Bloque I

Cumplimiento Normativo
Módulo 4 Unidad didáctica 8.

Facultad de Ciencias Sociales,

Máster en Prevención de Riesgos
laborales y Cumplimiento Normativo
 Delitos ámbito económico II

CONTRABANDO
No se encuentra regulado en el Código penal si no mediante una ley penal especial,
Ley Orgánica 12/1995, de 12 de diciembre, de Represión del Contrabando, modificada
sustancialmente por la Por la LO 6/2011, de 30 de Junio y la Ley 34/2015, de 21 de
septiembre, de modificación parcial de la Ley 58/2003, de 17 de diciembre, General
Tributaria.

delito si los bienes, mercancías, géneros o efectos tengan un valor igual o superior a
150.000 si se dan determinadas conductas

Contrabando de bienes cuya mera tenencia constituye delito.(Drogas, estupefacientes,

armas, explosivos etc)

El art. 2.6 de la Ley Orgánica 12/1995, de 12 de diciembre, de Represión del

Contrabando, establece la responsabilidad penal de personas jurídicas por el delito de
contrabando cuando en la acción u omisión en ellos descritas concurran las
circunstancias previstas en el artículo 31 bis de la Ley Orgánica 10/1995, de 23 de
diciembre, del Código Penal y en las condiciones en él establecida Imagen recuperada de:
https://www.europapress.es/andalucia/cadiz-00351/noticia-
seis-detenidos-linea-cadiz-desmantelar-cuatro-guarderias-
tabaco-contrabando-20191031140725.html

Cumplimiento Normativo 2
 Comisos
Artículo 5 de la Ley Orgánica 12/1995, toda pena que se impusiere por un delito
de contrabando llevará consigo el comiso de los siguientes bienes
Las mercancías que constituyan el objeto del delito.

Los medios de transporte con los que se lleve a efecto la comisión del
delito, salvo que pertenezcan a un tercero que no haya tenido participación
en éste, si el juez lo estima desproporcionado.
Las ganancias obtenidas del delito, cualesquiera que sean las
transformaciones que hubieran podido experimentar.

Cuantos bienes y efectos, de la naturaleza que fueren, hayan servido de

instrumento para la comisión del delito
Si no fuera posible el comiso de los bienes, efectos o instrumentos
señalados, se acordará el comiso por un valor equivalente de otros bienes
que pertenezcan a los criminalmente responsables del delito

Cumplimiento Normativo 3
 Principio de buen gobierno.

En colaboración con gobiernos, responsables de

políticas públicas y ciudadanos, trabajamos para
establecer estándares internacionales y proponer
soluciones basadas en datos empíricos a diversos retos
sociales, económicos y medioambientales.

“La OCDE es un foro único, un centro de conocimientos

para la recopilación de datos y el análisis, el intercambio
de experiencias y de buenas prácticas. Asesoramos en
materia de políticas públicas y en el establecimiento
de estándares y normas a nivel mundial en ámbitos que Imagen recuperada de:
https://www.oecd.org/
van desde la mejora del desempeño económico y la
creación de empleo al fomento de una educación eficaz
o la lucha contra la evasión fiscal internacional”. OCDE
website.

Cumplimiento Normativo 4
 Principios de buen gobierno.
Los estados integrantes de la OCDE (Organización para la
Cooperación y el Desarrollo Económico) adoptaron en 1997 el
“Convenio de lucha contra la corrupción de agentes públicos
extranjeros en las transacciones comerciales internacionales” con la
meta de conseguir una libre competencia no influenciada por prácticas
corruptas.

Imagen recuperada de:

https://www.compromisoempresarial.com/

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 Estrategia Anticorrupción.

La estrategia anticorrupción en una organización requiere:

Creación de la figura del oficial de cumplimiento,

dotándole de independencia autoridad y recursos
Elaborar un código ético
Políticas anticorrupción en la cadena de valor.
Programa interno de cumplimiento normativo.
Formación y comunicación en Anticorrupción
Imagen recuperada de:
https://icon-icons.com › icono

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Gracias por su atención

Prof. Gonzalo Muñoz

gmunoz@nebrija.es

Prof. Javier Méndez

amendezp@nebrija.es

Prof. Amador Zúcar

azucar@nebrija.es