Los requisitos que deben cumplir

las entidades que participan en el

MARCO LEGAL Y mercado financiero Regulado por la “ley general del sistema financiero
OPERATIVO y del sistema de seguro y orgánica de la SBS” ley
26702 denominado ley de banca y seguro
Operaciones que estas pueden
realizar con los recursos captados
del público bajo un enfoque de
riesgos.

Articulo 9ª: LIBERTAD PARA Las empresas del sistema financiero pueden señalar la tasas de iteres.
FIJAR INTERESES, Comisiones y gastos para sus operaciones activas, pasivas y servicios
COMISIONES Y TARIFAS.

Artículo 135ª: INFORMACION Empresas del sistema financiero deben mantener informados a u cliente
AL PUBLICO SOBRE MARCHA sobre el desarrollo de su situación económica y financiera
DE LAS EMPRESAS

LEY DE BANCA Y SEGURO • Empresas de

Todas las empresas del sistema
Articulo 136ª: CLASIFICACION financiero que capten fondos del operaciones múltiples.
DE LAS EMPRESAS DEL publico deben contrae con la • Empresas especializadas.
SISTEMA FINANCIERO clasificación de por lo menos dos • Empresas de seguros y
clasificaciones diferentes reaseguros.
• Bancos de inversión.

Artículo 158ª:
MARCO LEGAL Y ORGANIZACIÓN DE LA La superintendencia tendrá a su cargo un sistema integrado de registro de
OPERATIVO DEL SISTEMA CENTRAL DE RIESGO E riesgo financiero, crediticios comerciales y de seguros denominados “
FINANCIERO PERUANO INFORMACION QUE central de riesgo”.
CONTENDRA
Patrimonio efectivo: Destinados a cubrir riesgo crediticios, riesgo de
mercado y riesgo operacional ( Art.184). Sera determinado sumando el
patrimonio básico (nivel 1) y el patrimonio suplementario(sumando nivel 2
y nivel 3).
Los principales limites y
LIMITE Y PROHIBICION prohibiciones de la ley de Art. 185 las metodologías para la medición del riesgo de crédito del riesgo
bancos están relacionados de mercado y del riesgo de operacional que serán utilizadas por las
con: empresas para calcular los requerimientos de patrimonio efectivo.
 • Apalancamiento bancario.
Existen otros tipos de
• Limites globales por operaciones.
limites
• Limites de carteras de riesgo crediticio y de riesgo de mercado.
• Otorgar créditos con garantía de sus propias acciones
PROHIBICIONES • Conceder créditos para acceder actividades políticas.
• Dar fianza o de algún modo respaldar obligaciones de terceros, por monto o plazo determinado, etc.
Su función es proteger a los
FONDO SEGURO DE depositantes asegurados Son miembros Asegura
DEPOSITO ante la eventual quiebra de
Empresas bancarias • Plan progresivo de
una institución miembro del • Cuentas corrientes.
Empresas financieras depósitos.
CASOS ATENDIDOS fondo de seguro de depósitos •
Caja municipal de ahorro y crédito
Cuentas a plazo. • Retenciones judiciales.
A TRAVEZ DEL FSD • Cuentas de ahorro. • Intereses por depósitos.
Instituciones en liquidez Caja rural
• Deposito de CTS. • Depósitos con contratos
Reorganización • Certificados de depósitos no Swaps y/o compra futuro
societaria • Caja municipal de ahorros y créditos en negociables ME.
pisco(2001) • Depósitos en garantía. • Depósitos a la vista Inactivos.
• Banco latino- • Banco Banex(1999). • Depósitos para cuotas iniciales. • Depósitos de ahorro
Interbank(2001). • Banco serbanco en liquidación(2000) • Plan progresivo de deposito. Inactivo.
• NBK Bank-Banco • Banco popular el liquidación(992) • Depósitos a lazo Inactivos.
Financiero(2000) • Banco republica en liquidación(1998).etc.
Aquella mediante las cuales las empresas bancarias y financieras otorgan créditos a
ACTIVAS Genera intereses sus clientes, las que se registran en el activo de la contabilidad por ser una creencia

aquellas por las cuales las empresas bancarias y financieras reciben dinero de su
PASIVAS Paga intereses clientes, las que se registran en el pasivo de la contabilidad por representar una
OPERACIONES ACTIVAS Y
deuda frente a los clientes.
PASIVAS
SERVICIOS En ambos caos, de realizar operaciones activas o pasivas en una entidad financiera la
Genera comisiones
ley establece intereses, que son llamados tasas activas y tasas pasivas.
Operaciones pasivas Depósitos a En Depósitos oficiales y Depósitos a Depósitos de Emisión de
transferencia
la vista descuentos judiciales plazo fijo ahorro cartas de crédito
Crédito Adelantos Prestamos
Operaciones activas Depósitos a Factoring Compras de Descuentos Otorgamiento
documentario en cuentas cambiarios,
la vista leasing documentos bancarios de fianzas
redescuento corrientes prendarios
hipotecarios.

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