TALLER FINAL CONTABILIDAD

El 1 de enero del 2019 (Constitución empresa): Se constituye la empresa la Voz Colombia Ltda.
(Responsable de IVA), Dedicada a la comercialización de muebles para oficina, con los siguientes aportes:

Socio Palito Ortega, aporta: $21.000.000 en efectivo, un vehículo nuevo de $28.900.000.

Socio Mercedes Sosa, aporta $35.000.000 en efectivo y muebles y enseres $14.300.000.
Socio Miguel Bose, aporta: $5.000.000 en efectivo y computadores nuevos por $11.000.000.

Durante el mes de enero se presentaron los siguientes movimientos contables:

1. El 2 de enero de 2019: Se realiza apertura de cuenta bancaria en DAVIVIENDA con el 85% del saldo
en caja, pagamos chequera por $350.000 más IVA 19%, nos debitan de la cuenta bancaria.
2. El 4 de enero de 2019: Se cancela a la notaria gastos de constitución por $1.600.000, con cheque
GR 100101.
3. El 6 de enero de 2019: Se solicita préstamo a DAVIVIENDA por $60.000.000, se cancelan en 36
meses con un interés del 12% anual, el préstamo es depositado en nuestra cuenta.
4. El 8 de enero de 2019: se compra mercancías a Gorgojo Ltda. (responsable de IVA) así:
10 sillas giratoria Ref. SG 120 por $554.000 c/u
10 escritorios ejecutivos Ref. EE-099 por $100.000 c/u
15 escritorios estilo secretaria Ref. ES-101 por $95.000 c/u
5 archivadores de 3 gavetas Ref. AG-503 por $120.000 c/u
Se cancela el 30% con cheque GR 100102 y el saldo a 45 días (Retención en la fuente del 2,5% y
Rete ICA 6 x 1000)
5. El 10 de enero de 2019: se vende mercancías 3 unidades por cada producto, con un incremento del
60% sobre el costo, a la empresa Antares Ltda. responsable de IVA, nos retienen el 2,5% de fuente y
el 6 x 1.000 de ICA, nos cancelan el 60% con trasferencia y el saldo a 15 días.
6. El 12 de enero de 2019: se concede préstamo a la secretaria por valor de $18.000.000 con
transferencia, a una tasa de interés anual del 12%.
7. El 14 de enero de 2019: Se compra papelería pro 1.200.000 a la cacharrería Cali, responsable del
IVA, se cancela el 50% con transferencia y el saldo a 8 días, (retención en la fuente 2,5% y rete ICA
6 x 1.000)
8. El 16 de enero 2019: se vende mercancías 2 unidades por cada producto, con un incremento del 60%
sobre el costo, al señor Antonio Aguilar, nos cancelan en efectivo.
9. El 18 de enero 2019: se cancela nomina a empleados personal de ventas $5.300.000 y personal de
administración 3.200.000.
10. El 20 de enero de 2019: Ingresa un nuevo socio Pipe Rebueno, aportando efectivo por $13.000.000.
11. El 22 de enero 2018: se pagan servicios públicos por transferencia así: acueducto $250.000, energía
$330.000, telefonía $250.000 más IVA.
12. El 30 de enero 2019: Cancelamos primera cuota del crédito Davivienda con sus correspondientes
intereses.
13. El 30 de enero 2019: La secretaria nos cancela en efectivo la primera cuota del préstamo otorgado
con su correspondiente interés.
14. El 30 de enero 2019: Realizar depreciación acumulada por un mes de la propiedad planta y equipo,
mediante el método de línea recta.
Con la información anterior y en los grupos ya establecidos se solicita:

1. Registros de constitución y Balance de apertura

2. Registras contables de manera horizontal nivel de cuenta (4 dígitos)
3. Determinación de saldos en cuentas T a nivel de cuenta (4 dígitos)
4. Registro de cierres cuentas de resultado
5. Estado de Resultado
6. Estado de la situación Financiera

Recomendaciones:

La actividad debe desarrollarse en Excel; la portada, introducción, conclusiones, referentes bibliográficos,

desarrollo de cada punto debe ir en hoja independiente de manera ordenada y con el nombre correspondiente.

Nota:
- La actividad deberá presentarse en Excel y cumplir normas APA.
- La actividad debe ser subida por cada estudiante.
- No se recibirán actividades después de la hora y fecha establecida.
- Las actividades deben ser presentadas en plataforma, no en correo.
- El último día de clase un integrante elegido por el tutor deberá sustentar la actividad.