TRABAJO ACADEMICO DEL CURSO DE: INSTRUMENTOS FINANCIEROS.

TEMAS:
 MARCO LEGAL: LEY 26702. LEY GENERAL DEL SISTEMA
FINANCIERO Y DEL SISTEMA DE SEGUROS Y ORGÁNICA DE LA
SUPERINTENDENCIA DE BANCA Y SEGUROS.
 EL ESTADO Y SU PARTICIPACIÓN EN EL SISTEMA FINANCIERO.

DOCENTE:

MG.NORA INES RIOS LAYCHE.

INTEGRANTES:

NATALY CAJAS GARCIA. Código: 2013124885 – Filial: Huánuco

JOSHELYN GARCIA ROMERO. Código: 2015203541 – Filial: Cusco.
YÉSSICA HILARES MARURI. Código: 2014104876 – Filial: Abancay.
MAYRA RAMIREZ SAAVEDRA. Código: 2013120336 - Filial: Lima.
CINTHYA EVELYN ROMAN HUAMAN. Código: 2018116605 – Filial:
Pucallpa.

CARRERA PROFESIONAL:

CIENCIAS CONTABLES Y FINANCIERAS.

CICLO: 2022 – I.

SEMESTRE: VIII.

SECCIÓN: 02 - 1.

AÑO: 2022.
 LEY Nª 26702.
INTRODUCCION. La siguiente Ley establece cual es el marco en la cual las empresas peruanas
van a ser regularizadas supervisadas para que puedan operar en el sistema
financiero y de seguros, así como aquellas que realicen actividades
complementarias.
El objetivo es proponer un sistema financiero y un sistema de seguros
competitivos, sólido y confiable que contribuya al desarrollo nacional.
El sistema financiero está conformado por el conjunto de Instituciones bancarias,
financieras y otras empresas e Instituciones ya sea público o privado, que son
debidamente autorizadas por la Superintendencia de Banca y Seguro.

ASPECTOS El sistema bancario peruano se encuentra constituido por un conjunto de

FUNDAMENTALES. instituciones bancarias, financieras y otras empresas publica, bajo diferentes
modalidades para luego colocarlos en forma de acciones. En este sistema
financiero se encuentra las instituciones intermediarias, las cuales realizan la
transferencia entre comprador y vendedor.
- Transferencias directas de dinero y valores.
- Transferencias a través de corredores de bolsa quienes actúan como
intermediarios y facilitan la emisión de valores.
- Transferencias a través de intermediarios financieros, quienes obtienen
fondos de los ahorristas y emiten sus propios valores como un
intercambio.

OBJETIVO. Su objetivo principal de esta ley propender al funcionamiento de un sistema

financiero y un sistema de seguros competitivos, sólidos y confiables, que
contribuyan al desarrollo nacional
Estas empresas del sistema financiero tienen la libertad de señalar libremente la
tasa de intereses, pero que esté dentro de los límites que establece el banco
central.

1. LEY GENERAL DEL SISTEMA FINANCIERO Y DEL SISTEMA DE

SEGUROS Y ORGÁNICA DE LA SUPERINTENDENCIA DE BANCA Y
SEGUROS.

LEY 26702
TITULO PRELIMINAR

PRINCIPIOS GENERALES Y La presente ley establece el marco de regulación y supervisión a que se

DEFINICIONES someten las empresas que operen en el sistema financiero y de seguros,
así como aquéllas que realizan actividades vinculadas o complementarias
para dichas personas, también el uso y las prácticas comerciales, y la
inversión extranjera en las empresas, que tienen igual tratamiento que el
capital nacional, pero a sujeción de los convenios internacionales.
El Estado no participa en el sistema financiero nacional, salvo las
inversiones que posee en COFIDE, también gozan de libertad para
asignar los recursos de sus carteras, pero con limitaciones según Ley.
 TITULO I

FORMA DE CONSTITUCION Y CAPITAL MINIMO

Las empresas deben constituirse bajo la forma de sociedad, en la escritura social y el estatuto,
se deben adecuar a la presente ley para que obliguen a las empresas a cumplir con todas
sus disposiciones. Toda modificación estatutaria está sujeta a la aprobación de la
Superintendencia y se requiere del capital social de las cantidades mínimas, que son cifras de
valor constante y se actualizan trimestralmente.

CAPITULO II

AUTORIZACION DE Las personas naturales o jurídicas que se presenten como organizadores de

ORGANIZACIÓN las empresas deben ser de reconocida idoneidad, para la organización de las
empresas del sistema financiero y del sistema de seguros, también contener
la información y requisitos de carácter formal que establezca la
Superintendencia; el importe del capital social inicial sólo podrá ser utilizado
durante la etapa de organización.

CAPITULO III
OTRAS AUTORIZACIONES

CAPITULO I
AUTORIZACION PARA LA
APERTURA, TRASLADO Y
CIERRE DE SUCURSALES Y
OTRAS OFICINAS.
La apertura por una empresa del sistema financiero autorizada a captar
depósitos del público o por una empresa del sistema de seguros, de
sucursales o agencias, ya sea en el país o en el exterior, como el traslado y
el cierre de sucursales de agencias u oficinas que brinden la atención al
público, debe ser bajo la autorización de la Superintendencia.

CAPITULO II Las empresas del sistema financiero y de seguro pueden constituir

AUTORIZACION PARA LA subsidiarias para los efectos que operen en el ramo de vida y viceversa; se
CONSTITUCIÓN DE requiere contar previamente con las autorizaciones de organización y de
SUBSIDIARIAS. funcionamiento según rigen reglas.

CAPITULO III La Superintendencia aprobará la constitución de los patrimonios autónomos

AUTORIZACION PARA LA
CONSTITUCION DE
PATRIMONIOS DE SEGURO DE
CREDITOS.
CAPÍTULO IV
AUTORIZACION PARA EL
ESTABLECIMIENTO DE
EMPRESAS DE LOS SISTEMAS
FINANCIERO Y DE SEGUROS
DEL EXTERIOR.
CAPÍTULO V
AUTORIZACION DE
REPRESENTANTES DE
de seguro de crédito para establecer coberturas o fondos de contingencias a
favor de los depositantes y titulares o usuarios de tarjetas de crédito o de
débito u otros servicios.
Las empresas del sistema financiero y del sistema de seguros del exterior,
que se propongan establecer en el país una sucursal que opere con el
público, deben recabar la autorización previa de la Superintendencia y no está
obligada a tener Directorio.
El representante que designe una empresa del sistema financiero del exterior,
debe ser autorizado previamente por la Superintendencia que ejerce su
supervisión y evalúa para autorizar la representación. La revocatoria de la
INSTITUCIONES EXTRANJERAS autorización se realiza cuando el representante de dichas empresas, infrinja,
NO ESTABLECIDAS EN EL PAIS. las limitaciones y prohibiciones establecidas por la Superintendencia.

TITULO III
CAPITAL, RESERVAS Y DIVIDENDOS
CAPITULO I Las empresas de los sistemas financiero y de seguros organizadas como
ACCIONISTAS Y CAPITAL sociedades anónimas deben considerar un número mínimo de accionistas
que establece la Ley General de Sociedades, y Los accionistas deben
cumplir los requisitos de idoneidad moral y solvencia económica, sus
cónyuges, no pueden ser titulares de acciones.

La aplicación de las utilidades del ejercicio de las empresas es

CAPITULO II recomposición y reconstitución del capital mínimo.
APLICACIONES DE
UTILIDADES

CAPITULO III Las empresas del sistema financiero y del sistema de seguros deben
RESERVAS alcanzar una reserva no menor al equivalente a 35% de su capital social, en
caso registre pérdidas, se aplica una cobertura al monto de las utilidades no
distribuidas y de las reservas facultativas y la reserva legal puede ser
incrementado con aportes de los accionistas.

TITULO IV.

ORGANOS DE GOBIERNO.

CAPITULO I
JUNTA GENERAL DE ACCIONISTAS

La convocatoria de las Juntas Generales de Accionistas de las empresas de los sistemas financiero o de seguros
no pueden exigir en el estatuto quórum de accionistas la representación de las dos terceras partes del capital
social.

CAPITULO II
DIRECTORIO

El Directorio de las empresas de los sistemas financiero y de seguros se integra con no menos de cinco miembros,
que reúnan condiciones de idoneidad técnica y moral, elegidos por la Junta General de Accionistas, podrán
designar directores suplentes y deben ser puestas en conocimiento de la Superintendencia.
CAPÍTULO III
GERENCIA

El nombramiento de los gerentes de una empresa no puede recaer en persona jurídica y debe informar al
Directorio, de forma trimestral sobre la marcha económica de la empresa.
TITULO V
REGIMEN VIGILANCIA
La Superintendencia somete a toda empresa del sistema financiero autorizada a captar depósitos del público El
régimen de vigilancia tiene una duración no mayor de 45 días, puede ser prorrogado por un período idéntico; el
Superintendente dará por concluido el régimen de vigilancia cuando considere desaparecido, en las causales de
intervención.
TÍTULO VI
INTERVENCIÓN

Toda empresa que incurra en las causales, por suspensión del pago de sus obligaciones, incumplimiento del
régimen de vigilancia con los compromisos, así como la pérdida de más del cincuenta por ciento del patrimonio y la
pérdida por debajo del cincuenta por ciento del patrimonio de solvencia del sistema de seguro, debe ser intervenida
por resolución del Superintendente y puesta en conocimiento previo al Banco Central; durante el régimen de
intervención, la Superintendencia determinara el patrimonio real y cancelar las pérdidas de las reservas legales y
facultativas, al capital social; también transferir total o parcialmente los activos y pasivos. La Junta General de
Accionistas se limita exclusivamente a las materias de intervención, y la suspensión de las operaciones de la
empresa.
TITULO VII
DISOLUCIÓN Y LIQUIDACIÓN

Las empresas de los sistemas financiero o de seguros se disuelven, con resolución por la Superintendencia, y debe
subsistir hasta que concluya el proceso liquidatario e inscrita la extinción en los Registros Públicos, luego la
empresa no es sujeto de crédito, a pago de tributo presente y futuro.
Los bienes de una empresa en proceso de liquidación no son susceptibles de medida cautelar, por resolución de la
Superintendencia, y serán levantadas bajo responsabilidad de la autoridad ordenante y las obligaciones de la
empresa. Durante el proceso de liquidación serán pagadas las remuneraciones y los beneficios sociales; el
cumplimiento de la garantía del ahorro provenientes en forma de depósito u otras modalidades; realizar las
contribuciones realizada por el Fondo y los recursos para efectivizar la cobertura, también de los asegurados, y de
sus beneficiarios; el cumplimiento a EsSalud y sus tributos.
SECCIÓN SEGUNDA.
SISTEMA FINANCIERO.
Capitulo II: EL SECRETO BANCARIO.
Está prohibido a las empresas del sistema financiero, así
como a sus directores y trabajadores, suministrar cualquier
información sobre las operaciones pasivas con sus clientes,
salvo autorización escrita.
capitulo IV CENTRAL DE RIESGOS:
La Superintendencia tendrá a su cargo un sistema integrado
de registro de riesgos financieros, crediticios, comerciales y
de seguros
Capítulo VI: GARANTÍAS.
Cuando un título valor se encuentra en poder de una
empresa del sistema financiero, presume como hecho en
garantía; La entrega de bonos u otros valores mobiliarios
Capitulo II: CONCENTRACIÓN DE CARTERA Y LIMITES
OPERATIVOS.
Es aquella estructura de mercado en la que pocos bancos
tienen la mayor participación, ya sea en depósitos, préstamos
o en activos, viene a ser la suma de los créditos
reestructurados
CAPITULO IV. La Superintendencia impone las sanciones previstas en
este Reglamento, conforme a la competencia atribuida
SANCIONES. por la Ley General, las normas emitidas por la
El Estado promueve el ahorro bajo un régimen
de libre competencia. El ahorro es el conjunto de
imposiciones de dinero, incluyendo los depósitos
y la adquisición de instrumentos que, realizan
las personas naturales y jurídicas del país o del
exterior, en las empresas del sistema financiero,
según los criterios técnicos, sistemas de
medición y administración de riesgos, calidad de
las carteras crediticia y negociable, la solidez
patrimonial, la rentabilidad y la eficiencia
financiera y de gestión, la liquidez. Teniendo en
cuenta los siguientes:
 Capitulo II: el secreto bancario
 fondo de seguro de depósitos
 central de riesgos
 encajes
 garantías
 patrimonio efectivo
 concentración de cartera y limites
operativos
 prohibiciones
Capitulo III: FONDO DE SEGURO DE
DEPÓSITOS.
Es una persona jurídica de derecho privado de
naturaleza especial regulada por la presente
Ley, que tiene por objeto proteger a quienes
realicen depósitos en las empresas del sistema
financiero
Capitulo V: ENCAJES.
Están sujetas a encaje de acuerdo con la
naturaleza de las obligaciones y sus
operaciones, según lo determine el Banco
Central.
Capítulo I: PATRIMONIO EFECTIVO.
Es destinado a cubrir riesgo de crédito, riesgo de
mercado y riesgo operacional, considerando el
patrimonio básico.
Capitulo III: PROHIBICIONES.
En mención se constituye trasladando
anualmente no menos del diez por ciento de las
utilidades después de impuestos y es sustitutoria
por la Ley General de Sociedades. Es potestad
del Superintendente.
 Superintendencia y demás normas que le otorguen
facultades sancionadoras, A pedido del infractor
durante el procedimiento sancionador, el órgano
competente para resolver en la instancia en la que se
encuentre el procedimiento. Si antes el presunto
infractor reconoce su responsabilidad de forma expresa
y por escrito y, antes de la resolución de primera
instancia: i) subsana la infracción cometida a
satisfacción de la Superintendencia o ii) presenta un
plan de cumplimiento consistente con los aspectos que
se requieren subsanar, indicando una propuesta de
fecha máxima para su culminación, a satisfacción de la
Superintendencia. En los casos en que la sanción
aplicable sea una multa, esta se reduce máximo a la
mitad de su importe.

TITULO III

OPERACIONES Y SERVICIOS

La empresa coordina y lleva a cabo las actividades, así como los procesos requeridos para
entregar y gestionar los servicios en los niveles acordados con los usuarios de negocio y
clientes. La operación de servicio también gestiona la tecnología que se utiliza para entregar,
también opera los servicios de soporte, controla la manufactura y la distribución de productos
con la finalidad u objetivo el incrementar la productividad.

CAPÍTULO I CAPÍTULO II
NORMAS COMUNES CONTRATOS E INSTRUMENTOS

Son reglas que se establecen y se busca que sean
respetadas por todos los ciudadanos para
mantener el orden y la armonía en un determinado
contexto. Se revoca la autorización cuando el
representante de las empresas financieras del
exterior y corredores de las empresas de seguros o
reaseguros no establecidos en el país infrinja las
limitaciones y prohibiciones, o cuando la actividad
que desarrolle no resulte beneficiosa para el país.
Toda comunicación que la Superintendencia dirija
a una empresa de los sistemas financiero o de
seguros, con referencia a una inspección o
investigación, o que contenga recomendaciones
sobre sus negocios, debe ser puesta en
conocimiento del Directorio, o del organismo que
ejerza función y será bajo responsabilidad del
presidente del Directorio o funcionario de rango
equivalente, no pueden desempeñar cargo
ejecutivo en la propia empresa.

SUB CAPÍTULO III

COMISIONES DE CONFIANZA
 A las empresas del sistema financiero, se debe requerir toda información que estime
necesaria, en especial los depósitos y los créditos. Tratándose de las empresas del
sistema de seguros, se debe requerir toda la información que estime necesaria en
relación con sus operaciones.

TITULO IV

CAPITULO I

DISPOSICIONES GENERALES
El Superintendente está facultado para concurrir, por sí o por intermedio del
delegado que designe, a cualquier sesión de la Junta General de
Accionistas, a petición de parte o de oficio, resolver en la vía administrativa
todas las cuestiones que pudieran afectar la legitimidad de las sesiones de
la Junta y de los acuerdos que en ella se adopten la ley.

CAPITULO II

SUCURSALES DE BANCOS AL El representante que designe una empresa del sistema financiero del
EXTERIOR exterior, debe ser autorizado previamente por la Superintendencia, la cual
presenta una solicitud, de instrumento público que contenga dicho
nombramiento y los demás documentos pertinentes. Los representantes de
las empresas de reaseguros y corredoras del exterior, se sujetan a las
disposiciones que establezca la Superintendencia, cuando son ejercidas
por personas naturales o jurídicas domiciliadas en el Perú, y que no
cuenten con autorización de la SBS, podrán ser objeto de cierre de su
establecimiento y de las sanciones que establezca en su reglamento la
Superintendencia.

CAPITULO IV

EMPRESAS DE El nombramiento de los gerentes de una empresa no puede recaer en

CAPITALIZACIÓN persona jurídica, ni atribuirse la potestad de efectuar la designación de
INMOBILIARIA tales funcionarios a entidad ajena a la empresa de los sistemas financiero o
de seguros; esto es aplicables a los gerentes y otros ejecutivos principales
de las empresas. El Gerente General o quien haga sus veces, debe
informar al Directorio, cuando menos trimestralmente, sobre la marcha
económica de la empresa de los sistemas financiero o de seguros,
 contrastando ese informe con las metas previstas para el período, en tanto
el Directorio será responsable del puntual cumplimiento de esta obligación,
asimismo la Superintendencia evalúa la idoneidad técnica y moral de la
persona designada como representante y la solvencia técnica y económica
de la persona que será representada, requiriendo para ello la información
que acredite dicha idoneidad y solvencia .

SUBCAPITULO III Es el que realiza la función de depositario en bienes embargados,

COMISIONES DE CONFIANZA administra provisionalmente los negocios que estén en reestructuración, y
cumple con las funciones de los bienes de sociedades, asimismo
administra los bienes comunes, ejercer el cargo de Albacea.

TITULO IV

EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO

La empresa bancaria se encarga de recibir dinero del público bajo cualquier u otra modalidad
contractual, y utilizar ese dinero; la empresa financiera sin embargo capta los recursos del
público, y facilita las colocaciones de primeras emisiones de valores; la caja rural de ahorro y
crédito se encarga de captar recursos del público, otorgar financiamiento a la mediana, y a la
MYPE del ámbito rural; la caja municipal de ahorro y crédito, capta recursos del público y
realiza operaciones de financiamiento a la MYPE; la caja municipal de crédito popular, se
especializa en otorgar crédito pignoraticio al público en general; la empresa de créditos, se
especializa en el financiamiento de las diversas modalidades; las empresas de arrendamiento
financiero se encarga de la adquisición de bienes muebles o inmuebles; las empresas de
factoring, se especializa en la adquisición de facturas, títulos valores; las empresas
afianzadora y de garantías, otorga afianzamientos para garantizar a personas; la empresa de
servicios fiduciarios, se encarga de actuar como fiduciario en la administración de patrimonios;
las cooperativas de ahorro y crédito que son autorizadas captan los recursos del público.

CAPITULO II

SUCURSALES DE BANCOS DEL Los bancos del exterior tienen los mismos derechos y están sujetas a
EXTERIOR las mismas obligaciones que las empresas nacionales, pero no están
obligadas a tener directorio y pueden seguir su negocio, se encarga de
adquirir, conservar y vender acciones, bonos e instrumentos similares a
sociedades anónimas, y realizar operaciones en el mercado de futuro.

CAPITULO IV

EMPRESAS DE CAPITALIZACION Es aquella cuya actividad consiste en comprar y/o edificar inmuebles,
INMOBILIARIA estás pueden realizar contratos pasivos para el refinanciamiento del
inmueble para fines de vivienda, asimismo celebrar contratos de
capitalización inmobiliaria individual con terceros, entregando en
arrendamiento al cliente la correspondiente unidad inmobiliaria. La
capitalización individual está constituida con los aportes que éste
realice, y sólo podrán efectuar operaciones vinculadas con programas
de capitalización relacionado con fines de vivienda.

SECCION TERCERA
 SISTEMA DE SEGUROS

TITULO I

NORMAS GENERALES

Estas se someten semestralmente a un régimen de riesgo por parte de empresas clasificadoras

independientes, a fin de evaluar las obligaciones que tengan con sus aseguradoras. La
superintendencia publica trimestralmente información actualizada, destinada a divulgar los
principales indicadores de la situación patrimonial y financiera.

TITULO II

EMPRESAS DE SEGUROS Y DE REASEGUROS.

CAPITULO I
LIMITES Y PROHIBICIONES.
SUBCAPITULO I Tenemos distintos patrimonios como; el patrimonio de solvencia, deberá contar en
PATRIMONIO E todo momento con patrimonio efectivo y no puede ser menor al patrimonio de
INSTRUMENTOS. solvencia; el patrimonio efectivo, está destinado a cubrir riesgos de seguros y/o a
seguros, está constituido por capital pagado, reservas legales y facultativas; el
patrimonio efectivo cubre el riesgo crediticio, las acciones preferentes y bonos
subordinados.
SUBCAPITULO II La reserva técnica, reporta los siniestros ocurridos, pero no reporta los capitales
RESERVAS. vencidos y de rentas; mientras la reserva de siniestros, son los pendientes de
liquidación de pago; la reserva matemática, está constituida sobre la base de
cálculos actuariales; la reserva de riesgos en curso, está conformada por las
primas retenidas con exclusión; la reserva de riesgos catastróficos y de
siniestralidad incierta, tiene por objeto cubrir los riesgos.
SUBCAPITULO III Las empresas de seguros y/o reaseguros deben respaldar en todo momento el
INVERSIONES. total de sus obligaciones asociadas al negocio de seguros con activos que
cumplan con las disposiciones que indique la Superintendencia; asimismo
reglamentará los rubros de inversión y límites a los que se sujetarán los activos
destinados a respaldar las obligaciones.

CAPITULO II
OPERACIONES.
SUBCAPITULO I Las operaciones de las empresas de seguros y reasegurados, pueden realizar todas las
AMBITO OPERATIVO. operaciones, actos y contratos necesarios para extender coberturas de riesgos, en
cambio las operaciones de las subsidiarias pueden sustituir como una empresa
financiera o una empresa prestadora de salud.
SUBCAPITULO II Las pólizas y las tarifas responden al régimen de libre competencia en el mercado de
POLIZAS. seguros, siendo en moneda nacional a menos que se pacte en moneda extranjera, la
cobertura de esta es no mayor a 1 año y la cobertura inicia con la aceptación de la
solicitud del asegurado por parte de la empresa de seguros, la exigencia contractual
para el pago de indemnización será evitar el cumplimiento de obligaciones nacidas del
contrato

TITULO III
PATRIMONIOS AUTONOMOS DE SEGURO DE CREDITO.

Toda empresa puede ser administradora de los que otorgan cobertura y asumen el riesgo
contra el pago de prima de autoseguro.

TITULO IV
INTERMEDIARIOS DE SEGUROS.
 La superintendencia regula el ejercicio de las actividades de los intermedios y lleva un registro
de ellos; también establece los requisitos para la inscripción de los intermediarios de seguros.

SUBCAPITULO I
CORREDORES DE SEGUROS
CAPITULO II
INTERMEDIARIOS DE SEGUROS
Son las personas naturales o jurídicas que pueden intermediar en la
celebración de los contratos de seguros y asesorar a los asegurados en
materia de su competencia.

SUBCAPITULO II Son intermediarios en la contratación de reasegurados, asesoran a las

CORREDORES DE empresas de seguros y mantienen informadas a las empresas de seguros.
REASEGURADOS

CAPITULO III
AUXILIARES DE SEGUROS
SUBCAPITULO I Estos estiman el valor de los objetos asegurados, examinan, investigan y
AJUSTADORES DE determinan las causas, de los siniestros. En calidad de inspector, se encargan
SINIESTROS de examinar y calificar un bien; y en calidad de previsor alerta sobre la
posibilidad de que ocurra algo.

SECCION CUARTA.
DEL ORGANO DE SUPERVISION.

TITULO I
DENOMINACION, FINES Y DOMICILIO.
La superintendencia de banca y seguros es una institución constitucionalmente autónoma y con
personería de derecho público, la cual determina el marco de la autonomía funcional,
económica y administrativa de la superintendencia de banca y seguros. Defiende los intereses
del público, cautelando la solidez económica y financiera de las personas naturales y jurídicas,
así como controlar el cumplimiento de las normas, utiliza su sello oficial con el escudo de armas
de la república y la inscripción “Republica del Perú- superintendencia de banca y seguros”.

DE LAS ATRIBUCIONES
TITULO III
DE LAS ATRIBUCIONES Y FUNCIONES
CAPITULO I
Sirven para autorizar la organización y funcionamiento de personas jurídicas,
velar por el cumplimiento de las leyes, ejercer supervisión integral de las
empresas, fiscalizar a las personas naturales o jurídicas, interrogar bajo
juramento a cualquier persona cuyo testimonio pueda ser útil.

CAPITULO II
DEL CONTROL Y SUPERVISION

SUBCAPITULO I Exigir a los supervisados que constituyan provisiones y reservas para los
DEL CONTROL activos y contingentes que comportan riesgos crediticios o de mercado.

CAPÍTULO II

DEL CONTROL Y La superintendencia requiere que las inversiones sujetas a riesgos de mercado
SUPERVISION sean ajustadas a su valor de mercado, también requieren que los inmuebles y
otros activos que figuren en sus libros sean ajustados a su verdadero valor en el
 mercado, asimismo las empresas deben cumplir con el pago de dividendos o
distribuyan utilidades, cualquiera que fuere la modalidad empleada. Y con
respecto a cualquier activo que no se suministre a la superintendencia, debe
permitir su facultad para ordenar la constitución necesaria con relación a tales
activos.

CAPÍTULO III

DE LAS SANCIONES Las sanciones serán impuestas mediante resolución motivada, previa
comprobación de los hechos que dieron origen a la infracción y después de
haber oído en descargos al infractor. También imponer una sanción para el
recurso de reposición en los términos establecidos en el Código de
Procedimiento Administrativo y de lo Contencioso Administrativo.

CAPÍTULO II

DEL REGIMEN ECONOMICO Los recursos naturales, renovables y no renovables, son patrimonio dé la
Nación; los minerales, tierras, bosques, aguas y, en general, son recursos
naturales y fuentes de energía, y pertenecen al Estado. La ley fija las
condiciones de su utilización por éste y de su otorgamiento a los particulares.

2. EL ESTADO Y SU PARTICIPACIÓN EN EL SISTEMA FINANCIERO.

LA IMPORTANCIA DEL Se refleja en los aspectos relacionados a la vida cotidiana, existe una gran
SISTEMA FINANCIERO. demanda de dinero o adquisición de activos. Actualmente las empresas
bancarias nos ofrecen rendimientos atractivos, liquidez y reducciones en el
riesgo, asimismo nos estimula al ahorro de nuestro dinero y también nos
permite evaluar muchas opciones de inversión o acceso a créditos, que nos
reflejan un gran uso eficiente de los recursos. También nos da la posibilidad de
realizar transacciones o pagos de manera rápida y eficaz con la nueva
tecnología, asimismo no correr mayores riesgos de fraude, permite que las
personas encuentren un sitio seguro para guardar sus ahorros obteniendo
adicionalmente una rentabilidad que a futuro es beneficioso y no estamos
desamparados ante cualquier eventualidad. El sistema financiero ha
demostrado en la época de pandemia sus mejores alternativas para llegar a
ellos, ya sea en lima y las zonas alejadas de las provincias, y a cualquier lugar
del mundo, y hemos aprendido a usar los equipos tecnológicos que han sido
amigable al momento de usar sin importar tu condición económica, raza, sexo o
religión u otros.

LA NECESIDAD DE PARTICIPACIÓN DEL ESTADO Es contener un sistema financiero sano, que

DENTRO DEL SISTEMA FINANCIERO
promueva al desarrollo económico de un país,
asimismo nos permite la inversión del capital hacia
actividades productivas, tales como la construcción, la
industria, la tecnología y la expansión de los
mercados. También contribuye al progreso de nuestra
sociedad, ofreciendo soluciones para suplir
necesidades de vivienda, estudio, trabajo, entre otros.
Por ello, existen establecimientos como los bancos,
entidades financieras y compañías de financiamiento,
con objetivos y funciones que identifican a los
diferentes mercados, asimismo las distintas
necesidades. El estado promueve en el sistema
financiero los productos y servicios que afectan
directamente la vida de todos los agentes que
participan en él, lo que obliga al Estado a realizar una
vigilancia a través de normas y regulaciones,
otorgando confianza a la sociedad y estabilidad a la
economía en general.