UNIVERSIDAD DE CARTAGENA

CENTRO TUTORIAL MAGANGUÉ

ADMINISTRACIÓN DE SERVICIOS DE

SALUD SEMESTRE VI

INTEGRANTES:

LUIS ANGELTORRES

JOSE BARRIOS

PATRICIA CORREA

SINDY AGUILERA

GLORIA ATENCIO

ACTIVIDAD DE APRENDIZA

FLUJO DE CAJA

TUTOR:

JAN CARLOS MARTÍNEZ

MAGANGUÉ

BOLÍVAR

24 /05/2020
 Referencia industrial S.A.

Balance general al 31 de diciembre de

xxxx

Año1 Año 2 Aplicación Fuente

Efectivo 18.400 134.800 116.400

Clientes 49.000 83.200 34.200
Inventarios 61.900 92.500 30.600
Terreno 100.000 90.000 10.000
Equipos 220.000 240.000 20.000
Depreciación (50.000) (30.000) 20.000
acumulada
Total de activos 399.300 610.500
Proveedores 67.300 100.000 32.700
Pasivo a largo plazo 73.500 50.000 23.500
Capital social 125.000 175.000 50.000
Utilidades retenidas 133.500 285.500 152.000
Total pasivo y capital 399.300 610.500 244.700 244.700
 Refraccionaria industrial. S.A.
Estado de resultados por el año que termina
El 31 de diciembre del año 2
Ventas 300 000
Costo de ventas 100 000
Utilidad bruta 200 000
Gasto de ventas y administración 10 000
Depreciación 22 000
Utilidad de operación 168 000
Gasto por intereses 3 000
Otros ingresos 10 000
Perdida en venta de activo fijo 8 000
Utilidad antes de ISR 167 000
Impuestos sobre la renta 5 000
UTILIDAD NETA 162 000

ACTIVIDADES DE OPERACIÓN
Efectivo 18.400
Utilidad neta 162.000
Depreciación 22.000
Perdida en venta de activo fijo 8.000
Gastos por intereses 3.000
Clientes -34.200
Proveedores 32.700
Inventario -30.600
Total de actividades por operación 181.300
ACTIVIDADES DE INVERSIÓN
Equipos -20.000
Terreno 10.000
Total de actividades por inversión -10.000
ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
Pasivos largo plazo 23.500
Capital social -|50.000
Dividendos -10.000
Total de actividades por financiamiento -36.500
134.800
 Referencia industrial S.A.

Balance general al 31 de diciembre de xxxx

Año1 Año 2 Aplicación Fuente
Efectivo $ 18.400 $ 134.800 $ 116.400
Clientes $ 49.000 $ 83.200 $ 34.200
Inventarios $ 61.900 $ 92.500 $ 30.600
terreno $ 100.000 $ 90.000 -$ 10.000
Equipos $ 220 $ 240 $ 20
Depreciación acumulada -$ 50 -$ 30 $ 20
Total de activos $ 399 $ 611 $ 211
Proveedores $ 67 $ 100 $ 33
Pasivo a largo plazo $ 74 $ 50 -$ 24
Capital social $ 125 $ 175 $ 50
Utilidades retenidas $ 134 $ 286 $ 152
Total pasivo y capital $ 399 $ 611 $ 211