ENTREGA PREVIA 2

SEMANA 5

Se posee la siguiente información del contribuyente HERNÁN RESTREPO para el periodo

enero-abril de 20XX:
Ingresos Enero Febrero Marzo Abril Total
Servicio de
restaurante 25.180.000 24.145.000 27.943.000 26.846.000 104.114.000
llanero
Servicio
de catering 2.453.000 1.872.000 845.000 3.672.000 8.842.000
empresarial
Venta de carne
para consumo 18.125.000 17.493.000 19.764.000 15.780.000 71.162.000
humano
Venta de pollos
7.634.000 6.825.000 5.379.000 3.482.000 23.320.000
de corral
Total ingresos 53.392.000 50.335.000 53.931.000 49.780.000 207.438.000

Gastos Enero Febrero Marzo Abril Total

Pago de nómina 8.140.000 8.140.000 7.580.000 8.140.000 32.000.000
Pago seguridad social empleados 1.547.000 1.547.000 1.440.000 1.547.000 6.081.000
Compra de carne 12.140.000 12.140.000 11.500.000 11.500.000 47.280.000
Compra de alimentos
4.780.000 4.780.000 4.780.000 4.780.000 19.120.000
para pollos
Gastos de transporte
580.000 530.000 550.000 480.000 2.140.000
y acarreos
Compra elementos
710.000 640.000 690.000 680.000 2.720.000
de aseo y cafetería
Compra de verduras y hortalizas
7.520.000 7.460.000 7.830.000 7.710.000 30.520.000
para alimentos
Pago a JOSÉ CASTAÑEDA
régimen simplificado por
1.540.000 - - - 1.540.000
reparaciones locativas en
restaurante
Pago recibo energía local
520.000 535.000 510.000 540.000 2.105.000
y restaurante
Pago acueducto local
640.000 632.000 645.000 657.000 2.574.000
y restaurante

POLITÉCNICO
POLITÉCNICO GRANCOLOMBIANO
GRANCOLOMBIANO
4
 Pago a PUBLICIDAD S.A.S. por
- 550.000 - 550.000 1.100.000
difusión móvil de restaurante
Total gastos 38.117.000 36.954.000 35.525.000 36.584.000 147.180.000

Adicionalmente, presenta el siguiente estado de situación financiera con corte 31/12/20X1:

ACTIVO PASIVO
Efectivo y equivalente de efectivo 23.568.000 Obligaciones financieras 87.594.000
Cuentas por cobrar 3.568.000 Cuentas por pagar 14.849.000
Total activo corriente 27.136.000 Total pasivo 102.443.000
Efectivo y equivalente de efectivo 395.600.000 Patrimonio
Cuentas por cobrar 170.000.000
Maquinaria y equipo 180.160.000 Capital social 642.601.000
Muebles y enseres 53.897.000 Reserva legal 14.894.000
Depreciación acumulada -39.372.000 Utilidad del ejercicio 27.483.000
Total propiedad, planta y equipo 760.285.000 Total patrimonio 684.978.000
Total activo 787.421.000 Total pasivo y patrimonio 787.421.000

También, se tiene la información por concepto de ingresos totales al 31/12/20X1 de $

1.564.785.000

Con la anterior información depure y presente las declaraciones del impuesto al valor
agregado (IVA) y del impuesto al consumo con sus respectivos formularios.

POLITÉCNICO
POLITÉCNICO GRANCOLOMBIANO
GRANCOLOMBIANO
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