PC00_M38_RETE -

Procedimiento semestral

RETENCION EN LA FUENTE

El siguiente documento cubre todos los aspectos referentes al Recalculo Semestral de la Retención en
la Fuente desde SAP R/3.

Que procedimiento de retención aplicar ?

 Procedimiento 1.
Se aplica para las personas que ingresan en el transcurso del año y consiste en asignar el
porcentaje de retención de acuerdo al monto devengado mensualmente y la tabla de retención
establecida por la DIAN para tal efecto.
 Procedimiento 2.
Se aplica para las personas que pasan de un período fiscal al otro y consiste en asignar un
porcentaje fijo semestral de acuerdo con la tabla de la DIAN y el promedio resultante de los
ingresos recibidos en los últimos 12 meses o el tiempo efectivamente laborado. Este tipo de
procedimiento establece dos cálculos en el año, los cuales se aplican en los siguientes períodos:
 Recálculo mes de diciembre: Se promedia del 1 de diciembre del año inmediatamente anterior
hasta el 30 de noviembre del año en curso y aplica para los pagos recibidos entre el 1 de enero
y el 30 de junio del año siguiente.
 Recálculo mes de Junio: Se promedian los pagos recibidos entre el 1 de junio del año
inmediatamente anterior hasta el 31 de mayo del año en curso y aplica para los pagos recibidos
entre el 1 de julio y el 31 de diciembre del año en curso.

Se debe advertir que una vez definido el método que se ha de aplicar al trabajador, dicho método debe
ser el mismo para todo el año fiscal/gravable pudiéndose cambiar únicamente cuando se inicie un
nuevo año fiscal/gravable.

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Procedimiento semestral

Ingrese a la transacción PC00_M38_RETE - Procedimiento Semestral.

El proceso semestral de retención es un cálculo de nómina en simulación para hallar el porcentaje que
aplica para el semestre.
 El procedimiento semestral sólo se puede ejecutar en Períodos de Calculo que pertenezcan al mes
de Julio y Enero. Se debe tener en cuenta el recalculo a ejecutar, ya que se deben tener los
periodos liquidados o cargados en el cluster del último año.
 El Motivo de Cálculo de Nómina para el procedimiento semestral es PROS.
 La Fecha de Ejecución Especial debe pertenecer al período de cálculo que se diligenció.
 El Esquema para el cálculo del procedimiento semestral de retención es COPS.
 El Procedimiento de Retención permite escoger el grupo de empleados que a la fecha tengan el
procedimiento indicado en el campo. Es de aclarar que si un empleado es tipo 1, el sistema hace
automáticamente el cambio a tipo 2…por lo tanto para mitad de año, este campo solo debería
tener el tipo dos (2).
 EI Inicio de Infotipo de Retención 0830 corresponde a la fecha desde la cual se va a crear el nuevo
registro de retención.
 El Procesamiento Visible indica si se hace el seguimiento del batch input cuando se estén creando
datos en el infotipo 0830. En caso de masivo, no marcar esta casilla.

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Procedimiento semestral

La columna Proc. indica el procedimiento actual.

Los valores de las columnas Alivio trib.Salud y Alivio trib.Vivie. corresponden a los valores del IT0830.

Las fechas de Inicio y Fin del recuadro son netamente informativas, el sistema siempre lee el Inicio y
Fin del registro del Infotipo.

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Procedimiento semestral

Al ejecutar el reporte, el sistema muestra los valores parciales y el nuevo porcentaje de retención.
Se seleccionan los registros que se van a modificar y se da click en el botón “Ejecutar Proceso (F8)”

Al ejecutar el proceso, el sistema indica que empleados se modificaron.

Al revisar el IT0830, el sistema genero un nuevo registro con las condiciones dadas anteriormente.

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Procedimiento semestral

Al ver el detalle del nuevo registro, en la pestaña Procedimiento Semestral el sistema guarda los
valores del cálculo, incluidos los datos anteriores.

En caso de inconsistencias, se deben revisar los conceptos desde la transacción PC00_M99_CWTR -

Programa de CC-nóminas.

Los conceptos que se utilizan para el recalculo de la retención, y que deben cargarse periodo a
periodo, durante el último año son:

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Procedimiento semestral

Promedio de los valores de los cc-nominas que hacen base para el

cálculo de la Retención. Contiene el valor de los conceptos cancelados en
/207 Retención cada período que son base de retención en la fuente y el cual es utilizado
para calcular el promedio. Aplica para el cálculo de retención en la fuente
del proceso semestral y bono de retiro.
Base de promedio - Promedio de los valores de los cc-nominas que
hacen base para el cálculo de la retención en la fuente. Contiene el valor
Deducibles de los descuentos realizados por retención en la fuente. Aplica para el
/208
Retención cálculo de retención en la fuente del proceso semestral y bono de retiro.
Deben estar también los Aportes Voluntarios; recuerden que allí debe ir la
sumatoria de pensión, solidaridad y aportes voluntarios de cada mes.
Base de promedio. Contiene el valor exento gravable por período. Aplica
para el cálculo de retención en la fuente del proceso semestral y bono de
Exento retiro.
/209
Gravable Si no cuadra el tope del 25%... como si el valor enviado correspondiera al
deducible aplicado en cada periodo pero sin validar el tope vigente; se
debe mover la parametrizacion.
Base de promedio. Contiene el valor pagado por concepto de bono de
Bono de
/210 alimentación por período. Aplica para el cálculo de retención en la fuente
Alimentación
del proceso semestral y bono de retiro. Posiblemente no aplica
Base de promedio - Promedio de los valores de los cc-nominas que
Dedución hacen base para el cálculo de la retención en la fuente. Contiene el valor
/211
aporte Salud de los descuentos realizados por aporte a salud obligatoria. Aplica para el
cálculo de retención en la fuente del proceso semestral.

Otros conceptos a tener en cuenta son:

Contiene el valor de los conceptos pagados sobre los
cuales se ha realizado el cálculo de la retención en la
/620 Acum. Deducibles Rte – PS fuente, incluyendo el concepto del sueldo básico y solo se
genera cuando se corre el proceso semestral de retención
en la fuente.
Contiene los valores acumulados deducidos por concepto
de aportes a pensión obligatoria, pensión voluntaria, fondo
/621 Acum. Exento Grav – PS
de solidaridad y ahorro al fomento de la construcción.
Aplica para el proceso semestral de retención en la fuente.
Contiene el valor acumulado exento (25%) aplicado en
/622 Acum. Exento Grav – PS cada período y solo se genera cuando se corre el
procedimiento semestral de retención en la fuente.
Contiene el valor acumulado deducido por concepto de
bono de alimentación en cada período y solo se genera
/623 Acum. Bono Alim – PS
cuando se corre el procedimiento semestral de retención
en la fuente.

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Procedimiento semestral

Contiene los valores acumulados deducidos por concepto

/624 Acum. Ded.Salud - PS de aportes a salud obligatoria y solo se genera cuando se
corre el proceso semestral de retención en la fuente.

Gracias,

Julian David Velasquez

SAP HCM – Consultant & Developer
HR Solutions Ltda
Cra 11 No. 94 - 47 Edif. Montecarlo Ofs. 503-504
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