Conocer los fundamentos y la normatividad que los rige.

Fundamentos:

El reaseguro es, además de un contrato, una operación sumamente dinámica y especializada,

manejada por personas poseedoras de un conocimiento técnico y reservado a solo unos pocos.
Así la función económica del reaseguro es la distribución vertical de los riesgos asumidos por el
asegurador directo. Como contrato, el reaseguro puede definirse como aquel en virtud del cual
una parte, a cambio de cierta cantidad, acepta indemnizar a la otra parte total o parcialmente por
las pérdidas u obligaciones originadas por un riesgo que la parte citada en último lugar ha
asumido mediante un contrato distinto y separado, en calidad de asegurador de un tercero. En
efecto, el contrato de reaseguro aparece como un contrato autónomo del contrato de seguro
original, pero su presupuesto condicional de nacimiento lo constituye ese contrato de seguro. Las
operaciones de reaseguro pueden tomar varias formas, a saber: i) Contrato obligatorio o
automático; ii) Contrato facultativo, que a la vez puede ser: Facultativo obligatorio o de open
covers. El presente artículo estudia los reaseguros desde su función económica; el contrato de
reaseguro y sus características; y los sujetos involucrados en dicha operación (empresas de
reaseguros, compradores, vendedores, corredores de reaseguros etc.)

Entre las diferentes definiciones que se encuentran para el reaseguro, nos parece que la
registrada a continuación es la más completa en el sentido de que comprende las dos
modalidades en que se desarrolla: proporcional y no-proporcional: Reaseguro es la operación por
medio de la cual una institución de seguro toma a su cargo, parcial o totalmente: a) un riesgo
cubierto por otra o, b) el remanente de daños que exceda de la suma asegurada por el asegurador
directo

Dicha operación se lleva a cabo con el fi n de reducir, en ambos casos, la pérdida probable del
asegurador directo; la misma descansa en una participación del riesgo con otro ente, de suerte
tal, que, en caso de pérdida, ésta también sea compartida y la carga del asegurador directo sea
menor.

La operación de reaseguro se origina de la necesidad que los mercados imponen a los

aseguradores de aceptar riesgos cuyo valor supera el equilibrio técnico de sus carteras (conjunto
de riesgos de una empresa aseguradora, ramo por ramo), lográndose mediante el reaseguro la
segmentación de los riesgos en porciones tales que la relación entre su magnitud y calidad los
convierte en comparables entre sí; en otras palabras, homogenizar cuantitativamente hablando, la
cartera -cada ramo- del asegurador

Normatividad:

- Decreto 2123 de 2018

- Decreto 2951 de 2004
- Decreto 410 de 1971

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Clases de contratos de reaseguro

Básicamente, se distinguen dos tipos generales de reaseguros utilizados

comúnmente en el mercado de seguros, como son:

1. Reaseguro proporcional

Este es el reaseguro mediante el cual una parte, cedente, traslada a otra parte llamada
reasegurador, una proporción del riesgo asegurado por ésta. Esta proporción está determinada de
acuerdo al valor asegurado en riesgo que la cedente puede asumir o no retener.

2. Reaseguro No proporcional

En este tipo de reaseguro, la cedente busca protegerse de desviaciones de siniestralidad en el

porcentaje de cartera que decide retener. Bajo esta modalidad, se traslada al reasegurador un
valor de siniestros que sobrepasen la prioridad establecida a cambio de un costo que
generalmente es variable y depende de los resultados finales del contrato. Identificar las partes
de un contrato de reaseguros.

CLASIFICACION DEL REASEGURO

1. Por la forma de Contratación

a. Es aquel bajo el cual cada riesgo propuesto para reasegurar, es tratado individualmente y
el reasegurador a quien el riesgo es ofrecido, puede aceptar, rechazar o rehuir según su deseo.

El cedente como el reasegurador, tienen absoluta libertad para aceptar o ceder; el reasegurador
puede aplicar su criterio libremente, tratando cada riesgo individualmente.

El procedimiento normal a seguir para el reaseguro facultativo, consiste en obtener cobertura del
reaseguro, antes de emitir la póliza, para asegurar que la tasa que el reasegurador establezca, no
será inferior a la tasa que fija el asegurador y equilibrar la responsabilidad para no sobrepasar el
nivel máximo establecido en cada riesgo. El reaseguro facultativo, permite a la compañía limitar
sus riesgos y asumir riesgos menos frecuentes que presenten una posibilidad de pérdida superior
a la normal.

b. Facultativo

c. Automático

Consiste en un acuerdo estipulado por escrito, entre un asegurador directo y uno o más
reaseguradores, en virtud de los cuales la compañía de seguros directos se compromete a ceder y

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las reaseguradoras a aceptar cesiones de negocios dentro de límites prestablecidos, no pudiendo
rehusar el reasegurador la aceptación de ninguna cesión, una vez firmado el convenio. Será
automático desde el momento en que empiece la vigencia del seguro original y la
responsabilidad del asegurador, con respecto al asegurado.

El asegurador cedente, tiene la obligación en principio de conceder prioridad, al reasegurador o

reaseguradores del contrato y únicamente, si la cobertura que necesita supera los límites del
contrato, podrá contratar el excedente con otros reaseguradores.

Características

*Su carácter optativo, tanto del asegurador cedente, como del reasegurador en perspectiva.

*Su utilización para colocar los riesgos individuales, lo que lleva a que exista una mayor
flexibilidad para concertar los reaseguros.

*Para cada cesión, se emitirá una póliza diferente.

Modalidades:

*Facultativo propiamente dicho.

* Facultativo Obligatorio

Ventajas

*Apreciación individual del riesgo

*Determinación mas concreta de la responsabilidad

*Capacita al suscriptor primario, para obtener asesoramiento sobre un riesgo incierto

Desventajas

*Demora en la tramitación de los negocios para la compañía aseguradora

*Aumento en gastos de administración para el cedente

*Deja en descubierto al asegurador directo hasta el momento de conseguir la aceptación del

reasegurador.

La incertidumbre de la aceptación

Características

*Es un contrato obligatorio para ambas partes: La cedente se obliga a ceder y el reasegurador a
aceptar los riesgos cedidos.

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*Entre el reasegurador y el asegurador, existe comunidad de suerte, que es compartida por el
reasegurador en todas las fases del contrato, pero en caso de liquidación o quiebra del
asegurador, su reasegurador, continuará recibiendo sus primas y los siniestros a su cargo serán
pagados a la masa de la quiebra.

*El reasegurador, puede ejercer derecho de inspección de todos los documentos relacionados
con las operaciones del tratado. La duración del contrato, es continuada y su renovación, es casi
siempre automática. La parte que desea rescindirlo, deberá dar aviso a la otra, en forma escrita
con una antelación de tres a seis meses. Las diferencias legales que surjan las dirime un tribunal
de arbitramento, pero normalmente las solucionan amigablemente, dada la confianza entre las
partes intervinientes

Desventajas la renuncia por parte del reasegurador en la selección de los riesgos que reasegura,
debiendo aceptar tanto lo bueno como lo malo y perdiendo la facultad de hacer renuncias
parciales. Por ello, ante de prestar su consentimiento al reasegurador, deberá estipular cláusulas
y condiciones muy claras; además, de procurar siempre, tratar con aseguradores de máxima
confianza y buena fé.

2. Por el Sistema de Cobertura

a. Operan sobre el riesgo en estado de indemnidad, mediante la distribución de su valor

asegurado, asumiendo en él proporciones variables que regulan la responsabilidad en la pérdida.
La prima, generalmente se ajusta al seguro original, de acuerdo con el modus operandi de la
distribución.

Características

- *La responsabilidad del Reasegurador, comienza al mismo tiempo que la compañía cedente.

*Las primas recibidas por el Reasegurador, son proporcionales a las pagadas por el asegurado
original.

*La compañía cedente, recibirá una comisión del reaseguro, que tiene por objeto sufragar los
gastos de adquisición del negocio, impuestos sobre primas y gastos generales.

*El reasegurador ha de aceptar las indemnizaciones que la compañía cedente aplique, derivadas
de cualquier siniestro que afecte a los seguros amparados por el reaseguro.

*El tratado tiene un periodo de vigencia indefinido y puede cancelarse a voluntad de cualquiera
de las partes, según el término pactado por ellas

Modalidades

* De cuota-parte

* De Excedente

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* Mixto

b. Reaseguro Proporcional

c. Reaseguro No Proporcional

Esta modalidad, se da cuando el reaseguro se hace en términos diferentes a los del contrato
original y la prima no puede dividirse entre el asegurador directo y el reasegurador, en la misma
proporción en que pagan los siniestros. La característica esencial de éste tipo de reaseguro,
consiste en que la totalidad de la cartera es retenida por la cedente, que a su vez toma reaseguros
para proteger su patrimonio, lo que le permite cubrir siniestro que exceden determinados
volúmenes, así sea individualmente considerados o en conjunto, a cambio de una prima que es
generalmente reajustable. El reasegurador interviene únicamente, cuando un siniestro alcanza
cierto importe. El reaseguro no proporcional, se aplica a siniestros limitando la cifra del
asegurador original en cada siniestro; nunca se aplica a riesgos específicos. El asegurador no
suele ceder riesgos individuales y el reasegurador acuerda pagar aquella cuota o cifra del
siniestro, por encima de una cierta suma (la retención del asegurador)

Modalidades De exceso de Pérdida

De exceso de siniestro o "stop - loss

Características.

*El reasegurador no comparte ninguna responsabilidad proporcional sino que tiene que
responder en forma individual, frente al asegurador delos siniestros que superen la cifra de la
retención neta.

- *La prima que paga la compañía cedente la calcula el reasegurador, con independencia de la
prima que paga el asegurado.

*El reasegurador no paga ninguna comisión, dado que la compañía cedente es en realidad el
asegurado.

* Las liquidaciones se hace efectivas dentro de un periodo de tiempo relativamente, corto a

partir del momento en que el reasegurador recibe el aviso del siniestro

 Artículo 1134. Contrato de Reaseguro

En virtud del contrato de reaseguro el reasegurador contrae con el asegurador directo las mismas
obligaciones que éste ha contraído con el tomador o asegurado y comparte análoga suerte en el
desarrollo del contrato de seguro, salvo que se compruebe la mala fe del asegurador, en cuyo caso el
contrato de reaseguro no surtirá efecto alguno.

La responsabilidad del reasegurador no cesará, en ningún caso, con anterioridad a los términos de

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prescripción de las acciones que se derivan del contrato de seguro.

Estos términos no pueden ser modificados por las partes.

REASEGURO:
Es el seguro de la compañía de seguros,
mediante el cual el reasegurador contrae
con la aseguradora las
mismas obligaciones que ésta ha
contraído con el asegurado. Como el
contrato de reaseguro se celebra entre la
aseguradora y el reasegurador, el
asegurado no tiene injerencia en su
contratación y/o desarrollo

PARTES: El reasegurador solo mantendrá relación con la compañía Aseguradora y nunca

directamente con el asegurado. Así como tampoco lo hará el Asegurado con la Reaseguradora.
El Asegurado solo conocerá y se relacionará con la Compañía Aseguradora.

ASEGURADO: Es la persona que mediante el pago de la prima tiene derecho al pago de las
indemnizaciones a consecuencia de una perdida por la realización de un riesgo amparado por el
contrato de seguro.

REASEGURADO: Es la misma Empresa Aseguradora que ha cedido un riesgo o un conjunto de

riesgos a una empresa de Reaseguros mediante un contrato de participación en dichos riesgos.

REASEGURADOR: Es la persona jurídica que asume la responsabilidad de cubrir contratos

(Pólizas) de seguros que una Aseguradora a través del reaseguro, bien sea compartiendo
responsabilidades (Proporcional) o indemnizando al Reasegurado (Asegurador) por pérdidas de
siniestros de gran cuantía que superen determinado monto o en otras palabras, en exceso de la
retención del reasegurado en la perdida (No Proporcional).

TIPOS DE CONTRATO

Contrato Cuota Parte

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En este contrato el reasegurador asume un porcentaje fijo dentro de la vigencia (cuota), con una

definición detallada de que riesgos cubre. El reasegurador en este porcentaje asume la prima, la
responsabilidad y los pagos por siniestros.

Contrato de Excedentes

En el contrato de Excedentes el Reasegurado asume todos los riesgos hasta un tope o determinado
valor asegurado de responsabilidad llamado pleno o línea. Los valores de responsabilidad de valor
asegurado que superan este máximo los asume el Reasegurador. La obligación de aceptar del
Reasegurador se limita a un determinado número de retenciones (plenos o líneas). Por ejemplo, si el
Reasegurado decide retener hasta un valor asegurado de $1000, el Reasegurador puede decidir
limitarse hasta $8 veces el valor retenido, es decir hasta $8000. De la distribución del valor
asegurado del riesgo, entre retención y cesión de reaseguro, resulta la base porcentual o proporción
del riesgo. Esta proporción determina la repartición de las primas y los siniestros entre el
Reasegurado y el Reasegurador. La diferencia con el reaseguro no proporcional es que en el
Contrato de Excedentes el Reasegurado retiene un límite máximo de valor asegurado para
determinar la proporción y en el No Proporcional el Reasegurado retiene un límite máximo de valor
a asumir por siniestro que no determina proporción.

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TIPOS DE CONTRATO PARA EL REASEGURO NO PROPORCIONAL

Contrato de Reaseguro de Pérdida (XL-Excess of Loss).

A diferencia del reaseguro proporcional en el que las sumas aseguradas determinan la cesión, en el
reaseguro de exceso de pérdida esta cesión es determinada por los importes de los siniestros. En
este tipo de reaseguro el Reasegurado asume por propia cuenta hasta un determinado límite
(Prioridad) de importe de siniestro establecido en el contrato, sin importar las sumas aseguradas.
Los siniestros que superen este monto, los asume el Reasegurador hasta el límite de cobertura
convenido.

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Contrato de Reaseguro de Exceso de Cúmulos (Catastrófico Cat-XL).

Contrariamente a las coberturas de XL, este tipo de contrato no suele activarlo un evento siniestral
que afecte a un solo riesgo. Como lo indica el nombre, esta cobertura está concebida como
protección contra catástrofes. El detonante es un evento catastrófico, como un terremoto, un
Huracán, un tifón, etc. Bajo esta cobertura, se suman todos los daños producidos por el evento
siniestral y se cubren bajo este Cat-XL.

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