CONTABILIDAD FINANCIERA III

ACTIVIAD 1
PROYECTO INTEGRADOR 1

DAYANA LISETH SOTO HERRERA

ID730584

CORPORACION UNIVERSITARIA MINUTO DE DIOS

CONTADURIA PUBLICA
MAYO, 2021
 Actividad 1

1) Realice 3 compras de mercancía para la venta:

Una al proveedor A por valor de $4.500.000
Una al proveedor B por valor de $8.000.000
Una al proveedor C por valor de $7.000.000

Para su realización tenga en cuenta las siguientes características:

PROVEEDOR A - Forma de pago: de contado, responsable de IVA, pago con

cheque.
PROVEEDOR B - Forma de pago: a crédito, no responsable de IVA.

PROVEEDOR C - Forma de pago: 50 % de contado y 50 % a crédito, gran

contribuyente.
2) Realice el registro de servicios públicos durante el segundo año de la empresa:
Agua, $280.000; luz, $350.000, y teléfono, $300.000.
3) Realice el registro de los honorarios del contador no responsable de IVA,
durante el segundo año de la empresa, por valor de $4.000.000 mensuales,
por prestación de servicios.
4) Realice el registro de una solicitud de un crédito a una entidad bancaria por
valor de $40.000.000, a 3 años, tasa de interés 4.2 % anual.
5) Realice todos los pagos a los proveedores B y C pendientes de pago.
6) Realice 3 ventas de mercancía:
Una al cliente A a crédito GRAN CONTRIBUYENTE
Una al cliente B de contado A COMUN
Una al cliente C contado SIMPLE
3 NOMINAS
 Contabilización CC-993-1 2021/01/30
EL VESTIR DE SARAH
800116217

Código contable Cuenta contable Nombre del tercero Detalle Descripción Débito Crédito

51056901 Aportes a entidades promotoras de salud eps JESSICA SANCHEZ Aporte patronal - JESSICA SANCHEZ 77.225,00
23700501 Aportes a entidades promotoras de salud eps Nueva Eps Salud Aporte patronal - JESSICA SANCHEZ 77.225,00
23803001 Fondos de cesantías y/o pensiones Porvenir S.A Pensión Aporte patronal - JESSICA SANCHEZ 109.023,00
23700601 Aporte a administradoras de riesgos profesionales,
Seguros
ARLde riesgos laborales suramericana S.A.ARL Aporte patronal - JESSICA SANCHEZ 4.743,00
51057001 Aporte a fondos de pensión y/o cesantías JESSICA SANCHEZ Aporte patronal - JESSICA SANCHEZ 109.023,00
51056801 Aportes a administradora de riesgos laborales JESSICA SANCHEZ Aporte patronal - JESSICA SANCHEZ 4.743,00
23701002 Sena Servicio Nacional de Aprendizaje SENA Aporte patronal - JESSICA SANCHEZ 18.171,00
23701003 Icbf ICBF ICBF Aporte patronal - JESSICA SANCHEZ 27.256,00
23701001 Aportes al icbf Sena y cajas de compensación Comfenalco Caja de compensación Aporte patronal - JESSICA SANCHEZ 36.341,00
51053001 Cesantías JESSICA SANCHEZ Aporte patronal - JESSICA SANCHEZ 84.582,00
25101001 Cesantías JESSICA SANCHEZ PV Cesantias Aporte patronal - JESSICA SANCHEZ 84.582,00
51057801 Aportes Sena JESSICA SANCHEZ Aporte patronal - JESSICA SANCHEZ 18.171,00
51057201 Aportes cajas de compensación familiar JESSICA SANCHEZ Aporte patronal - JESSICA SANCHEZ 36.341,00
51057501 Aportes icbf JESSICA SANCHEZ Aporte patronal - JESSICA SANCHEZ 27.256,00
23701002 Sena Servicio Nacional de Aprendizaje SENA Aporte patronal - REINALDO GOMEZ 18.171,00
23803001 Fondos de cesantías y/o pensiones Porvenir S.A Pensión Aporte patronal - REINALDO GOMEZ 109.023,00
23701003 Icbf ICBF ICBF Aporte patronal - REINALDO GOMEZ 27.256,00
23700501 Aportes a entidades promotoras de salud eps Nueva Eps Salud Aporte patronal - REINALDO GOMEZ 77.225,00
23700601 Aporte a administradoras de riesgos profesionales,
Seguros
ARLde riesgos laborales suramericana S.A.ARL Aporte patronal - REINALDO GOMEZ 4.743,00
51057801 Aportes Sena REINALDO GOMEZ Aporte patronal - REINALDO GOMEZ 18.171,00
51057501 Aportes icbf REINALDO GOMEZ Aporte patronal - REINALDO GOMEZ 27.256,00
51056901 Aportes a entidades promotoras de salud eps REINALDO GOMEZ Aporte patronal - REINALDO GOMEZ 77.225,00
51057001 Aporte a fondos de pensión y/o cesantías REINALDO GOMEZ Aporte patronal - REINALDO GOMEZ 109.023,00
51056801 Aportes a administradora de riesgos laborales REINALDO GOMEZ Aporte patronal - REINALDO GOMEZ 4.743,00
51053301 Intereses sobre cesantías JESSICA SANCHEZ Aporte patronal - JESSICA SANCHEZ 10.150,00
25150101 Intereses sobre cesantías JESSICA SANCHEZ PV Intereses de cesantias Aporte patronal - JESSICA SANCHEZ 10.150,00
51053601 Prima de servicios JESSICA SANCHEZ Aporte patronal - JESSICA SANCHEZ 84.582,00
25200101 Prima de servicios JESSICA SANCHEZ PV Prima Aporte patronal - JESSICA SANCHEZ 84.582,00
51053901 Vacaciones JESSICA SANCHEZ Aporte patronal - JESSICA SANCHEZ 37.855,00
25250101 Vacaciones JESSICA SANCHEZ PV Vacaciones Aporte patronal - JESSICA SANCHEZ 37.855,00
23701002 Sena Servicio Nacional de Aprendizaje SENA Aporte patronal - SARAH SOTO 18.171,00
23803001 Fondos de cesantías y/o pensiones Porvenir S.A Pensión Aporte patronal - SARAH SOTO 109.023,00
23701003 Icbf ICBF ICBF Aporte patronal - SARAH SOTO 27.256,00
23701001 Aportes al icbf Sena y cajas de compensación Comfenalco Caja de compensación Aporte patronal - SARAH SOTO 36.341,00
23701001 Aportes al icbf Sena y cajas de compensación Comfenalco Caja de compensación Aporte patronal - REINALDO GOMEZ 36.341,00
23700501 Aportes a entidades promotoras de salud eps Nueva Eps Salud Aporte patronal - SARAH SOTO 77.225,00
23700601 Aporte a administradoras de riesgos profesionales,
Seguros
ARLde riesgos laborales suramericana S.A.ARL Aporte patronal - SARAH SOTO 4.743,00
51057801 Aportes Sena SARAH SOTO Aporte patronal - SARAH SOTO 18.171,00
51056801 Aportes a administradora de riesgos laborales SARAH SOTO Aporte patronal - SARAH SOTO 4.743,00
51057001 Aporte a fondos de pensión y/o cesantías SARAH SOTO Aporte patronal - SARAH SOTO 109.023,00
51056901 Aportes a entidades promotoras de salud eps SARAH SOTO Aporte patronal - SARAH SOTO 77.225,00
51053001 Cesantías SARAH SOTO Aporte patronal - SARAH SOTO 84.582,00
25101001 Cesantías SARAH SOTO PV Cesantias Aporte patronal - SARAH SOTO 84.582,00
51053301 Intereses sobre cesantías SARAH SOTO Aporte patronal - SARAH SOTO 10.150,00
25150101 Intereses sobre cesantías SARAH SOTO PV Intereses de cesantias Aporte patronal - SARAH SOTO 10.150,00
51053601 Prima de servicios SARAH SOTO Aporte patronal - SARAH SOTO 84.582,00
25200101 Prima de servicios SARAH SOTO PV Prima Aporte patronal - SARAH SOTO 84.582,00
51053901 Vacaciones SARAH SOTO Aporte patronal - SARAH SOTO 37.855,00
25250101 Vacaciones SARAH SOTO PV Vacaciones Aporte patronal - SARAH SOTO 37.855,00
51057201 Aportes cajas de compensación familiar SARAH SOTO Aporte patronal - SARAH SOTO 36.341,00
51057501 Aportes icbf SARAH SOTO Aporte patronal - SARAH SOTO 27.256,00
51057201 Aportes cajas de compensación familiar REINALDO GOMEZ Aporte patronal - REINALDO GOMEZ 36.341,00
51053001 Cesantías REINALDO GOMEZ Aporte patronal - REINALDO GOMEZ 84.582,00
25101001 Cesantías REINALDO GOMEZ PV Cesantias Aporte patronal - REINALDO GOMEZ 84.582,00
51053301 Intereses sobre cesantías REINALDO GOMEZ Aporte patronal - REINALDO GOMEZ 10.150,00
25150101 Intereses sobre cesantías REINALDO GOMEZ PV Intereses de cesantias Aporte patronal - REINALDO GOMEZ 10.150,00
51053601 Prima de servicios REINALDO GOMEZ Aporte patronal - REINALDO GOMEZ 84.582,00
25200101 Prima de servicios REINALDO GOMEZ PV Prima Aporte patronal - REINALDO GOMEZ 84.582,00
51053901 Vacaciones REINALDO GOMEZ Aporte patronal - REINALDO GOMEZ 37.855,00
25250101 Vacaciones REINALDO GOMEZ PV Vacaciones Aporte patronal - REINALDO GOMEZ 37.855,00

Total general 1.469.784,00 1.469.784,00