PROYECTO DE INVERSIÓN - SENATI

¿Comería Ud. helados de frutas exóticas?

SI NO

PROYECTO DE INVERSIÓN - SENATI

¿Comería Ud. helados de frutas exóticas?

SI PROYECTO DE INVERSIÓN - SENATI NO

¿Comería Ud. helados de frutas exóticas?

 EN
PROYE

1.- ¿CONSUME USTED HELADOS?

SI

2.- ¿CUANTAS VECES AL MES CONSUME USTED HELADOS?

3-5 6-8

3.- ¿QUE SABOR DE HELADO CONSUMIRIA USTED ?

COCONA AGUAJE CARAMBOLA

4.- ¿QUE PRESENTACION DE HELADO PREFIERE USTED?

1/4 LITRO 1/2 LITRO

5.- ¿CUANTO PAGARIA USTED POR UN HELADO DE 1/2 LITRO?

3 - 4 5 - 6 7 - 8

6.- ¿ QUE MARCA DE HELADO PREFIERE USTED?

DONOFRIO LAMBORGINI ARTIKA

7.- ¿POR QUE PREFIERE USTED DICHA MARCA?

SABOR GARANTIA ATENCION

 ENCUESTA
PROYECTO DE INVERSION

NO

9 - 11

PLATANO SAPOTE OTROS

1 LITRO

OTROS

PRECIO HIGIENE
1) ¿Usted consumiria helado de fruta exoticas?

Respuesta Frecuencia Porcentaje

SI 170 92%
NO 15 8%
TOTAL 185 100%

¿Usted consumiria helado de fruta

exoticas?
8%

SI
NO

92%

4.-¿QUE PRESENTACION DE HELADO PREFIERE USTED?

Numero de
Alternativas %
respuestas
a) 1/4 LITRO 102 60%
b) 1/2 LITRO 29 17%
c) 1 LITRO 39 23%
Total 170 100%
¿QUE PRESENTACION DE HELADO
PREFIERE USTED?

23% a) 1/4 LITRO

b) 1/2 LITRO
c) 1 LITRO

60%
17%
2) ¿Cada cuanto tiempo consume usted heldos 3.-¿QUE SABOR DE HELADO C
de frutas exoticas ?

Numero de
Alternativas % Alternativas
Respuestas
a) 3-5 106 62% a) COCONA

b) 6-8 37 22% c) CARAMBOLA

c) 9-11 27 16% c) PLATANO

Total 170 100% D)AGUAJE
e) ZAPOTE
f) OTROS
Total

¿Cada cuanto tiempo consume ¿QUE SABOR

usted heldos de frutas exoticas ? CONSUMIRIA
16%
a) 3-5
31% 27%
b) 6-8
c) 9-11
22%
62% 1% 9% 13% 19%

6-¿QUE MARCA DE HELADO PREF

5.-¿CUANTO PAGARIA USTED POR UN HELADO DE ½
LITRO?
Alternativas

Numero de
Alternativas % a) DONOFRIO
Respuestas

a) 3-4 75 44% b) LAMBORGINI

b) 5-6 72 42% c) ARTIKA

c) 7-8 23 14% d) OTROS

Total 170 100% Total

¿CUANTO PAGARIA USTED POR UN ¿QUE MARCA DE HE
HELADO DE ½ LITRO?
USTED?

9% 3%
14%
a) 3-4 3%
44% b) 5-6
c) 7-8

42%

85%
QUE SABOR DE HELADO CONSUMIRIA USTED?

Numero de
%
respuestas
46 27.06%
32 18.82%
22 12.94% 58.82%
15 8.82%
2 1.18%
53 31.18%
170 100%

¿QUE SABOR DE HELADO

CONSUMIRIA USTED?
a) COCONA
c) CARAMBOLA
31% 27%
c) PLATANO
D)AGUAJE
e) ZAPOTE
f) OTROS
1% 9% 13% 19%

MARCA DE HELADO PREFIERE USTED?

Numero de
%
respuestas

145 85%

5 3%

15 9%

5 3%

170 100%
UE MARCA DE HELADO PREFIERE
TED?

9% 3%
a) DONOFRIO
3% b) LAMBORGINI
c) ARTIKA
d) OTROS

85%
 PROYECCIÓN DE LA DEMANDA

intervalos Fi Yi (Fi*Yi) (YI-Y)

3 5 106 4 424 -1.60588235
6 8 37 7 259 1.394117647
9 11 27 10 270 4.394117647
170 21 953

POBLACION SEGMENTO 85132

tasa de crecimiento 0.043

mercado negativo 0.0800

AÑO POBLACION FACTOR DE RELACION MERCADO ESTIMADO MERCADO NEGATIVO

2016 88793 0.018 1598 128
2017 92611 0.018 1667 133
2018 96593 0.018 1739 139
2019 100747 0.018 1813 145
2020 105079 0.018 1891 151
MANDA z 1.96

(YI-Y)2 FI(YI-Y)2 CONSUM. PROMEDIO 5.605882353

2.578858131 273.3589619
1.943564014 71.91186851 DESVIAC. MUESTRA 4.098
19.3082699 521.3232872
866.5941176 DESVIAC. POBLACION 0.315

P CPP 4.988

MERCADO NEGATIVO MERCADO POTENCIAL CPP DEMANDA POTENCIAL

128 1470 4.988 7335
133 1534 4.988 7650
139 1600 4.988 7979
145 1668 4.988 8322
151 1740 4.988 8680
% participaciones DEMANDA DEL PROYECTO
0.15 1100
0.25 1912
0.35 2793
0.45 3745
0.55 4774
 DAP
Diagrama Nº 1
Objeto : ACTIVIDAD
Fabricacion de balerina de niñas OPERACIÓN
Proceso : TRANSPORTE
ESPERA
Lugar: INSPECCION
Operario: ALMACENAMIENTO
DISTANCIA
Compuesto por: TIEMPO

COSTO
Aprovado por : MANO DE OBRA
MATERIAL
TOTAL
SIM
PASO DESCRIPCION

1 Recepción de materia prima

2 Inspeccion de la materia prima
3 Almacenamiento de la materia prima
4 Selección del molde y color de la materia prima
5 Cortar el molde
6 Inspeccion del corte del molde
7 Rayar los moldes
8 Pintar los filos de los moldes
9 Rebajar el corte de los moldes
10 Trasportar al area de cocido
11 Inspeccion de las piesas armadas
12 Pegar el contraorte en el talon
13 Enpalmado de ambas piesas
14 Trasladar el molde al area montado
15 Colocar los moldes en la horma
16 Trasladar los moldes a calor para que este suave
17 Pasar pegamento a los moldes
18 Trasladar el molde con la horma al area de pegado
19 Retirar las grapas y tachuela del zapato pegado
20 Colocar goma en la plantilla y pegarlo en la horma con el molde

21 retirar la horma del calzado armado

22 Inspeccionar el calzado
23 Almacenamiento
TOTAL
60
 DAP
RESUMEN
ACTIVIDAD ACTUAL PROPUESTA ECONOMÍA
ERACIÓN 12
ANSPORTE 4
PERA 0
SPECCION 5
MACENAMIENTO 2
STANCIA METROS 20 metros
EMPO SEGUNDOS 470

STO
ANO DE OBRA
ATERIAL
TAL
SIMBOLOS
DISTANCIA DURACION

15

15

15

20

15

10

40

5 metros 10

15

30

200

5 metros 10
 5

5 metros 10

5 metros 10

10

5
15
5
DOCENA 470
TIEMPO EN MINUTOS 7.83
 IDEA DE NEGOCIO
TODO KIDS CALZADO PARA
NIÑAS

INTEGRANTE: NATALIA DEL PILAR DE LA CRUZ ROJAS

O
PARA

ROJAS
 DAP
Diagrama Nº 2
Objeto : Fabricacion de Sandalias de niñas ACTIVIDAD
OPERACIÓN
Proceso : TRANSPORTE

ESPERA
Lugar: INSPECCION
Operario: ALMACENAMIENTO

DISTANCIA
Compuesto por: TIEMPO

COSTO
Aprovado por : MANO DE OBRA
MATERIAL
TOTAL
SIMBOL
PASO DESCRIPCION

1 Recepción de la materia prima

2 Inspeccion de la materia prima
3 Almacenamiento de la materia prima
4 Selección de color y modelo de las sandalias
5 Rayar los moldes en la materia prima
6 Cortar los moldes selecccionados
7 Rebajar el corte de los moldes
8 Hechar pegamento a los bordes del molde cortado
9 Inspeccion de las piesas a armar
10 Pegar los moldes de cada pieza
11 Inspeccionar el pegado de la sandalias
12 Trasladar los moldes pegados al area de cocido
13 Inspeccion de los moldes cocidos
14 Colocar los moldes cocidos en la horma de la sandalia
15 Inspeccionar de que este bien colocado
16 Hechar pegamento a la plantilla de las sandalias
17 Pegar la platilla en la horma de la sandalia
18 Retirar la horma
19 Inspeccionar el calzado
20 Almacenamiento
21
TOTAL
60
 DAP
RESUMEN
ACTIVIDAD ACTUAL PROPUESTA ECONOMÍA
ERACIÓN 11

ANSPORTE 1

PERA 0
SPECCION 6
MACENAMIENTO 2

STANCIA METROS 5 metros

EMPO SEGUNDOS 605

STO

ANO DE OBRA
ATERIAL
TAL
SIMBOLOS
DISTANCIA DURACION

20
30
15
8
12
10
40
30
30
60
30
5 metros 10
 30
50
30
100
50
5
30
10
5
DOCENA 605.00
TIEMPO EN MINUTO 10.08
 DAP
Diagrama Nº 3
Objeto : Fabricacion de zapatillas de niñas ACTIVIDAD
OPERACIÓN
Proceso : TRANSPORTE

ESPERA
Lugar: INSPECCION
Operario: ALMACENAMIENTO

DISTANCIA
Compuesto por: TIEMPO

COSTO
Aprovado por : MANO DE OBRA
MATERIAL
TOTAL
SIMBOLOS
PASO DESCRIPCION

1 Recepción de la materia prima

2 Inspeccion de la materia prima
3 Almacenamiento de la materia prima
4 Cortar el molde
5 Inspeccion del corte de molde
6 Rayar los moldes
7 Pintar los filos de los moldes
8 Rebajar el corte de los moldes
9 Trasportar al area de cocido
10 Inspeccion de las piesas armadas
11 Colocar los moldes en la horma

12 Inspeccion que el molde este bien colocado

13 Aplicar pegamento a las plantillas

14 Pegar la plantilla en la horma con el molde

15 Inspeccion del pegado de ambas piesas

16 Retirar la horma

17 Inspeccion del calzado

18 almacenamiento

TOTAL
60
 DAP
RESUMEN
CTIVIDAD ACTUAL PROPUESTA ECONOMÍA
9

0
6
2

METROS 10 metros

SEGUNDOS 240

SIMBOLOS
DISTANCIA DURACION

40
30
15
20
30
20
15
30
5 metros 10
30
 20
30
150
30
30
15
5 metros 30
5
10 metros 550.00
TIEMPO EN MINUTO 9.17
 CAPACIDAD INSTALADA OPERATIVA

X DOCENA
LINEAS TIEMPO ( min) MINUTOS POR
LINEA 1 BALERINAS 110 miligra 7.83 DOCENA
LINEA2 SANDALIAS 110 miligra 10.08 DOCENA
LINEA 3 ZAPATILLAS 110 miligra 9.17 DOCENA

TAMAÑO DEL PROYECTO

VENTAS /MENS MENSUAL

LINEAS DOCENAS
110 miligra Balerinas 856
110 miligra Sandalias 595
110 miligra Zapatillas 409
TOTAL 1860

1er AÑO 2do AÑO 3er AÑO

LÍNEAS
75% 80% 85%
110 miligra Balerinas 92405 98565 104725
110 miligra Sandalias 64282 68567 72852
110 miligra Zapatillas 44194 47140 50086
TOTAL 200880 214272 227664
 BALANCE EN LINEA
LINEA MINUTOS/DIA

110 miligra Balerinas 7.83

110 miligra Sandalias 10.08
110 miligra Zapatillas 9.17
TOTAL 27.08

CAPACIDAD DE LA DEMA

Puntos de Ventas
Demanda quincenal
Demanda mensual
Capacidad demandada

Capacidad Instalada

PROYECTO
UNIDAD
UNIDAD MENSUAL ANUAL

12 12
10267 123206
7142 85709
4910 58925
22320 267840

4to AÑO 5to AÑO CONTRIB

90% 95% %
110886 117046 46%
77138 81423 32%
53032 55979 22%
241056 254448 100%
 BALANCE EN LINEA
DOCENA/DIA DIAS/MES
preferencia por lineas
8 26
480 Min DOCENA MENSUAL
61 1593 733
48 1238 396
52 1361 300
TOTAL 1428
EVALUABLE

CAPACIDAD DE LA DEMANDA

100 demanda global

10
30 3000 mensual

62.00% 1860 DOCENAS

da 130.21%
EVALUABLE
 PREFERENCIA POR LINEA
Balerinas 46.00%
Sandalias 32.00%
Zapatillas 22.00%

TOTAL 100.00%
 COSTOS MATERIA PRIMA

COSTO
DETALLE CANTIDAD MEDIDA
UNITARIO
LECHE DE VACA 1000.000 ml S/. 1.80 S/. 0.0018
LECHE EVAPORADA 410.000 ml S/. 2.50 S/. 0.0061
AZUCAR 1000.000 gr S/. 2.00 S/. 0.0020
COCONA 1000.000 gr S/. 1.70 S/. 0.0017
CARAMBOLA 1000.000 gr S/. 1.50 S/. 0.0015
PLATANO 1000.000 gr S/. 1.20 S/. 0.0012
VAINILLA 90.000 ml S/. 1.00 S/. 0.0111
ENVASE 1.000 UNID S/. 0.10 S/. 0.1000
ETIQUETA 1.000 UNID S/. 0.10 S/. 0.1000
CUCHARITAS 100.000 UNID S/. 1.80 S/. 0.0180

LINEA 1 HELADO DE COCONA

PRESENTACION DE 110 ML ( X UNIDAD)
DETALLE CANTIDAD COSTO
LECHE DE VACA 11.222 ml S/. 0.02
LECHE EVAPORADA 13.222 ml S/. 0.08
AZUCAR 15.777 gr S/. 0.03
COCONA 20.111 gr S/. 0.03
VAINILLA 3.522 ml S/. 0.04
ENVASE 1 UNID S/. 0.10
ETIQUETA 1 UNID S/. 0.10
CUCHARITAS 1 UNID S/. 0.02
COSTO POR UNIDAD S/. 0.42 EVALUABLE

LINEA 2 HELADO DE CARAMBOLA

PRESENTACION DE 110 ML ( X UNIDAD)
DETALLE CANTIDAD COSTO
LECHE DE VACA 13.777 ml S/. 0.02
LECHE EVAPORADA 13.222 ml S/. 0.08
AZUCAR 15.777 gr S/. 0.03
CARAMBOLA 18.333 gr S/. 0.03
VAINILLA 3.522 ml S/. 0.04
ENVASE 1 UNID S/. 0.10
ETIQUETA 1 UNID S/. 0.10
CUCHARITAS 1 UNID S/. 0.02
COSTO POR UNIDAD S/. 0.42 EVALUABLE

LINEA 3 HELADO DE PLATANO

PRESENTACION DE 110 ML ( X UNIDAD)
DETALLE CANTIDAD COSTO
LECHE DE VACA 13.777 ml S/. 0.02
LECHE EVAPORADA 13.333 ml S/. 0.08
AZUCAR 15.234 gr S/. 0.03
PLATANO 18.333 gr S/. 0.02
VAINILLA 3.570 ml S/. 0.04
ENVASE 1 UNID S/. 0.10
ETIQUETA 1 UNID S/. 0.10
CUCHARITAS 1 UNID S/. 0.02
COSTO POR UNIDAD S/. 0.42 EVALUABLE
 RMV SNP/ ONP PRIMA HABITAT INTEGRA PROFUTURO ESSALUD
930.00 APORTE OBLIGATORIO 13% 10.00% 10.00% 10.00% 10.00% 9%
A. Familiar COMISIÓ N % SOBRE R.A. 1.45% 1.27% 1.55% 1.59%
10% PRIMA SEGURO 1.23% 1.15% 1.23% 1.23%

PERI OCTUBRE

RUC: 20551271821

INGRESOS DEL TRABAJADOR

ORDEN

ASIGNACIÓN SISTEMA PRIVADO DE PENSIONES - AFP

APELLIDOS Y NOMBRES CARGO U OCUPACIÓN
FAMILIAR
SUELDO ASIGNACIÓN
BÁSICO FAMILIAR
TOTAL DE APORTE COMISIÓN %
REMUNERACION APF OBLIGATORIO SOBRE R.A.

01 VILLA MARTINEZ JOHANA GERENTE ADMINISTRATIVO /OPERARIO NO 1,000.00 - S/. 1,000.00 PROFUTURO 100.00 15.90
02 QUIJUA PACHECO YESSENIA GERENTE PRODUCCION /OPERARIO NO 1,000.00 - S/. 1,000.00 INTEGRA 100.00 15.50
03 SARMIENTO ZARATE CARLOS GERENTE DE VENTAS /OPERARIO NO 1,000.00 - S/. 1,000.00 HABITAT 100.00 12.70
04 CLOTILDE ANATOMA OPERARIO NO 750.00 - S/. 750.00 HABITAT 75.00 9.53
TOTALES S/. 3,750.00 - 3,750.00 - 300.00 44.10

TOTAL DE REMUNERACION 3,750.00

ESSALUD 337.50
TOTAL DE PAGOS 4,087.50 EVALUABLE
 APORTACIONES
DEL EMPLEADOR

FP REMUNERACIÓN A
RECIBIR FIN DE MES

ESSALUD
PRIMA DE
SEGURO

12.30 871.80 90.00

12.30 872.20 90.00
11.50 875.80 90.00
8.63 656.85 67.50
36.10 2,619.80 337.50
 INVERSIÓN TOTAL

INVERSION FIJA
TANGIBLES
EQUIPOS DE OFICINA CANT.
COMPUTADORA 2
IMPRESORA 2
CALCULADORA 2
BOTIQUIN 3
MUEBLES
MESA DE TRABAJO 3
MESA DE CORTE 4
SILLAS PARA OPERARIOS 10
MUEBLES DE OFICINA 2
EXPOSITO DE CALSADO MODULAR 3
ENSERES
MOLDES DE BALERINAS, SANDALIAS Y ZAPATILLAS 20
HORMAS 5
PLANTILLAS 10
TIJERAS 2
AGUJAS DE CALZADOS 10
HILOS DE CALZADOS 10
PEGAMENTO 4
TIZAS DE CALZADOS 3
MANDILES 5
PASADORAS 100 UNIDADES 50
EVILLAS DE SANDALIAS 50

EQUIPOS
MAQUINA DE CLAVADO 2
MAQUINA DE LIMAR 2
MAQUINA DE COSER 5
ESTANTES METALICOS 2
MAQUINA DE CORTAR 5
EXTINTOR 2

INTANGIBLES
INSTALACIONES
ALQUILER MENSUAL ADELANTO 1
CAPITAL DE TRABAJO 1er mes
COSTO DE MATERIA PRIMA mes S/. 9,405.34
MANO DE OBRA A UN MES S/. 4,087.50
GASTOS DE SERVICIOS S/. 660.00
ESTUDIO DE PROYECTO S/. 500.00
GASTOS DE CONSTITUCION S/. 1,048.00
GASTOS DE ADMINISTRACION S/. 530.00
PUBLICIDAD INICIAL S/. 2,000.00

MATERIA PRIMA POR UN MES

REQUERIMIENTO MATERIA PRIMA UNID/MES
Balerinas 10267
Sandalias 7142
Zapatillas 4910
TOTAL MATERIA PRIMA PARA 30 DIAS

GASTOS DE ADMINISTRACION
UTILES DE OFICINA
TRANSPORTE
TOTAL

CUADRO DE SERVICIOS
SERVICIOS total
LUZ S/. 400.00
TELEFONO E INTERNET S/. 80.00
AGUA S/. 80.00
PUBLICIDAD S/. 100.00
TOTAL S/. 660.00

ALQUILER S/. 1,700.00

TOTAL S/. 2,360.00

CONSTITUCION DE EMPRESA
CAPITAL INICIAL S/
1.       NOTARIA
1.1.     Elaboración de Minuta S/.50.00
1.2.     Escritura pública S/.100.00
1.3.     Consulta RENIEC (5 accion.) S/.30.00
1.4.     Tramite registral S/.30.00
1.5.     Derecho registral S/. 260.00 S/.260.00
  1.6.  Legalización de libros cont. (7 libros)
S/.90.00
TOTALES S/.560.00
2.       IMPRENTA

2.1.     Factura (2 talonarios – químico)

S/.60.00

2.2.     Boleta (2 talonarios – químico)

S/.60.00
TOTALES
S/.120.00

3.       REGISTROS PUBLICOS

3.1.     Búsqueda de nombre de empresa
S/.18.00
TOTALES S/.18.00
4.       MUNICIPALIDAD DE COMAS

4.1.     Licencia de funcionamiento

S/.350.00
TOTAL DE GASTOS S/.1,048.00
N TOTAL S/. 79,328.84

S/. 61,098.00

S/. 53,598.00
PRECIO UNID S/. 4,518.00
S/. 1,500.00 S/. 3,000.00
S/. 579.00 S/. 1,158.00
S/. 30.00 S/. 60.00
S/. 100.00 S/. 300.00
S/. 19,300.00
S/. 2,200.00 S/. 6,600.00
S/. 2,500.00 S/. 10,000.00
S/. 150.00 S/. 1,500.00
S/. 300.00 S/. 600.00
S/. 200.00 S/. 600.00
S/. 3,940.00
S/. 100.00 S/. 2,000.00
S/. 30.00 S/. 150.00
S/. 50.00 S/. 500.00
S/. 5.00 S/. 10.00
S/. 2.00 S/. 20.00
S/. 3.00 S/. 30.00
S/. 15.00 S/. 60.00
S/. 15.00 S/. 45.00
S/. 5.00 S/. 25.00
S/. 12.00 S/. 600.00
S/. 10.00 S/. 500.00

S/. 25,840.00
S/. 1,500.00 S/. 3,000.00
S/. 1,000.00 S/. 2,000.00
S/. 2,000.00 S/. 10,000.00
S/. 150.00 S/. 300.00
S/. 2,100.00 S/. 10,500.00
S/. 20.00 S/. 40.00

S/. 7,500.00
S/. 6,000.00 S/. 6,000.00
S/. 1,500.00 S/. 1,500.00
 S/. 18,230.84

UN MES
COSTO/UNIDAD COSTO/mes
S/. 0.42 S/. 4,350.19
S/. 0.42 S/. 3,011.29
S/. 0.42 S/. 2,043.86
S/. 9,405.34

MENS 12
S/. 450.00 ANUAL
S/. 80.00 S/. 5,400.00
S/. 530.00 S/. 960.00
S/. 6,360.00

12
S/. 4,800.00
S/. 960.00
S/. 960.00
S/. 1,200.00
S/. 7,920.00

S/. 20,400.00
S/. 28,320.00
EVALUABLE
 DEPRECIACION
VALOR
COMPUTADORA S/. 3,000.00
IMPRESORA S/. 1,158.00
MESA DE TRABAJO S/. 6,600.00
SILLAS PARA OPERARIOS S/. 1,500.00
MUEBLES DE OFICINA S/. 600.00
EXPOSITO DE CALSADO MODULAR S/. 600.00
MAQUINA DE LIMAR S/. 2,000.00
MAQUINA DE COSER S/. 10,000.00
ESTANTES METALICOS S/. 300.00
MAQUINA DE CORTAR S/. 10,500.00
TOTAL DEPRECIACION ANUAL
EPRECIACION
EVALUABLE EVALUABLE
TIEMPO VALOR RESIDUAL D.A
5 1 S/. 599.80
5 1 S/. 231.40
5 1 S/. 1,319.80
5 1 S/. 299.80
5 1 S/. 119.80
5 1 S/. 119.80
5 1 S/. 399.80
5 1 S/. 1,999.80
5 1 S/. 59.80
5 1 S/. 2,099.80
ACION ANUAL S/. 7,249.60
 FINANCIAMIENTO
METODO FRANCES CUOTA

CUOTAS PRINCIPAL INTERES AMORTIZACION

1 S/. 31,731.54 S/. 458.82 S/. 678.05
2 S/. 31,053.48 S/. 449.02 S/. 687.86
3 S/. 30,365.63 S/. 439.07 S/. 697.80
4 S/. 29,667.83 S/. 428.98 S/. 707.89
5 S/. 28,959.94 S/. 418.75 S/. 718.13
6 S/. 28,241.81 S/. 408.36 S/. 728.51
7 S/. 27,513.30 S/. 397.83 S/. 739.04
8 S/. 26,774.25 S/. 387.14 S/. 749.73
9 S/. 26,024.52 S/. 376.30 S/. 760.57
10 S/. 25,263.95 S/. 365.30 S/. 771.57
11 S/. 24,492.38 S/. 354.15 S/. 782.73
12 S/. 23,709.66 S/. 342.83 S/. 794.04
13 S/. 22,915.61 S/. 331.35 S/. 805.52
14 S/. 22,110.09 S/. 319.70 S/. 817.17
15 S/. 21,292.92 S/. 307.88 S/. 828.99
16 S/. 20,463.93 S/. 295.90 S/. 840.97
17 S/. 19,622.95 S/. 283.74 S/. 853.13
18 S/. 18,769.82 S/. 271.40 S/. 865.47
19 S/. 17,904.35 S/. 258.89 S/. 877.99
20 S/. 17,026.36 S/. 246.19 S/. 890.68
21 S/. 16,135.68 S/. 233.31 S/. 903.56
22 S/. 15,232.12 S/. 220.25 S/. 916.62
23 S/. 14,315.50 S/. 206.99 S/. 929.88
24 S/. 13,385.62 S/. 193.55 S/. 943.32
25 S/. 12,442.30 S/. 179.91 S/. 956.96
26 S/. 11,485.34 S/. 166.07 S/. 970.80
27 S/. 10,514.53 S/. 152.03 S/. 984.84
28 S/. 9,529.70 S/. 137.79 S/. 999.08
29 S/. 8,530.62 S/. 123.35 S/. 1,013.52
30 S/. 7,517.09 S/. 108.69 S/. 1,028.18
31 S/. 6,488.92 S/. 93.83 S/. 1,043.05
32 S/. 5,445.87 S/. 78.74 S/. 1,058.13
33 S/. 4,387.74 S/. 63.44 S/. 1,073.43
34 S/. 3,314.31 S/. 47.92 S/. 1,088.95
35 S/. 2,225.36 S/. 32.18 S/. 1,104.69
36 S/. 1,120.67 S/. 16.20 S/. 1,120.67
TOTAL S/. 9,195.88 S/. 31,731.54
 2021 2022 2023
INTERESES S/. 4,826.55 S/. 3,169.16 S/. 1,200.17
AMORTIZACION S/. 8,815.92 S/. 10,473.32 S/. 12,442.30
TO
S/. 1,136.87

CUOTA PARTICIPANTE
S/. 1,136.87 SOCIO 02
S/. 1,136.87 SOCIO 03
S/. 1,136.87 FINANCIAMIENTO SOCIOS
S/. 1,136.87
S/. 1,136.87
S/. 1,136.87
S/. 1,136.87 TASAS TIEA
S/. 1,136.87 BBVA 19.00%
S/. 1,136.87 INTERBANK 18.80%
S/. 1,136.87 BCP 19.50%
S/. 1,136.87 SCOTIA BANK 24.52%
S/. 1,136.87 BIF 22.84%
S/. 1,136.87 20.93%
S/. 1,136.87
S/. 1,136.87
S/. 1,136.87
S/. 1,136.87 INVERSION S/. 79,328.84
S/. 1,136.87 FIN. BANCO S/. 31,731.54
S/. 1,136.87 ACCIONISTAS S/. 47,597.30
S/. 1,136.87 PLAZO 36
S/. 1,136.87 TEA 18.80%
S/. 1,136.87 TEM 1.45%
S/. 1,136.87 INTERBANK
S/. 1,136.87 TIEA 0.20
S/. 1,136.87
S/. 1,136.87
S/. 1,136.87
S/. 1,136.87
S/. 1,136.87
S/. 1,136.87
S/. 1,136.87
S/. 1,136.87
S/. 1,136.87
S/. 1,136.87
S/. 1,136.87
S/. 1,136.87
S/. 1,136.87
2024 2025
40% S/. 19,038.92
30% S/. 14,279.19
30% S/. 14,279.19
S/. 47,597.30
EVALUABLE

100%
40%
60%
MESES
ANUAL
MENSUAL

TEM 1.45%
 COSTOS FIJOS ANUALE
COSTOS FIJOS ANUALES 2021
SUELDOS Y SALARIOS S/. 49,050.00
DEPRECIACION 7249.60
SERVICIOS S/. 7,920.00
ALQUILER LOCAL S/. 20,400.00

TOTAL COSTOS FIJOS 84619.60

COSTOS VARIABLES
COSTOS VARIABLES ANUALES 2021
MATERIA PRIMA S/. 84,648.06
LINEAS
Balerinas S/. 39,151.69
Sandalias S/. 27,101.60
Zapatillas S/. 18,394.77
TOTAL COSTO VARIABLE S/. 84,648.06

COSTOS TOTALES 169267.66

GASTOS DE ADMINISTRACI
GASTOS ADM. S/. 6,360.00

MATERIALES DE FABRICACION X DOCENA

LINEAs
BOLSAS
CAJAS

operario x estajo
OPERACIONES TERCERZADAS

operario x estajo

TOTAL
COSTOS FIJOS ANUALES
2022 2023 2024 2025
S/. 49,050.00 S/. 49,050.00 S/. 49,050.00 S/. 49,050.00
7249.60 7249.60 7249.60 7249.60
S/. 7,920.00 S/. 7,920.00 S/. 7,920.00 S/. 7,920.00
S/. 20,400.00 S/. 20,400.00 S/. 20,400.00 S/. 20,400.00

84619.60 84619.60 84619.60 84619.60

COSTOS VARIABLES
2022 2023 2024 2025
S/. 90,291.27 S/. 95,934.47 S/. 101,577.68 S/. 107,220.88

S/. 41,761.80 S/. 44,371.92 S/. 46,982.03 S/. 49,592.14

S/. 28,908.37 S/. 30,715.14 S/. 32,521.92 S/. 34,328.69
S/. 19,621.09 S/. 20,847.41 S/. 22,073.73 S/. 23,300.05
S/. 90,291.27 S/. 95,934.47 S/. 101,577.68 S/. 107,220.88

174910.87 180554.07 186197.28 191840.48

ASTOS DE ADMINISTRACIÓN
S/. 6,360.00 S/. 6,360.00 S/. 6,360.00 S/. 6,360.00

ES DE FABRICACION X DOCENA

UNID PRECIO PRECIO UNIT

0 S/. 0.00 S/. 0.00
 0 10 0
TOTAL

12
NES TERCERZADAS 12
PRECIO X UNID DOCENA DOC
0.08 1.00 S/. 0.00
-
S/. 1.00 S/. 0.00
 DETERMINACION DEL COSTO UNITARIO
Cvu Cfu Ctu
Balerinas S/. 0.42 S/. 0.42 S/. 0.84
Sandalias S/. 0.42 S/. 0.42 S/. 0.84
Zapatillas S/. 0.42 S/. 0.42 S/. 0.84
 VENTAS
EVALUABLE

PRECIOS MARGEN DE
GANANCIA
LINEAS COSTO UNITARIO 20%
Balerinas S/. 0.84 S/. 0.17
Sandalias S/. 0.84 S/. 0.17
Zapatillas S/. 0.84 S/. 0.17

VENTAS PROYECTADAS
2021 2022
LINEAS S/. 239,683.01 S/. 255,661.88
Balerinas S/. 110,556.62 S/. 117,927.06
Sandalias S/. 76,718.69 S/. 81,833.27
Zapatillas S/. 52,407.70 S/. 55,901.55
 VENTAS

IGV PRECIO AL MARGEN DE

CLIENTE CONTRIBUCION
18%
0.18 S/. 1.20 S/. 0.35
0.18 S/. 1.19 S/. 0.35
0.18 S/. 1.19 S/. 0.35

ENTAS PROYECTADAS
2023 2024 2025 MARG CONT
S/. 271,640.75 S/. 287,619.61 S/. 303,598.48 100.00%
S/. 125,297.50 S/. 132,667.94 S/. 140,038.38 46%
S/. 86,947.85 S/. 92,062.43 S/. 97,177.01 32%
S/. 59,395.39 S/. 62,889.24 S/. 66,383.09 22%
 ESTADO DE PERDIDAS Y GANANC

ECONOMICO

2021 2022
VENTAS 239683.01 255661.88
COSTO DE VENTAS 169267.66 174910.87
UTILIDAD BRUTA 70415.35 80751.01
GASTOS DE AD Y VTAS S/. 6,360.00 S/. 6,360.00
UTILIDAD IMPONIBLE 64055.35 74391.01
IMPUESTOS 30% 19216.60 22317.30
UTILIDAD NETA 44838.74 52073.71

FINANCIERO

2021 2022
VENTAS S/. 239,683.01 S/. 255,661.88
COSTO DE VENTAS S/. 169,267.66 S/. 174,910.87
UTILIDAD BRUTA S/. 70,415.35 S/. 80,751.01
GASTOS FINANCIEROS S/. 4,826.55 S/. 3,169.16
GASTOS DE AD Y VTAS S/. 6,360.00 S/. 6,360.00
UTILIDAD IMPONIBLE S/. 59,228.80 S/. 77,581.86
IMPUESTOS 28% S/. 16,584.06 S/. 21,722.92
UTILIDAD NETA S/. 42,644.74 S/. 55,858.94
AS Y GANANCIAS

2023 2024 2025

271640.75 287619.61 303598.48
180554.07 186197.28 191840.48
91086.67 101422.34 111758.00
S/. 6,360.00 S/. 6,360.00 S/. 6,360.00
84726.67 95062.34 105398.00
25418.00 28518.70 31619.40
59308.67 66543.64 73778.60 EVALUABLE

2023 2024 2025

S/. 271,640.75 S/. 287,619.61 S/. 303,598.48
S/. 180,554.07 S/. 186,197.28 S/. 191,840.48
S/. 91,086.67 S/. 101,422.34 S/. 111,758.00
S/. 1,200.17 S/. - S/. -
S/. 6,360.00 S/. 6,360.00 S/. 6,360.00
S/. 83,526.50 S/. 95,062.34 S/. 105,398.00
S/. 23,387.42 S/. 26,617.45 S/. 29,511.44
S/. 60,139.08 S/. 68,444.88 S/. 75,886.56 EVALUABLE
 FLUJO DE CAJA
ECONOMICO

INGRESOS AÑO 0 2021 2022

VENTAS 239683.01 255661.88
TOTAL INGRESOS 239683.01 255661.88
EGRESOS
COSTO DE VTA - DEPREC 162018.06 167661.27
GASTOS DE AD Y VTAS 6360.00 6360.00
GASTOS FINANCIEROS S/. -79,328.84
IMPUESTOS 19216.60 22317.30
TOTAL EGRESOS S/. -79,328.84 187594.67 196338.57
SALDO S/. -79,328.84 52088.34 59323.31
SALDO ACUMULADO S/. -79,328.84 S/. -27,240.50 S/. 32,082.81

FINANCIERO

INGRESOS AÑO 0 2021 2022

VENTAS 239683.01 255661.88
TOTAL INGRESOS 239683.01 255661.88
EGRESOS
COSTO DE VTA - DEPREC 162018.06 167661.27
GASTOS FINAC S/. -31,731.54 4826.55 3169.16
GASTOS DE AD Y VTAS 6360.00 6360.00
AMORTIZACION 8815.92 10473.32
IMPUESTOS 16584.06 21722.92
TOTAL EGRESOS S/. -31,731.54 198604.60 209386.66
SALDO S/. -31,731.54 41078.41 46275.22
SALDO ACUMULADO S/. -31,731.54 S/. 9,346.88 S/. 55,622.10
E CAJA

2023 2024 2025

271640.75 287619.61 303598.48
271640.75 287619.61 303598.48

173304.47 178947.68 184590.88

6360.00 6360.00 6360.00

25418.00 28518.70 31619.40

205082.47 213826.38 222570.28
66558.27 73793.24 81028.20
S/. 98,641.08 S/. 172,434.32 S/. 253,462.52 EVALUABLE

2023 2024 2025

271640.75 287619.61 303598.48
271640.75 287619.61 303598.48

173304.47 178947.68 184590.88

1200.17 0.00 0.00
6360.00 6360.00 6360.00
12442.30 0.00 0.00
23387.42 26617.45 29511.44
216694.36 211925.13 220462.32
54946.38 75694.48 83136.16
S/. 110,568.48 S/. 186,262.96 S/. 269,399.12 EVALUABLE
 CUADRO DE BENEFICIOS DEL PROYECTO

FINANCIERO
2020 2021 2022 2023
Inversion 79328.84
Beneficios brutos 239683.01 255661.88 271640.75
Costos y gastos 198604.60 209386.66 216694.36
Beneficios netos -79328.84 41078.41 46275.22 54946.38

ECONOMICO
2020 2021 2022 2023
Inversion 79328.84
Beneficios brutos 239683.01 255661.88 271640.75
Costos y gastos 187594.67 196338.57 205082.47
Beneficios netos -79328.84 52088.34 59323.31 66558.27
OYECTO

FINANCIERO
2024 2025 301130.66
3.80
79328.84
287619.61 303598.48
211925.13 220462.32
75694.48 83136.16

ECONOMICO
2024 2025 332791.36
4.20
79328.84
287619.61 303598.48
213826.38 222570.28
73793.24 81028.20
 BASE DE DATOS
tasa de financiamiento anual 18.80% 360
tasa financiera 18.80% 360
tasa de descuento anual 20.93% 360
tasa de descuento anual 180

% DEL PRESTAMO 40.00%

% DE APORTE 60.00%
TASA FINANCIERA 18.80%
TASA DE DESCUENTO DEL MERCADO 20.93%
COK FINANCIERO 2.13%
COK ECONOMICO 8.80% ANUAL
 INDICADORES DE BENEFICIOS FINANCIEROS
INDICADORES FINANCIEROS
1. VALOR ACTUAL NETO FINANCIERO

VABN S/. 228,067.15

VAI S/. 79,328.84
VANF S/. 148,738.31
2. TIR (tasa interna de retorno financiera)

TIRF 57.78% EVALUABLE

3. RELACION FINANCIERA / COSTO BENEFICIO

VAI S/. 79,328.84

VAB S/. 1,051,610.18
VAC S/. 823,543.03
B/C 1.16 EVALUABLE

INDICADORES DE BENFICIOS ECONOMICOS

INDICADORES ECONOMICOS

1. VALOR ACTUAL NETO ECONOMICO

VABN 255486.20
VAI 79328.84
VANE 176157.36

2. TIR (tasa interna de retorno economico)

TIRE 69.93% EVALUABLE

3. RELACION ECONOMICA / COSTO BENEFICIO

VAI 79328.84
VAB 1051610.18
VAC 796123.98

B/C 1.20 EVALUABLE

FICIOS FINANCIEROS

INDICADORES FINANCIEROS
VANF 148738.31
TIRF 57.78%
TASA DE DESCUENTO DEL PROYECTO 20.93%