629.877 78.018.540 92.785.874
Provisiòn de
Impuestos 34%   14.046.320 7.308.280 20.954.158 26.526.304 31.547.197

UTILIDAD NETA   27.266.387 14.186.661 40.675.719 51.492.237 61.238.677

RESERVA LEGAL   2.726.639 1.418.666 4.067.572 5.149.224 6.123.868

UTILIDAD DEL
EJERCICIO   24.539.748 12.767.995 36.608.147 46.343.013 55.114.809

ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA

Periodo 0 1 2 3 4 5
ACTIVO            

158.016.05 2
Activo Corriente - 62.261.604 122.536.818 1 207.887.496 27.334.498
EFECTIVO Y
EQUIVALENTES AL
EFECTIVO - 21.631.928 76.416.832 106.500.915 149.889.390 161.521.069

INVENTARIOS - 18.936.759 20.347.391 20.826.946 21.369.277 21.982.227

Materia prima   7.214.003 7.825.919 8.086.564 8.375.215 8.695.638

Productos en proceso   2.705.251 2.934.720 3.032.461 3.140.706 3.260.864

Productos Terminados   9.017.504 9.586.751 9.707.920 9.853.356 10.025.725

DEUDORES
COMERCIALES   21.692.917 25.772.595 30.688.190 36.628.829 43.831.202

171.954.02
Activo No Corriente 210.350.000 307.216.198 223.811.397 0 127.108.310 86.769.375

ACTIVO FIJO 210.350.000 210.350.000 210.350.000 210.350.000 210.350.000 210.350.000

Depreciación
Acumulada - 27.520.792 55.041.583 82.562.375 103.071.500 123.580.625

ACTIVO FIJO NETO 210.350.000 182.829.208 155.308.417 127.787.625 107.278.500 86.769.375

ACTIVOS DIFERIDOS 180.271.000 180.271.000 180.271.000 180.271.000 180.271.000 180.271.000

Amortización de
diferidos   55.884.010 111.768.020 136.104.605 160.441.190 180.271.000
ACTIVO DIFERIDO
NETO   124.386.990 68.502.980 44.166.395 19.829.810 -

329.970.07
TOTAL ACTIVO 390.621.000 369.477.802 346.348.215 1 334.995.806 314.103.873
PASIVO            

Pasivo Corriente - - 14.046.320 22.470.588 52.361.214 59.134.947

ACREEDORES
COMERCIALES   - - 15.162.307 31.407.055 32.608.643
 IMPUESTOS POR
PAGAR   - 14.046.320 7.308.280 20.954.158 26.526.304

119.166.86
Pasivo no Corriente 273.434.700 225.025.116 173.662.546 1 61.346.938 (0)
OBLIGACIONES
FINANCIERAS 273.434.700 225.025.116 173.662.546 119.166.861 61.346.938 (0)

141.637.44
TOTAL PASIVO 273.434.700 225.025.116 187.708.867 8 113.708.152 59.134.947
PATRIMONIO            

CAPITAL SOCIAL 117.186.300 117.186.300 117.186.300 117.186.300 117.186.300 117.186.300

RESERVA LEGAL   2.726.639 4.145.305 8.212.877 13.362.100 19.485.968

UTILIDAD DEL
EJERCICIO   24.539.748 12.767.995 36.608.147 46.343.013 55.114.809
UTILIDADES
RETENIDAS   - 24.539.748 26.325.299 44.396.241 63.181.849

188.332.62
TOTAL PATRIMONIO 117.186.300 144.452.687 158.639.348 3 221.287.654 254.968.927

TOTAL 329.970.07
PASIVO+PATRIMONIO 390.621.000 369.477.802 346.348.215 1 334.995.806 314.103.873

FLUJO DE CAJA POR METODO INDIRECTO

  0 1 2 3 4 5
UTILIDAD
OPERACIONAL   57.992.224 35.221.473 72.223.293 85.287.719 96.528.038
(-) IMPUESTOS
OPERACIONALES   19.717.356 11.975.301 24.555.920 28.997.824 32.819.533

(=) NOPAT/UODI   38.274.868 23.246.172 47.667.373 56.289.894 63.708.505

(+)
DEPRECIACIONES   27.520.792 27.520.792 27.520.792 20.509.125 20.509.125
(+)
AMORTIZACIONE
S   55.884.010 55.884.010 24.336.585 24.336.585 19.829.810

(+/-) CAPITAL DE (40.629.676

TRABAJO   ) (5.490.310) 9.767.157 9.761.778 (6.613.736)
(+/-) INVERSIÓN
ACTIVOS FIJOS   - - - - -
(+/-) OTROS
ACTIVOS            
(+/-) OTROS -
PASIVOS   - 14.046.320 6.738.040 13.645.878 5.572.145
FLUJO DE CAJA -
LIBRE 390.621.000 81.049.994 115.206.985 102.553.867 124.543.260 103.005.850

PAGO INTERESES   16.679.517 13.726.532 10.593.415 7.269.178 3.742.163

PAGO CAPITAL   48.409.584 51.362.569 54.495.686 57.819.923 61.346.938

(+) EFECTO SOBRE
LOS IMPUESTOS   5.671.036 4.667.021 3.601.761 2.471.521 1.272.335

FLUJO CAJA (117.186.300

ACCIONISTA ) 21.631.928 54.784.904 41.066.527 61.925.680 39.189.084
PAGO DE
DIVIDENDOS   - - 10.982.444 18.537.205 27.557.405
FLUJO DE CAJA
DEL PERIODO   21.631.928 54.784.904 30.084.083 43.388.475 11.631.679
FLUJO DE CAJA
INICIAL   - 21.631.928 76.416.832 106.500.915 149.889.390
FLUJO DE CAJA
FINAL   21.631.928 76.416.832 106.500.915 149.889.390 161.521.069

COSTO PROMEDIO PONDERADO DE CAPITAL

COSTO DE CAPITAL 0 1 2 3 4 5
Total pasivo con
costo 225.025.116 173.662.546 119.166.861 61.346.938 (0)

Total Patrimonio 144.452.687 158.639.348 188.332.623 221.287.654 254.968.927

332.301.89 307.499.48 282.634.59

Total 369.477.802 4 3 2 254.968.927
% Pasivos 60,9% 52,3% 38,8% 21,7% 0,0%
% Patrimonio 39,1% 47,7% 61,2% 78,3% 100,0%

Kd 6% 6% 6% 6% 6%
Costo Patrimonio
Rf 6,1% 6,6% 7,0% 7,5% 8,1%
Rm 16% 17% 18% 20% 21%
B   0,9 0,9 0,9 0,9 0,9
B apalancado 1,83 1,55 1,28 1,06 0,90
Ke 24,4% 23,1% 21,6% 20,5% 19,8%
WACC   13,24% 14,23% 15,60% 17,41% 19,83%

MÉTODOS DE DECISIÓN ESCENARIO PROBABLE

Periodo 1 2 3 4 5
FLUJO DE CAJA -
LIBRE 390.621.000 81.049.994 115.206.985 102.553.867 124.543.260 103.005.850
-
VPN 57.140.153 71.573.243 88.290.322 66.382.944 65.540.428 41.693.910
TIR 10,42%

RBC 0,85

PRI   15,92 30,59 10,67 8,43 7,09

 OPTIMISTA

ESTADO DE RESULTADOS

ANALISIS
VERTICA ANALISIS ANALISIS ANALISIS ANALISIS
0 1 L 2 VERTICAL 3 VERTICAL 4 VERTICAL 5 VERTICAL

VENTAS   2.650.543.896 100,00% 2.809.576.530 100,00% 2.950.055.356 100,00% 3.097.558.124 100,00% 3.221.460.449 100,00%

(-)Costo de ventas
variables   1.562.291.500 58,94% 1.656.028.990 58,94% 1.738.830.440 58,94% 1.825.771.961 58,94% 1.898.802.840 58,94%

(-) Costo de ventas

fijos   56.708.458 2,14% 67.678.050 2,41% 71.318.733 2,42% 74.534.669 2,41% 77.911.403 2,42%

Total costo de ventas   1.618.999.958 61,08% 1.723.707.040 61,35% 1.810.149.172 61,36% 1.900.306.631 61,35% 1.976.714.243 61,36%

(=) UTILIDAD BRUTA   1.031.543.938 38,92% 1.085.869.490 38,65% 1.139.906.184 38,64% 1.197.251.493 38,65% 1.244.746.206 38,64%

GASTOS DE VENTAS   17.748.543 0,67% 18.990.941 0,68% 20.130.398 0,68% 21.136.918 0,68% 22.193.763 0,69%

GASTOS
ADMINISTRACION   28.070.238 1,06% 43.035.155 1,53% 44.837.264 1,52% 46.429.128 1,50% 48.100.584 1,49%

(-) DEPRECIACION   20.000.000 0,75% 20.000.000 0,71% 20.000.000 0,68% 16.666.667 0,54% 16.666.667 0,52%

(-) AMORTIZACION
DIFERIDOS   10.666.667 0,40% 5.666.667 0,20% 4.000.000 0,14% 4.000.000 0,13% 4.000.000 0,12%

UTILIDAD
OPERACIONAL   955.058.490 36,03% 998.176.727 35,53% 1.050.938.522 35,62% 1.109.018.781 35,80% 1.153.785.192 35,82%

Gastos Financieros   10.200.000 0,38% 8.529.266 0,30% 6.691.458 0,23% 4.669.869 0,15% 2.446.122 0,08%

UTILIDAD ANTES DE
IMPUESTOS   944.858.490 35,65% 989.647.461 35,22% 1.044.247.064 35,40% 1.104.348.912 35,65% 1.151.339.070 35,74%

Provision de renta   292.906.132 11,05% 296.894.238 10,57% 313.274.119 10,62% 331.304.674 10,70% 345.401.721 10,72%

UTILIDAD NETA   651.952.358 24,60% 692.753.223 24,66% 730.972.945 24,78% 773.044.238 24,96% 805.937.349 25,02%

RESERVA LEGAL   65.195.236 2,46% 69.275.322 2,47% 73.097.294 2,48% 77.304.424 2,50% 80.593.735 2,50%

UTILIDAD DEL
EJERCICIO   586.757.122 22,14% 623.477.901 22,19% 657.875.650 22,30% 695.739.815 22,46% 725.343.614 22,52%

ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA

ANALISIS
VERTICA ANALISIS ANALISIS ANALISIS
Periodo 0 1 L 2 VERTICAL 3 VERTICAL 4   5 VERTICAL
ACTIVO                      
100.000. 765.911 1. 2.375.6 2.968.158 3.432.0
Activo Corriente 000 .682 78,54% 758.859.626 90,54% 64.979 93,70% .370   27.213 96,67%
EFECTIVO Y
EQUIVALENTES AL
EFECTIVO 100.000.000 534.047.356 54,76% 1.395.450.221 71,84% 1.994.065.845 78,65% 2.567.505.529   3.015.318.607 84,93%

INVENTARIOS - 121.424.997 12,45% 129.278.028 6,66% 135.761.188 5,35% 142.522.997   148.253.568 4,18%

Materia prima   44.972.221 4,61% 47.880.751 2,46% 50.281.921 1,98% 52.786.295   54.908.729 1,55%

Productos en proceso   8.994.444 0,92% 9.576.150 0,49% 10.056.384 0,40% 10.557.259   10.981.746 0,31%

Productos Terminados   67.458.332 6,92% 71.821.127 3,70% 75.422.882 2,97% 79.179.443   82.363.093 2,32%

DEUDORES
COMERCIALES   110.439.329 11,32% 234.131.377 12,05% 245.837.946 9,70% 258.129.844   268.455.037 7,56%

Activo No Corriente 210.000.000 209.333.333 21,46% 183.666.667 9,46% 159.666.667 6,30% 139.000.000   118.333.333 3,33%

ACTIVO FIJO 210.000.000 210.000.000 21,53% 210.000.000 10,81% 210.000.000 8,28% 210.000.000   210.000.000 5,91%

Depreciación
Acumulada - 20.000.000 2,05% 40.000.000 2,06% 60.000.000 2,37% 76.666.667   93.333.333 2,63%

ACTIVO FIJO NETO 210.000.000 190.000.000 19,48% 170.000.000 8,75% 150.000.000 5,92% 133.333.333   116.666.667 3,29%

ACTIVOS DIFERIDOS 30.000.000 30.000.000 3,08% 30.000.000 1,54% 30.000.000 1,18% 30.000.000   30.000.000 0,84%

Amortización de
diferidos   10.666.667 1,09% 16.333.333 0,84% 20.333.333 0,80% 24.333.333   28.333.333 0,80%

ACTIVO DIFERIDO
NETO   19.333.333 1,98% 13.666.667 0,70% 9.666.667 0,38% 5.666.667   1.666.667 0,05%

2.535.331.64
TOTAL ACTIVO 340.000.000 975.245.015   1.942.526.293 100,00% 6 100,00% 3.107.158.370   3.550.360.546 100,00%

PASIVO                      

372. 471.63 496.

Pasivo Corriente - -   292.906.132 15,08% 317.121 14,69% 3.005   030.860 13,97%

ACREEDORES
COMERCIALES   -   -   75.422.882 2,97% 158.358.886   164.726.187 4,64%

IMPUESTOS POR
PAGAR   -   292.906.132 15,08% 296.894.238 11,71% 313.274.119   331.304.674 9,33%

Pasivo no Corriente 102.000.000 85.292.657 8,75% 66.914.580 3,44% 46.698.695 1,84% 24.461.221   0 0,00%

OBLIGACIONES
FINANCIERAS 102.000.000 85.292.657 8,75% 66.914.580 3,44% 46.698.695 1,84% 24.461.221   0 0,00%

TOTAL PASIVO 102.000.000 85.292.657 8,75% 359.820.712 18,52% 419.015.815 16,53% 496.094.226   496.030.860 13,97%

PATRIMONIO                      

CAPITAL SOCIAL 238.000.000 238.000.000 24,40% 238.000.000 12,25% 238.000.000 9,39% 238.000.000   238.000.000 6,70%

RESERVA LEGAL   65.195.236 6,69% 134.470.558 6,92% 207.567.853 8,19% 284.872.276   365.466.011 10,29%

UTILIDAD DEL
EJERCICIO   586.757.122 60,17% 623.477.901 32,10% 657.875.650 25,95% 695.739.815   725.343.614 20,43%

UTILIDADES   -   30,21% 39,95%   48,60%

RETENIDAS 586.757.122 1.012.872.328 1.392.452.052 1.725.520.060

2.116.315.83
TOTAL PATRIMONIO 238.000.000 889.952.358 91,25% 1.582.705.581 81,48% 1 83,47% 2.611.064.143   3.054.329.685 86,03%

TOTAL 2.535.331.64
PASIVO+PATRIMONIO 340.000.000 975.245.015 100,00% 1.942.526.293 100,00% 6 100,00% 3.107.158.370   3.550.360.546 100,00%

- - - - - - -

FLUJO DE CAJA POR METODO INDIRECTO

  0 1 2   3   4   5

UTILIDAD
OPERACIONAL   955.058.490   998.176.727   1.050.938.522   1.109.018.781   1.153.785.192

(-) IMPUESTOS
OPERACIONALES   324.719.887   339.380.087   357.319.097   377.066.386   392.286.965

(=) NOPAT/UODI   630.338.603   658.796.640   693.619.425   731.952.396   761.498.227

(+) DEPRECIACIONES   20.000.000   20.000.000   20.000.000   16.666.667   16.666.667

(+) AMORTIZACIONES   10.666.667   5.666.667   4.000.000   4.000.000   4.000.000

(+/-) CAPITAL DE
TRABAJO   (231.864.326)   (131.545.080)   57.233.153   63.882.297   (9.688.464)

(+/-) INVERSIÓN
ACTIVOS FIJOS   -   -   -   -   -

(+/-) OTROS ACTIVOS                    

(+/-) OTROS PASIVOS   -   292.906.132   3.988.106   16.379.881   18.030.554

FLUJO DE CAJA LIBRE -340.000.000 429.140.944   845.824.359   778.840.684   832.881.240   790.506.984

PAGO INTERESES   10.200.000   8.529.266   6.691.458   4.669.869   2.446.122

PAGO CAPITAL   16.707.343   18.378.077   20.215.885   22.237.474   24.461.221

(+) EFECTO SOBRE LOS

IMPUESTOS   31.813.755   42.485.849   44.044.978   45.761.712   46.885.244

FLUJO CAJA
ACCIONISTA ############ 434.047.356   861.402.865   795.978.320   851.735.609   810.484.886

PAGO DE DIVIDENDOS   -   -   197.362.695   278.295.926   362.671.807

FLUJO DE CAJA DEL

PERIODO   434.047.356   861.402.865   598.615.625   573.439.683   447.813.078

FLUJO DE CAJA INICIAL   100.000.000   534.047.356   1.395.450.221   1.994.065.845   2.567.505.529

FLUJO DE CAJA FINAL   534.047.356   1.395.450.221   1.994.065.845   2.567.505.529   3.015.318.607

 COSTO PROMEDIO PONDERADO DE CAPITAL

COSTO DE CAPITAL 0 1   2   3   4   5

Total pasivo con costo 85.292.657   66.914.580   46.698.695   24.461.221   0

Total Patrimonio 889.952.358   1.582.705.581   2.116.315.831   2.611.064.143   3.054.329.685

2.163.014.52
Total 975.245.015   1.649.620.161   5   2.635.525.364   3.054.329.685

% Pasivos 8,7%   4,1%   2,2%   0,9%   0,0%

% Patrimonio 91,3%   95,9%   97,8%   99,1%   100,0%

Kd 10%   10%   10%   10%   10%

Costo Patrimonio

Rf 7%   7%   7%   7%   7%

Rm 15%   15%   15%   15%   15%

B   0,9 0,9   0,9   0,9   0,9

B apalancado 0,96   0,93   0,91   0,91   0,90

Ke 14,7%   14,4%   14,3%   14,2%   14,2%

WACC   14,25%   14,22%   14,21%   14,21%   14,20%

MÉTODOS DE DECISIÓN ESCENARIO OPTIMISTA

Periodo 1   2   3   4   5

-
FLUJO DE CAJA LIBRE 340.000.000 429.140.944   845.824.359   778.840.684   832.881.240   790.506.984

VPN 2.103.279.554 375.621.372   648.302.496   522.774.459   489.599.237   406.981.991

TIR 168,09%

RBC 7,19

Periodo 1   2   3   4   5

FLUJO CAJA -
ACCIONISTA 238.000.000 434.047.356   861.402.865   795.978.320   851.735.609   810.484.886

VPN 2.248.985.913 378.566.769   658.184.074   532.975.414   499.992.309   417.267.347

TIR 233,42%

RBC 10,45

PESIMISTA
 ESCENARIO PESIMISTA
Diligencie las variables, que de acuerdo a su sector pueden ser
suceptibles de cambio:

VARIABLE UNIDADES POR

VARIABLE PRECIO
PRODUCTO O SERVICIO

Productos o % %
PRECIO  
servicios Decremento Decremento

1 16,00% 1   12,00%

2 16,00% 2   12,00%

3 16,00% 3   12,00%

4 16,00% 4   12,00%

5 16,00% 5   12,00%

6 16,00% 6   12,00%

7 10,00% 7   8,00%

8 10,00% 8   8,00%

9 10,00% 9   8,00%

10 10,00% 10   8,00%

COSTOS VARIABLES
%
PRECIO  
VARIABLE COSTOS FIJOS INCREMENTO Incremento
%
Costo o Gasto fijo     Incremento 1   15,00%
Gastos de
Administración -
Salarios     15,00% 2   15,00%
Gastos de
Administración -
otros     15,00% 3   15,00%
Gastos de Ventas -
Salarios     18,00% 4   15,00%
Gastos de Ventas -
Otros     17,00% 5   15,00%
Costos Fijos de
Producción -
Salarios     18,00% 6   15,00%
Costos fijos de
Producción - Otros     4% 7   10,00%

8   10,00%

ESTADO DE RESULTADOS

ANALISIS ANALISIS ANALISIS

VERTICA VERTICA ANALISIS ANALISIS VERTICA
0 1 L 2 L 3 VERTICAL 4 VERTICAL 5 L
 1.797.320.44 1.905.159.67 2.000.417.65 2.100.438.54 2.184.456.08
VENTAS   8 100,00% 5 100,00% 9 100,00% 2 100,00% 3 100,00%

(-)Costo de ventas 1.636.404.00 1.734.588.24 1.821.317.65 1.912.383.53 1.988.878.87

variables   0 91,05% 0 91,05% 2 91,05% 5 91,05% 6 91,05%

(-) Costo de ventas

fijos   67.119.298 3,73% 78.817.648 4,14% 83.126.707 4,16% 86.933.043 4,14% 90.929.695 4,16%

1.703.523.29 1.813.405.88 1.904.444.35 1.999.316.57 2.079.808.57

Total costo de ventas   8 94,78% 8 95,18% 9 95,20% 7 95,19% 1 95,21%

(=) UTILIDAD BRUTA   93.797.150 5,22% 91.753.786 4,82% 95.973.299 4,80% 101.121.964 4,81% 104.647.512 4,79%

GASTOS DE VENTAS   23.290.942 1,30% 24.921.308 1,31% 26.416.586 1,32% 27.737.416 1,32% 29.124.287 1,33%

GASTOS
ADMINISTRACION   37.735.141 2,10% 53.376.601 2,80% 55.799.197 2,79% 57.939.157 2,76% 60.186.114 2,76%

(-) DEPRECIACION   20.000.000 1,11% 20.000.000 1,05% 20.000.000 1,00% 16.666.667 0,79% 16.666.667 0,76%

(-) AMORTIZACION
DIFERIDOS   10.666.667 0,59% 5.666.667 0,30% 4.000.000 0,20% 4.000.000 0,19% 4.000.000 0,18%

UTILIDAD - - - -
OPERACIONAL   2.104.401 0,12% 12.210.789 -0,64% 10.242.484 -0,51% 5.221.275 -0,25% 5.329.555 -0,24%

Gastos Financieros   10.200.000 0,57% 8.529.266 0,45% 6.691.458 0,33% 4.669.869 0,22% 2.446.122 0,11%
UTILIDAD ANTES DE - - - - -
IMPUESTOS   8.095.599 -0,45% 20.740.055 -1,09% 16.933.942 -0,85% 9.891.144 -0,47% 7.775.677 -0,36%
- - - - -
Provision de Renta   2.509.636 -0,14% 6.222.016 -0,33% 5.080.183 -0,25% 2.967.343 -0,14% 2.332.703 -0,11%

UTILIDAD NETA   (5.585.963) -0,31% (14.518.038) -0,76% (11.853.759) -0,59% (6.923.801) -0,33% (5.442.974) -0,25%

RESERVA LEGAL   (558.596) -0,03% (1.451.804) -0,08% (1.185.376) -0,06% (692.380) -0,03% (544.297) -0,02%

UTILIDAD DEL
EJERCICIO   (5.027.367) -0,28% (13.066.234) -0,69% (10.668.383) -0,53% (6.231.421) -0,30% (4.898.677) -0,22%

ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA  

ANALISIS ANALISIS ANALISIS

VERTICA VERTICA ANALISIS ANALISIS VERTICA
Periodo 0 1 L 2 L 3 VERTICAL 4 VERTICAL 5 L

ACTIVO                      
108.373 98.634 169.404 251.802 253.834
Activo Corriente 100.000.000 .360 34,11% .276 34,94% .614 51,48% .275 64,43% .590 68,20%
EFECTIVO Y
EQUIVALENTES AL - - - - -
EFECTIVO 100.000.000 94.279.239 -29,67% 196.134.472 -69,48% 140.130.185 -42,58% 73.183.014 -18,73% 84.189.060 -22,62%

INVENTARIOS - 127.764.247 40,21% 136.005.442 48,18% 142.833.327 43,40% 149.948.743 38,37% 155.985.643 41,91%

Materia prima   47.320.092 14,89% 50.372.386 17,84% 52.901.232 16,08% 55.536.572 14,21% 57.772.460 15,52%

Productos en proceso   9.464.018 2,98% 10.074.477 3,57% 10.580.246 3,22% 11.107.314 2,84% 11.554.492 3,10%
Productos
Terminados   70.980.137 22,34% 75.558.579 26,77% 79.351.848 24,11% 83.304.857 21,32% 86.658.690 23,28%

DEUDORES
COMERCIALES   74.888.352 23,57% 158.763.306 56,24% 166.701.472 50,66% 175.036.545 44,79% 182.038.007 48,91%

Activo No Corriente 210.000.000 209.333.333 65,89% 183.666.667 65,06% 159.666.667 48,52% 139.000.000 35,57% 118.333.333 31,80%

ACTIVO FIJO 210.000.000 210.000.000 66,10% 210.000.000 74,39% 210.000.000 63,82% 210.000.000 53,74% 210.000.000 56,43%

Depreciación
Acumulada - 20.000.000 6,30% 40.000.000 14,17% 60.000.000 18,23% 76.666.667 19,62% 93.333.333 25,08%

ACTIVO FIJO NETO 210.000.000 190.000.000 59,80% 170.000.000 60,22% 150.000.000 45,58% 133.333.333 34,12% 116.666.667 31,35%

ACTIVOS DIFERIDOS 30.000.000 30.000.000 9,44% 30.000.000 10,63% 30.000.000 9,12% 30.000.000 7,68% 30.000.000 8,06%

Amortización de
diferidos   10.666.667 3,36% 16.333.333 5,79% 20.333.333 6,18% 24.333.333 6,23% 28.333.333 7,61%

ACTIVO DIFERIDO
NETO   19.333.333 6,09% 13.666.667 4,84% 9.666.667 2,94% 5.666.667 1,45% 1.666.667 0,45%

TOTAL ACTIVO 340.000.000 317.706.694 100,00% 282.300.942 100,00% 329.071.281 100,00% 390.802.275 100,00% 372.167.923 100,00%

PASIVO                      

(2.50 73.12 161.52 170.35

Pasivo Corriente - -   9.636) -0,89% 9.832 22,22% 9.532 41,33% 0.038 45,77%

ACREEDORES
COMERCIALES   -   - 0,00% 79.351.848 24,11% 166.609.715 42,63% 173.317.381 46,57%

IMPUESTOS POR
PAGAR   -   (2.509.636) -0,89% (6.222.016) -1,89% (5.080.183) -1,30% (2.967.343) -0,80%

Pasivo no Corriente 102.000.000 85.292.657 26,85% 66.914.580 23,70% 46.698.695 14,19% 24.461.221 6,26% 0 0,00%

OBLIGACIONES
FINANCIERAS 102.000.000 85.292.657 26,85% 66.914.580 23,70% 46.698.695 14,19% 24.461.221 6,26% 0 0,00%

TOTAL PASIVO 102.000.000 85.292.657 26,85% 64.404.944 22,81% 119.828.526 36,41% 185.990.753 47,59% 170.350.038 45,77%

PATRIMONIO                      

CAPITAL SOCIAL 238.000.000 238.000.000 74,91% 238.000.000 84,31% 238.000.000 72,32% 238.000.000 60,90% 238.000.000 63,95%

RESERVA LEGAL   (558.596) -0,18% (2.010.400) -0,71% (3.195.776) -0,97% (3.888.156) -0,99% (4.432.454) -1,19%

UTILIDAD DEL
EJERCICIO   (5.027.367) -1,58% (13.066.234) -4,63% (10.668.383) -3,24% (6.231.421) -1,59% (4.898.677) -1,32%

UTILIDADES
RETENIDAS   - 0,00% (5.027.367) -1,78% (14.893.086) -4,53% (23.068.901) -5,90% (26.850.984) -7,21%

TOTAL PATRIMONIO 238.000.000 232.414.037 73,15% 217.895.998 77,19% 209.242.754 63,59% 204.811.522 52,41% 201.817.886 54,23%
TOTAL
PASIVO+PATRIMONI
O 340.000.000 317.706.694 100,00% 282.300.942 100,00% 329.071.281 100,00% 390.802.275 100,00% 372.167.923 100,00%

- - - - - - -

FLUJO DE CAJA POR METODO INDIRECTO

  0 1   2   3   4   5

UTILIDAD - - - -
OPERACIONAL   2.104.401   12.210.789   10.242.484   5.221.275   5.329.555

(-) IMPUESTOS - - - -
OPERACIONALES   715.496   4.151.668   3.482.445   1.775.233   1.812.049

- - - -
(=) NOPAT/UODI   1.388.905   8.059.121   6.760.039   3.446.041   3.517.506

(+) DEPRECIACIONES   20.000.000   20.000.000   20.000.000   16.666.667   16.666.667

(+) AMORTIZACIONES   10.666.667   5.666.667   4.000.000   4.000.000   4.000.000

(+/-) CAPITAL DE (202.652.599

TRABAJO   )   (92.116.149)   64.585.798   71.807.377   (6.330.695)
(+/-) INVERSIÓN
ACTIVOS FIJOS   -   -   -   -   -

(+/-) OTROS ACTIVOS                    

- -
(+/-) OTROS PASIVOS   -   2.509.636   3.712.381   1.141.834   2.112.839

(170.597.028
FLUJO DE CAJA LIBRE -340.000.000 )   (77.018.238)   78.113.378   90.169.836   12.931.304

PAGO INTERESES   10.200.000   8.529.266   6.691.458   4.669.869   2.446.122

PAGO CAPITAL   16.707.343   18.378.077   20.215.885   22.237.474   24.461.221

(+) EFECTO SOBRE

LOS IMPUESTOS   3.225.132   2.070.348   1.597.738   1.192.110   520.654

FLUJO CAJA - - -
ACCIONISTA ############ 194.279.239   101.855.233   52.803.773   64.454.603   13.455.384

PAGO DE
DIVIDENDOS   -   -   (3.200.515)   (2.492.568)   (2.449.338)

FLUJO DE CAJA DEL - - -

PERIODO   194.279.239   101.855.233   56.004.288   66.947.171   11.006.046

FLUJO DE CAJA (196.134.472 (140.130.185

INICIAL   100.000.000   (94.279.239)   )   )   (73.183.014)
- - - - -
FLUJO DE CAJA FINAL   94.279.239   196.134.472   140.130.185   73.183.014   84.189.060

COSTO PROMEDIO PONDERADO DE CAPITAL

COSTO DE CAPITAL 0 1   2   3   4   5

Total pasivo con costo 85.292.657   66.914.580   46.698.695   24.461.221   0

Total Patrimonio 232.414.037   217.895.998   209.242.754   204.811.522   201.817.886

Total 317.706.694   284.810.578   255.941.449   229.272.743   201.817.886

% Pasivos 26,8%   23,5%   18,2%   10,7%   0,0%

% Patrimonio 73,2%   76,5%   81,8%   89,3%   100,0%

Kd 10%   10%   10%   10%   10%

Costo Patrimonio

Rf 7%   7%   7%   7%   7%

Rm 15%   15%   15%   15%   15%

B   0,9 0,9   0,9   0,9   0,9

B apalancado 1,12   1,08   1,03   0,97   0,90

Ke 15,9%   15,7%   15,3%   14,8%   14,2%

WACC   14,35%   14,33%   14,30%   14,26%   14,20%

MÉTODOS DE DECISIÓN ESCENARIO PESIMISTA

Periodo 1   2   3   4   5

- - -
FLUJO DE CAJA LIBRE 340.000.000 170.597.028   77.018.238   78.113.378   90.169.836   12.931.304

- - -
VPN 436.240.260 149.190.840   58.921.736   52.309.257   52.905.549   6.657.510

TIR -31,95%
-
RBC 0,28

Periodo 1   2   3   4   5

FLUJO CAJA - - - -
ACCIONISTA 238.000.000 194.279.239   101.855.233   52.803.773   64.454.603   13.455.384

- - - -
VPN 416.996.044 167.563.116   76.141.625   34.484.418   37.151.604   6.927.325

TIR #¡NUM!
-
RBC 0,75
 CONCLUSIONES

Podemos determinar que si utilizamos de forma adecuada las matrices podemos

de cubrir todos los ejes principales de los emprendimientos y de paso podemos
crear un proyecto eficaz y podemos garantizar las utilidades de la empresa.
Uno de los enfoques más importantes es el de costo y proyecciones ya que allí
podremos saber el capital con el que contamos para el desarrollo del proyecto y el
tiempo que nos demoraremos efectuarlo.
En la elaboración de cada matriz es importante tener en cuenta el acta de inicio
del proyecto ya que esta nos muestra hasta donde queremos llegar las matrices
son el paso a paso de la misma.
 REFERENCIAS

 Jagdish Exports, Maquinaria de jabon cosmético tomado en línea de:

http://www.jagdishexports.com/SPANISH/jabon_tocador.html.
 AMANACI ROHSTOFFE & INGREDIENTS, Materia primas alemanas
tomado en línea. https://eximindex.com/amanaci-rohstoffe-ingredients-
germany.
 Romano,G. y Yacuzzi, E. (2011).  Elementos de la Gestión de proyectos.
(pp. 17-18). Recuperado de https://bibliotecavirtual.unad.edu.co/login?
url=http://search.ebscohost.com/login.aspx?
direct=true&db=a9h&AN=61167179&lang=es&site=eds-live&scope=sit