Escuela de Negocios.

Contabilidad Empresarial (CON)

Asignatura:

Contabilidad ll- COE102.

Facilitador(a):
Solange Castellanos.

Participante:
Floribel Núñez Núñez.

Tema:
Control interno y efectivo.
Matrícula:
2019-08440.
Fecha:
08/08/2020
 1. A partir de los siguientes datos examine, clasifique, relacione y 
prepare la conciliación bancaria de R&C Multiservicios, SRL.
Estado de cuenta bancario del Banco Popular de Mayo 2020
Fecha Concepto Debe Haber Saldo
01 Mayo Saldo inicial     100,000.-
01 Mayo Depósito   20,000.- 120,000.-
02 Mayo Depósito   20,000.- 140,000.-
05 Mayo Cheque No. 1014 5,000.-   135,000.-
05 Mayo Cheque No. 1016 6,000.-   129,000.-
08 Mayo Depósito   7,000.- 136,000.-
14 Mayo Cheque No.1015 20,000.-   116,000.-
14 Mayo Cheque No. 1017 10,000.-   106,000.-
21 Mayo Depósito   12,000.- 118,000.-
22 Mayo Depósito   8,000.- 126,000.-
23 Mayo Cheque No. 1013 15,000.-   111,000.-
31 Mayo Comisión manejo cuenta 2,000.-   109,000.-
31 Mayo Intereses por compensación   500.- 109,500.-
  Totales 58,000.- 67,500.-  
 
Libro de Banco de R&C Multiservicios, SRL
Fecha Concepto Debe Haber Saldo
01 Mayo Saldo inicial     100,000.-
02 Mayo Depósito 20,000.-   120,000.-
02 Mayo Cheque No.1013   15,000.- 105,000.-
02 Mayo Cheque No.1014   5,000.- 100,000.-
02 Mayo Cheque No.1015   20,000.- 80,000.-
05 Mayo Cheque No. 1016   6,000.- 74,000.-
07 Mayo Depósito 7,000.-   81,000.-
07 Mayo Cheque No. 1017   10,000.- 71,000.-
20 Mayo Depósito 12,000.-   83,000.-
21 Mayo Depósito 8,000.-   91,000.-
30 Mayo Cheque No. 1018   13,000.- 78,000.-
31 Mayo Cheque No. 1019   45,500.- 32,500.-
31 Mayo Depósito 10,000.-   42,500.-
  Totales 57,000.- 114,500.-  
 
 Conciliación Bancaria
Al 31/05/2020
Balance según banco 109,500
Más: Depósitos en transito
Depósito d/f 31/05/2020=10,000 10,000

Menos: Cheques en transito

Ck no.1018= 13,000
Ck no.1019= 45,500
Total cheques: 58,500
61,000

Balance del libro de banco 42,500

Más: Notas de crédito:
Intereses por compensación 500
Deposito d/f 02/05/2020 20,000
Menos: Notas de débito:
Comisión manejo cuenta 2,000
Balance conciliado 61,000