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Sedachimbote Estudiovf PDF
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DICIEMBRE, 2008
INDICE
INTRODUCCIÓN........................................................................................................................... 12
INTRODUCCIÓN........................................................................................................................... 13
2
7. PROYECCIÓN DE ESTADOS FINANCIEROS ................................................................... 88
9.1 Costo Promedio Ponderado de Capital para el Sector Saneamiento (WACC) ........... 97
9.2 Estimación de los parámetros...................................................................................... 97
9.3 Costo Promedio Ponderado de Capital (WACCmn) .................................................... 99
9.4 Resumen de valores de los parámetros .................................................................... 100
3
RESUMEN EJECUTIVO
La demanda que enfrentará la empresa para los primeros cinco años se ha estimado
sobre los niveles de la población objetivo servida, los consumos medios estimados por
tipo de usuario, la elasticidad precio de la demanda, la elasticidad ingreso de la demanda,
la continuidad y los efectos de las políticas de activación de conexiones, micromedición y
reducción de pérdidas, técnicas a implementar por la empresa. Así, el requerimiento de
agua potable producida tenderá a ajustarse a un uso eficiente del recurso.
Por otro lado, debido al incremento de la población y a las metas de cobertura, el número
de conexiones de agua potable se incrementará de la siguiente manera:
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Estimación del Número de Conexiones de Alcantarillado
Conexiones de Alcantarillado
Año
Total Incremental % Activas
0 67.275 - 91%
1 68.535 1.260 94%
2 70045 1.510 94%
3 71572 1.527 94%
4 73310 1.738 94%
5 74816 1.506 95%
Programa de Inversiones
Esquema de Financiamiento
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Esquema de Financiamiento del Quinquenio
(Nuevos soles)
Recursos
Año Donaciones Total
Propios
1 48.711.925 3.397.681 52.109.606
2 23.292.079 5.847.404 29.139.483
3 21.150.810 6.048.170 27.198.980
4 18.114.199 6.961.282 25.075.481
5 20.407.027 5.252.749 25.659.777
Total 131.676.040 27.507.286 159.183.326
% 83% 17% 100%
Fondo de Inversión
SEDACHIMBOTE S.A. deberá destinar mensualmente en cada uno de los años del
quinquenio, un porcentaje de los ingresos totales por los servicios de Agua Potable,
Alcantarillado y servicios colaterales a un fondo de exclusividad para las inversiones.
Asimismo, deberá tenerse presente que si se comprobara el uso de estos recursos para
fines distintos a los establecidos, la SUNASS deberá comunicar el hecho al titular de las
acciones representativas del capital social y a la Contraloría General de la República para
determinar las respectivas responsabilidades administrativas, civiles y penales.
Fondo de Inversión
Porcentaje de
Período
los Ingresos (1)
Año 1 12,2%
Año 2 20,0%
Año 3 22,2%
Año 4 21,1%
Año 5 21,0%
(1) Por los servicios de Agua Potable, Alcantarillado y Servicios Colaterales.
El proceso metodológico para determinar los costos considera una relación funcional
diseñada tomando como base el modelo de empresa eficiente y cuyas variables claves o
drivers utilizadas en las funciones, llamadas explicativas, son proyectadas para calcular el
costo de explotación de cada componente de inversión.
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Costos de Explotación Estimados del Quinquenio (1)
(Nuevos soles)
Costos de Operación
Año
Agua Alcantarillado Total
1 7.456.235 1.824.537 9.280.772
2 7.585.545 1.814.243 9.399.788
3 7.423.587 1.803.596 9.227.183
4 7.412.010 1.807.570 9.219.579
5 7.436.711 1.892.617 9.329.327
(1) El costo de explotación no incluye depreciación, provisión
de cobranza dudosa ni instalación de medidores.
Se ha realizado una estimación de los ingresos por los servicios de provisión de agua
potable y alcantarillado; así como también, de otros ingresos provenientes de cargos por
conexión a nuevos usuarios y el cobro de moras a clientes que no pagan oportunamente
sus deudas.
Los ingresos por el servicio de agua potable y alcantarillado son la principal fuente, al
representar aproximadamente el 96% de los ingresos previstos, siendo el servicio medido
la principal fuente, al explicar el 83% del total de ingresos. Además, se debe señalar que
los incrementos en los ingresos de los servicios es resultado tanto del incremento tarifario
previsto (10% en el primer año y 12,7% en el tercer año para el servicio de agua potable;
y para el servicio de alcantarillado 10% y 11,2% en el primer y tercer año regulatorio
respectivamente) como del incremento del volumen facturado por efecto del incremento
de la cobertura y eficiencia comercial (micromedición, activación de cuentas, etc.).
Según los resultados obtenidos, los incrementos de la tarifa media para el servicio de
agua potable ascienden a 7% y 7,1% en el primer y tercer año del quinquenio,
respectivamente; mientras que para el servicio de alcantarillado, ascienden a 7 % y 6,9%
en el primer y tercer año, respectivamente.
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Incrementos Tarifarios
Servicio de Agua Servicio de
Año
Potable Alcantarillado
1 7,0% 7,0%
2 0,0% 0,0%
3 7,1% 6,9%
4 0,0% 0,0%
5 0,0% 0,0%
Las metas de gestión que se deberán alcanzar en el siguiente quinquenio determinan una
senda de eficiencia que la empresa deberá procurar lograr para beneficio de sus
usuarios.
Conexiones activas de Agua Potable % 89% 91% 91% 92% 92% 93%
Actualización de Catastro Técnico y Comercial %
de Agua Potable y Alcantarillado
- 40% 80% 100% 100% 100%
En ese sentido, las principales metas de gestión para SEDACHIMBOTE S.A. son:
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• Incrementar el porcentaje de conexiones activas de agua potable a 93% al final del
año quinto.
• Obtener un nivel de continuidad del servicio de agua potable de 24 horas al día
durante el quinquenio.
• Contar con 100% de catastro de agua potable y alcantarillado, a término del quinto
año regulatorio.
• Obtener un ICI a nivel localidad mayor a 80%, en lo que respecta a (i) incremento
anual de unidades de uso de agua potable, (ii) incremento anual de unidades de
uso de alcantarillado y (iii) continuidad.
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Reordenamiento Tarifario
1
Publicada el 5 de febrero del 2007.
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Estructura Tarifaria para la localidades de Casma y Huarmey
Asignación de
Tarifa (S/./m3) Cargo
Clase Categoría Rango consumo
Fijo
Agua Alcantarillado (m3/mes)
0 a 10 0.153 0.069 0.00
Social 10
10 a más 0.270 0.121 1.80
Residencial 0a8 0.270 0.121 1.80
20
Doméstico 8 a 20 0.315 0.142 1.80
20 a más 0.742 0.333 1.80 25
0 a 30 0.874 0.393 1.80 25
Comercial
30 a más 1.928 0.866 1.80 30
No
Industrial 0 a más 1.586 0.712 1.80 100
Residencial
0 a 100 0.315 0.142 1.80 100
Estatal
100 a más 0.652 0.293 1.80 200
ET ACTUAL ET PROPUESTA
(% de Unidades de Uso) (% de Unidades de Uso)
Subsidiantes Subsidiantes
22,3% 22,3%
Subsidiados
77,7% Subsidiados
77,7%
Elaboración propia
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Participación de Unidades de Uso Subsidiadas – Localidades de Casma y Huarmey
ET ACTUAL ET PROPUESTA
(% de Unidades de Uso) (% de Unidades de Uso)
Subsidiados
63,5%
Subsidiados
Subsidiantes
39,3%
36,5%
Subsidiantes
60,7%
Elaboración propia
12
INTRODUCCIÓN
En el modelo se define un nivel de ingresos que permite obtener un flujo de caja que,
descontado a la tasa del costo promedio ponderado de capital, permite que el VAN sea
igual a cero (o equivalentemente, que la tasa de descuento iguale la Tasa Interna de
Retorno –TIR- de la EPS).
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1. SITUACIÓN INICIAL
Para tal efecto se ha identificado la situación inicial tanto a nivel operacional como a nivel
comercial, dado que a partir de la misma se plantearán las distintas acciones y
programas de inversión a implementar hacia la eficiencia de la empresa y mejora de la
calidad del servicio.
Dentro del activo corriente, la cuenta principal es Cuentas por Cobrar Comerciales, la
cual ha mostrado una leve tendencia decreciente a lo largo del trienio. Asimismo cabe
resaltar que durante el periodo señalado, cerca del 60% de dichas cuentas por cobrar
fueron provisionadas, porque se consideraron de cobranza dudosa. De otro lado, la
cuenta de Efectivo y equivalentes de efectivo representa, en promedio para el trienio,
alrededor del 18% de los activos corrientes de la empresa. Sin embargo, dicha cuenta no
resulta significativa como porcentaje de los activos totales, como puede verse en el
cuadro 1.2.
En relación a los activos no corrientes, éstos constituyen la mayor parte de los activos
totales de la empresa, representando el 92,4% del activo total en el 2007.
Por su parte, el patrimonio de la empresa mostró una variación negativa durante el 2006,
por la acumulación de resultados negativos. No obstante, para el año 2007, aunque la
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empresa continuó reportando pérdidas como resultado del ejercicio, el patrimonio se
recuperó en 5,94% debido al aporte de capital adicional en más de dos millones de soles
(resultado de las transferencias recibidas por el shock de inversiones) y un incremento de
la cuenta de Excedente de revaluación. Finalmente, cabe destacar que la cuenta de
capital social se ha mantenido inalterada a lo largo del período 2005-2007.
Cuadro Nº 1.1
Balance General (Nuevos Soles)
Balance General 2005 2006 2007
Activo Corriente 4.979.558 4.183.316 4.652.646
Efectivo y Equivalente de Efectivo 1.162.983 500.265 817.841
Cuentas por Cobrar Comerciales 7.418.929 7.338.869 7.318.355
Provisión Cobranza Dudosa (4.316.231) (4.415.626) (4.351.942)
Otras Cuentas por Cobrar 420.987 405.402 427.554
Provisión Cobranzas Dudosa (2.650) (650) (1.824)
Existencias 284.821 284.240 383.445
Gastos Diferidos 10.719 70.816 59.217
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Cuadro Nº 1.2
Balance General: Análisis Horizontal y Vertical (Porcentajes)
Análsis Vertical Análisis Horizontal
Balance General
2005 2006 2007 2006 2007
Activo Corriente 8,23% 7,12% 7,61% -15,99% 11,22%
Efectivo y Equivalente de Efectivo 1,92% 0,85% 1,34% -56,98% 63,48%
Cuentas por Cobrar Comerciales 12,26% 12,49% 11,97% -1,08% -0,28%
Provisión Cobranza Dudosa -7,13% -7,52% -7,12% 2,30% -1,44%
Otras Cuentas por Cobrar 0,70% 0,69% 0,70% -3,70% 5,46%
Provisión Cobranzas Dudosa 0,00% 0,00% 0,00% -75,47% 180,62%
Existencias 0,47% 0,48% 0,63% -0,20% 34,90%
Gastos Diferidos 0,02% 0,12% 0,10% 560,66% -16,38%
Como puede observarse en el Cuadro N° 1.3, las Ventas Netas mostraron una tendencia
levemente creciente, ascendiendo a casi S/. 16 millones durante el 2007, lo cual
representa un incremento de 3,2% con respecto al valor reportado en el 2005. Por su
parte, los ingresos operacionales se incrementaron notoriamente durante el 2006, año en
que su valor aumentó en casi 7 veces con respecto al valor reportado en el año 2005.
Durante el año 2007, dichos ingresos también aumentaron, aunque a una tasa más
moderada (61,27%). Como resultado de las tendencias anteriormente descritas, los
Ingresos Brutos se incrementaron sostenidamente durante el período 2005-2007,
llegando a incrementarse al final del mismo en 5,8% con respecto al valor reportado en el
año 2005.
De otro lado, el costo de ventas presenta una tendencia creciente, éste aumentó en
10,92% entre los años 2005 y 2006, y en 9,82% entre los años 2006 y 2007. Como
consecuencia de unos costos de ventas mayores, la utilidad bruta presenta una marcada
tendencia decreciente a lo largo del trienio analizado.
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2007. Como resultado de ello, la Utilidad Operativa reportó una mejora notable en el
2006, obteniendo una Utilidad Operativa de S/. 226 mil, lo cual representa un incremento
de 120%, ya que en el 2005 se obtuvo una pérdida operativa de más de un millón de
soles. No obstante, como consecuencia de los marcados incrementos en los gastos
administrativos y de ventas en el 2007, la Utilidad Operativa empeoró de manera
considerable durante dicho año, registrándose una pérdida operativa de S/. 2,8 millones.
Por el lado de los ingresos secundarios, los ingresos financieros decrecieron en 31% para
el 2006 y aumentaron en 22,8% para el año 2007; mientras que la cuenta de Otros
Ingresos reportó una caída de 78% para el año 2006 y un incremento 132,6% para el año
2007.
Finalmente, como puede verse en cuadro N° 1.3, la Utilidad Neta ha sido negativa
durante los tres años del período analizado. Durante el año 2006, ésta se recuperó
ligeramente debido al menor pago de participaciones e impuesto a la renta; sin embargo,
la utilidad neta para el último año empeoró notablemente, pasando de -S/.76 mil en el
2006 a -S/. 1,7 millones en el 2007, ello como consecuencia del efecto arrastrado del
incremento en los gastos de administración y ventas.
Cuadro Nº 1.3
Estado de Ganancias y Pérdidas (Nuevos Soles)
ANÁLISIS HORIZONTAL
Estado de Ganancias y Pérdidas 2005 2006 2007 2006 2007
% %
Ventas Netas 15.502.030 15.900.776 15.991.681 2,57% 0,57%
Ingresos Operacionales 36.397 276.420 445.776 659,46% 61,27%
Total Ingresos Brutos 15.538.427 16.177.196 16.437.457 4,11% 1,61%
Costo de Ventas (8.964.906) (9.944.133) (10.856.904) 10,92% 9,18%
Utilidad Bruta 6.573.521 6.233.063 5.580.553 -5,18% -10,47%
Gastos de administración (5.723.823) (3.923.187) (5.505.489) -31,46% 40,33%
Gastos de ventas (1.982.159) (2.083.177) (2.901.375) 5,10% 39,28%
Utilidad Operativa (1.132.461) 226.699 (2.826.311) -120,02% -1346,72%
Ingresos Financieros 455.040 314.450 386.071 -30,90% 22,78%
Otros Ingresos 3.698.500 815.922 1.897.564 -77,94% 132,57%
Gastos Financieros (883.540) (623.647) (561.338) -29,41% -9,99%
Otros Egresos (2.001.552) (432.026) (582.667) -78,42% 34,87%
Resultado antes de Particip. e Impuesto 135.987 301.398 (1.686.681) 121,64% -659,62%
Participación (118.639) (56.454) - -52,42% -100,00%
Impuesto a la renta (676.245) (321.791) - -52,42% -100,00%
Utilidad Neta (658.897) (76.847) (1.686.681) -88,34% 2094,86%
Fuente: Estados Financieros de SEDACHIMBOTE S.A. 2005-2007
Con relación a los ingresos de operación se aprecia que durante el 2006, éstos
disminuyeron en S/.254 mil con respecto al período anterior, pero se recuperó de manera
muy notoria en el 2007, aumentando en S/. 681 mil.
En cuanto a los egresos de operación, éstos no presentan una tendencia uniforme. Los
pagos a proveedores de bienes y servicios presentaron una variación positiva en el año
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2006 en casi S/. 260 mil, pero disminuyeron en el año 2007 por un monto mayor a los S/.
200 mil. De otro lado, tanto el pago de impuestos como el pago de remuneraciones y
beneficios sociales mostraron una tendencia creciente para el trienio analizado.
Finalmente, como puede verse en el cuadro 1.4, el rubro de otros pagos de efectivo
relativos a la actividad ha venido disminuyendo a lo largo del período 2005-2007,
pasando de S/. 4 millones en el 2005, a S/. 2,3 millones en el 2006 y a S/. 1,1 millones en
el 2007.
De otro lado, con respecto a las actividades de financiamiento, se observa que durante el
año 2007, la empresa obtuvo un saldo a favor de S/. 2,3 millones por concepto de otros
cobros de efectivo relativos a la actividad. Este resultado influyo positivamente en el
saldo de financiamiento del año 2007. Cabe mencionar que dicho incremento es
atribuible al aporte de capital adicional recibido como transferencias debido al shock de
inversiones.
Finalmente, como puede verse en el cuadro 1.4, existe una notable disminución en saldo
de caja final respecto al año 2005. El Saldo Final de Caja disminuye de S/. 1,1 millones
en el 2005 a S/. 500 mil en el año 2006; para el año 2007, existe una ligera recuperación
registrándose un saldo final de caja de S/. 817 mil, debido a los motivos anteriormente
expuestos.
Cuadro Nº 1.4
Flujo de Caja (Nuevos Soles)
RUBROS (Nuevos Soles) 2005 2006 2007
ACTIVIDADES DE OPERACIÓN
1. INGRESOS DE OPERACIÓN 19.881.029 19.626.751 20.308.424
1.1. Ventas de Bienes 19.881.029 19.626.751 20.308.424
2. EGRESOS DE OPERACIÓN (17.386.228) (17.869.011) (17.730.584)
2.1. Pago a proveedores de bienes y servicios (3.093.818) (3.353.303) (3.140.904)
2.2. Pago de remuneraciones y beneficios sociales (6.904.229) (8.173.261) (9.317.243)
2.3. Pago de impuestos (3.375.173) (4.059.533) (4.145.329)
2.4. Otros pagos de efectivo relativos a la actividad (4.013.008) (2.282.914) (1.127.108)
3. SALDO OPERATIVO 2.494.801 1.757.740 2.577.840
ACTIVIDADES DE INVERSIÓN
4. GASTOS DE CAPITAL (1.320.340) (1.577.458) (3.798.777)
4.1. Pagos por compra de inmuebles, maquinaria y equipo (1.320.340) (1.456.243) (3.798.777)
4.2 Otros pagos de efectivo relativos a la actividad - (121.215) -
5. SALDO DE INVERSIÓN (1.320.340) (1.577.458) (3.798.777)
ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
6. FINANCIAMIENTO NETO
6.1. Otros cobros de efectivo relativos a la actividad - - 2.346.817
6.2. Pagos de amortización o cancelación de valores u otras (553.665) (843.000) (808.304)
6.3. Otros pagos en efectivo relativos a la actividad 114.922 - -
7. SALDO DE FINANCIAMIENTO (438.743) (843.000) 1.538.513
SALDO NETO DE CAJA 735.718 (662.718) 317.576
SALDO INICIAL DE CAJA 427.265 1.162.983 500.265
SALDO FINAL DE CAJA 1.162.983 500.265 817.841
Fuente: Estados Financieros de SEDACHIMBOTE S.A. 2005-2007
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1.1.4 Indicadores financieros
Cuadro Nº 1.5
Indicadores Financieros
INDICADORES FINANCIEROS 2005 2006 2007
Liquidez
Liquidez corriente 1,01 1,02 0,93
Prueba Ácida 0,95 0,93 0,84
Solvencia
Endeudamiento 59,1% 54,7% 51,9%
Apalancamiento 37,1% 35,4% 34,2%
Cobertura de Intereses -1,28 0,36 -5,03
Rentabilidad
Margen Operativo -7,3% 1,4% -17,2%
Margen Neto -4,2% -0,5% -10,3%
ROA -1,1% -0,1% -2,8%
ROE -1,7% -0,2% -4,2%
o Liquidez
Para los años 2005 y 2006, el ratio de liquidez se encuentra ligeramente por encima de la
unidad, lo cual indicaría que los activos líquidos son suficientes para cubrir la deuda de
corto plazo. Sin embargo, existe un deterioro en los indicadores de liquidez para el año
2007. El indicador de liquidez corriente alcanza el valor de 0,93, ello implicaría que por
cada sol de deuda de corto plazo, la empresa sólo cuenta con S/. 0,93 para hacerle
frente. Mientras que, el ratio Prueba Acida alcanza un valor de 0,84, es decir, por cada
sol de deuda corriente, la empresa dispone en forma inmediata únicamente de S/. 0,84.
o Solvencia
19
Con respecto al ratio de cobertura de intereses, los signos negativos para los años 2005
y 2007 nos muestran que se han reportado para ambos años utilidades operativas
negativas (pérdidas), por lo que en ninguno de los casos los gastos financieros de la
empresa han podido ser cubiertos por la utilidad. Con excepción del año 2006, la razón
de cobertura de intereses resultó positiva y ascendió a 0,36, lo cual significó que en dicho
año, a pesar de obtener una utilidad operativa positiva, ésta sólo alcanzaría a cubrir el
36% de los gastos financieros.
o Rentabilidad
Las razones de rentabilidad como el ROA no son aplicables debido a que la empresa no
ha generado utilidad neta durante el periodo analizado.
20
1.2 Diagnóstico Operacional
a. Captación.
El sistema de abastecimiento de agua potable cuenta con dos tipos de fuentes de agua:
superficial y subterránea.
oo Captación Superficial
El agua superficial proviene del río Santa y es captada a través del Canal Leigh2 a partir
de un punto de derivación ubicado a 29,8 km de iniciado su recorrido. La EPS cuenta con
la autorización de Agricultura para captar hasta 800 l/s, del referido canal para el
tratamiento.
oo Captación Subterránea
El agua subterránea proviene de la captación de 17 pozos profundos que utiliza para
abastecer de agua potable a la población urbana, los pozos se encuentran ubicados en la
margen derecha del río Lacramarca. Los pozos funcionan las 24 horas del día.
La capacidad máxima instalada de los pozos de agua es de 850 l/s. En el año 2007 la
producción promedio de agua subterránea fue de 732. l/s.
Cuadro Nº 1.6
Instalaciones de producción de agua Subterránea
CAPACIDAD DE NUMERO DE
NOMBRE DE LA CAPACIDAD
PRODUCCION HORAS DE OBSERVACION
FUENTE MAXIMA (l/s)
(l/s.) BOMBEO
Pozo N° 3 29.00 35 24
Pozo N° 4 65.00 70 24
Pozo N° 5 60.00 70 24
Pozo N° 7 38.00 50 24
Pozo N° 8 25.00 25 24
Pozo N° 10 19.00 30 24
Pozo N° 11 48.00 50 24
Pozo N° 12 30.00 35 24
Pozo N° 13 4400 50 24
Pozo N° 14A 27.00 35 24
Pozo N° 15 62.00 70 24
Pozo N° 16 23.00 35 24
Pozo N° 17 50.00 70 24
Pozo N° 18 60.00 70 24
Pozo N° 19 56.00 70 24
Pozo N° 20 44.00 50 24
Pozo N° 21 52.00 70 24
Pozo N° 22 50.00 70 --- No funciona
2
Es un canal secundario derivado del canal principal denominado “IRCHIM” de 40 Km. de longitud, que toma las aguas del
río santa por medio de una bocatoma “La Huaca” de una capacidad de 35 m3/s.
21
Fuente: Aplicativo PMO Sedachimbote S.A...
Del total de pozos recientemente los pozos N° 3 y 21 han sido rehabilitados, como parte
del proyecto P-25
.
b. Pretratamiento
oo Pretratamiento - Lagunas de almacenamiento
Gráfico Nº 1.1
Lagunas de Presedimentación
El canal Leigh que abastece de agua a las lagunas presenta cortes por limpieza y
mantenimiento del canal principal, que limita la capacidad de producción de la planta de
tratamiento de la empresa. Las lagunas tienen tan solo una capacidad de amortiguamiento
de 30 horas para atender la producción de la planta a plena capacidad.
c. Tratamiento
La planta de tratamiento de agua de Chimbote es del tipo convencional con filtración
rápida descendente, la capacidad máxima de tratamiento es de 550 l/s.
22
Gráfico Nº 1.2.
Tratamiento de Agua Cruda
d. Almacenamiento
23
Dentro del marco del proyecto P-25 se ha construido 5 reservorios de 15,000m3.
El sistema cuenta con 05 estaciones de bombeo y rebombeo: (i) Reservorio RII, (ii)
Reservorio RIII, (iii) Reservorio RIV, (iv) Nicolás Garatea y (v) PTA.
Cuadro Nº 1.8.
Reservorios
Estado Tipo de Potencia en HP Caudal de Bombeo Lps.
Nombre
Físico Energía Motor Bomba Actual Máxima
Reservorio RII Bueno Eléctrica 100,00 100,00 50,00 50,00
Reservorio RIII Bueno Eléctrica 150,00 150,00 150,00 150,00
Reservorio RIV Bueno Eléctrica 25,00 25,00 32,00 32,00
Nicolás Garatea Bueno Eléctrica 75,00 75,00 50,00 50,00
PTAP Bueno Eléctrica 24,00 24,00 15,00 15,00
Fuente: Información de la empresa SEDACHIMBOTE S.A. – Anexo 8
f. Redes de Distribución
La ciudad de Chimbote cuenta con 63.311 conexiones totales de agua potable, al mes de
diciembre del 2007 de las cuales el 82% se encuentran activas.
a. Captación Superficial
El sistema de abastecimiento de agua tiene como fuente el agua subterránea mediante la
captación de 04 pozos. Actualmente solo trabajan los pozos 1, 5 y 6 de manera
constante, el pozo Nº 7 no se encuentra en funcionamiento. Se viene minimizando los
24
costos de operación operando el pozo Nº 6 por horas de acuerdo con la demanda de
servicio.
Cuadro Nº 1.10.
Instalaciones de producción de agua Subterránea
Capacidad
Horas de
Pozos Instalada
Trabajo
(l/s)
Pozo Nº 1 25 24
Pozo Nº 5 30 24
Pozo Nº 6 20 24
Pozo Nº 7 20 24
Fuente: Información de la empresa SEDACHIMBOTE S.A. – Anexo 8
Los Pozos están equipados con un sistema de inyección de cloro gas forzado, a través
de electro bombas tipo “booster” con potencias que van desde 1,5 hasta 1,9 HP, los
cuales se encuentran operativos.
El pozo N° 1 bombea hacia el Reservorio R-I, mediante un tubería de fºfº de DN 150 mm.
y 340 m de longitud aproximadamente.
c. Almacenamiento
El sistema cuenta con dos reservorios de almacenamiento de agua el R-I y R-II, ambos
se encuentran operativos y en conjunto tienen una capacidad de total de 2.700 m3.
Ambos reservorios carecen de cerco perimetral de protección.
Cuadro Nº 1.11.
Instalaciones de producción de agua Subterránea
CAPACIDAD DE
FECHA DE
NOMBRE ALMACENAMIENTO TIPO ESTADO
CONSTRUCCION
(M3)
R–I 700 Apoyado 1976 Bueno
d. Redes de Distribución
El sistema de distribución de agua potable tiene una longitud de 40.2 km. y está
compuesta por 3.7 Km de red matriz de tubería de diámetro 150mm y 36.5 Km de red
secundaria con tubería de 100 – 75mm.
Cuadro Nº 1.12.
Instalaciones de producción de agua Subterránea
DIAMETRO Longitud
TTIPO DE MATERIAL
(MM) (ml)
25
150 mm. A.C. 3.696
100 mm. A.C. 30.382
75 mm. A.C. 6.160
TOTAL (ml) 40.238
Fuente: Información de la empresa SEDACHIMBOTE S.A. – Anexo 8
a. Captación Superficial
La fuente de abastecimiento de agua para la ciudad de Huarmey es a través de agua
subterránea, mediante la captación de un pozo denominado N° 1- A, el cual produce un
caudal de 46 l/s y opera durante las 24 horas del día. La calidad del agua subterránea en
la zona no es muy buena, presenta altos niveles de manganeso disuelto. El único
tratamiento que recibe el agua captada es de desinfección, mediante la el cloro gas es
aplicado por inyección al vacío a través de una electro bomba tipo “booster” de 3,4 HP
sobre el mismo árbol de descarga del pozo.
La línea de impulsión que en su tramo inicial es de PVC debe ser enterrada a fin de
protegerla de la intemperie, por resequedad del material y por ser muy vulnerable a los
golpes.
c. Almacenamiento
El sistema cuenta con dos reservorios apoyados de concreto armado de sección circular,
el R I y el RII. El primero tiene una capacidad de almacenamiento de 2,000 m3 y el
segundo es de 250 m3. Ambos reservorios no cuentan con cerco perimétrico de
protección.
Gráfico Nº 1.3
Reservorios
26
Vista del reservorio apoyado 250 m3 Huarmey Vista del reservorio apoyado 2000 m3 Huarmey
Los reservorios cuentan con una caseta de válvulas de control de ingreso salida y
limpieza de la unidad. No cuentan con válvulas de control del tipo flotador ni
macromedidores a la salida de los reservorios.
Los reservorios apoyados son del tipo cabecera y se llenan alternadamente del único
pozo en funcionamiento. El horario de apertura y cierre de los reservorios es de 05:30
hasta las 20:00 horas. La zona aledaña es utilizada como urinario publico.
d. Redes de Distribución
Las redes de distribución se focalizan por sectores: La Victoria, Santo Domingo, Miramar
y Casco Urbano o Huarmey Pueblo.
El sistema de distribución de agua potable tiene una longitud de 38,9 km., la totalidad de
las tuberías son de Asbesto Cemento y PVC; y el 89% de la red está compuesta por
tubería de DN 100 mm., o de menor diámetro.
La ciudad tiene 4.133 conexiones totales de agua potable, al mes de diciembre del 2007.
a. Red de Colectores
El sistema de recolección de desagües contaba con 59.350 conexiones totales de
alcantarillado al mes de Diciembre del 2007, de las que el 92.7% de ellas se encontraban
activas. La red de recolección tiene una longitud igual a 527,12 km., distribuidos por
diámetro según el cuadro siguiente:
Cuadro Nº 1.13.
Metrado de la red de colectores de desagüe
DIAMETRO LONGITUD ANTIGÜEDAD TIPO DE CAPACIDAD CAPACIDAD
(mm) (MTS) (AÑOS) TUBERIA ACTUAL (l.p.s.) MÁXIMA (l.p.s.)
27
300 3.210 31 CSN 45 56
600 1378 31 CR
550 2733 31 CR
450 295 31 CR
400 660 31 CR
350 9814 31 CR
Fuente: Información de la empresa SEDACHIMBOTE S.A. – Anexo 8, PMO Sedachimbote S.A Pág. 44
Gráfico 1.4.
Red de Colectores
Según estudio elaborado por BCEOM / OIST ASOCIADOS 3, se estimaba que cerca del
40% de las líneas están colapsadas o en proceso de colapso y requieren ser sustituidas,
como resultado del deterioro interno y/o externo de la tubería de alcantarillado de
Chimbote y requieren ser sustituidas, esta situación se ha venido agravando aún mas en
estos últimos años, debido a la falta de inversiones en rehabilitación de colectores. El
proyecto del Lote 25 en su primera fase no ha considerado obras de rehabilitación de
colectores de desagüe.
De acuerdo con las estimaciones realizadas se debería rehabilitar unos 204 kilómetros de
colectores en toda la ciudad.
b. Cámaras de Bombeo
El sistema cuenta con 05 cámaras de bombeo de desagües: (i) San Pedro, (ii) Palacios,
(iii) Ica, (iv) Trapecio, y (v) Villa María; encontrándose la última de estas ubicada en el
distrito de Nuevo Chimbote.
Esta estructura fue construida en 1983 y entró en operación dos años después. Recibe
la descarga de toda la zona Norte de la ciudad a través de los colectores: SIMA, Dos de
Junio e Industrial, con una línea de impulsión de 325,00 m y un DN800 mm. hasta la cota
41,00 msnm., Buzón 41 desde donde discurre por gravedad por una tubería de DN1200
mm. al túnel que permite descargar fuera de la bahía.
3
Estudio definitivo de agua Potable y alcantarillado del a ciudad de Chimbote año 2000
28
Se encuentra ubicada dentro del terreno de ENAPU PERU, cuenta con tres (3) equipos
de bombeo 2 bombas son relativamente nuevas de 60 Hp han sido adquiridos en el año
2000, la tercera Bomba se encuentra en mal estado, por lo que actualmente no funciona.
Tiene una capacidad máxima de 100 l/s. y funciona en promedio unas 16 horas diarias.
Recibe los desagües de la Cámara Palacios y luego bombea los desagües al Buzón Nº
41 para luego ser descargadas al mar.
Gráfico Nº 1.5.
Cámara de Bombeo desagüe
Recibe los desagües del Asentamiento Humano 15 de Abril y la urb. El Trapecio, a través
del Colector Principal Trapecio, que tiene una longitud de 509,70 m. No cuenta con una
cámara de rejas antes del ingreso, lo que dificulta la operación de la cámara por generar
atascamiento es la bomba.
29
Cuenta con dos (2) equipos de bombeo de 48 Hp. de potencia las bombas se encuentra
en estado regular, actualmente viene trabajando sin problemas. Los equipos y toda la
instalación hidráulica requiere ser cambiado, por su obsolescencia. Esta cámara impulsa
directamente al mar a 5 m. del CAISSON, esta instalación es muy vulnerable, pues el mar
ha ganado terreno y las olas golpean la instalación.
30
oo Cámara de Bombeo Las Gaviotas
La cámara de bombeo “Villa María” impulsa el agua servida que recibe de un sector del
distrito de Nuevo Chimbote hacia la planta de tratamiento “Las Gaviotas” a través de una
línea de impulsión de 500 mm (20”) de diámetro y de GRP.
La planta de tratamiento “Las Gaviotas” trata un caudal promedio igual a 256,1 l/s, lo cual
representa el 58% de su capacidad máxima de tratamiento; y la planta de tratamiento
“Centro Sur A” trata un caudal promedio de desagüe igual a 17 l/s, que representa el 71%
de su capacidad máxima de tratamiento. En la Lagunas “Las Gaviotas” la eficiencia de
tratamiento es mayor en los módulos dobles (primario y secundario), que en las 02
nuevas unidades construidas.
d. Disposición Final
Los desagües producidos por la población del distrito de Chimbote son actualmente
descargados directamente, sin recibir ningún tipo de tratamiento previo.
Los desagües bombeados de las cámaras Palacio y San Pedro hacia el Buzón Nº 41.
En cambio, los desagües del distrito de Nuevo Chimbote son descargados a los terrenos
eriazos aledaños a las plantas de tratamiento.
El sistema de recolección de la ciudad de Casma es por gravedad, cuenta con 48.2 Km.
de colectores. Sin embargo, el importante crecimiento previsto de la población y de la
cobertura de la red saturará el sistema existente debido a la forma de la ciudad, que tiene
una pendiente regular del Este al Oeste y que concentra todos los flujos en el punto más
bajo, a lo largo de la Panamericana. Existen el sector aledaño al pozo Nº 7 denominado
San Martín de Porras que esta asentada en una cota baja que dificulta la salida de los
desagües por gravedad a la red de la ciudad.
31
a. Red de Colectores
La red de desagüe de la ciudad de Casma tiene una longitud de 48.2 km. distribuidos por
diámetros de acuerdo con el siguiente cuadro. Se estima un total de 736 buzones de
inspección de desagüe.
Cuadro 1.14.
Red de colectores
Diámetro Longitud Antigüedad Estado Tipo de
(mm) (ml.) (años) Físico tubería
300 1.075 31 Regular CSN
250 420 31 Regular CSN
200 46,706 31 Regular CSN /PVC
Fuente: Información de la empresa SEDACHIMBOTE S.A.
La ciudad cuenta con un total de 4,695 conexiones de desagüe, al mes de Diciembre del
2007.
b. Emisores Principales
La ciudad de Casma cuenta con dos áreas de drenaje:
• Área de drenaje N° 1 – Emisor Norte: La superficie de drenaje es 78,71 ha.
• Área de drenaje N° 2. – Emisor Sur: La superficie de drenaje es 115,93 ha.
Conformando las dos áreas de drenaje se cuenta con dos emisores principales
denominados Norte y Sur.
El emisor principal Norte después de unirse con el emisor principal Sur, no se
interconecta con ningún otro colector hasta su llegada a la planta de tratamiento de aguas
servidas existente.
c. Planta de Tratamiento
La localidad de Casma cuenta con dos plantas de tratamiento, que constan de una
Laguna de Oxidación cada una. Esta se encuentra al Noroeste de la ciudad a 1.0 Km. de
distancia de la zona poblada más cercana.
Longitud: 200 m
Ancho: 75 m
Profundidad: 1,5 m
32
1.2.2.3 Localidad de Huarmey
a. Red de Colectores
El sistema de recolección de desagües es por gravedad y bombeo, cubre casi todo el
casco urbano y los pueblos jóvenes con excepción de los barrios Buenos Aires y las
zonas ubicadas al norte de los asentamientos La Victoria y Santo Domingo.
El sistema de recolección tiene una longitud igual a 29,7km, esta conformada por tubería
de C.S.N. de diferentes diámetros desde 12” a 8” de diámetro, según el cuadro siguiente:
Cuadro Nº 1.15.
Red de colectores
Metrado
Diámetro Antigüedad Material
(m/l)
8" 31 CSN/PVC 26.370,50
10" 31 CSN 2.278,00
12" 31 CSN 1.075,00
TOTAL 29.723.50
Fuente: Información de la empresa SEDACHIMBOTE S.A.
•• Cámara Nº 1
Esta unidad cuenta con una cámara húmeda de 35 m3 de capacidad y otra seca, tiene
dos electro bombas de 12 Hp de potencia, no existe registros de control de caudal, la
capacidad de cada bomba se desconoce. Por la antigüedad de los equipos se requiere el
cambio de las electro-bombas del tipo sumergibles.
Esta cámara bombea las aguas provenientes del casco urbano hacia la laguna
Huanchaquito (antigua) que se encuentra fuera de servicio.
•• Cámara “Pacaysito”
Esta Cámara recolecta el agua servida de las urbanizaciones Miramar, Santo Domingo,
La Victoria, Nery, Pacaysito, Horacio Zevallos, San Luis, Sector B8, Luis Sosa y
Panamericana Sector II.
33
•• Cámara “Puerto Huarmey”
Esta ubicada en la avenida principal del Puerto, tiene una antigüedad de 08 años, ocupa
un área de 225 m2., se encuentra totalmente cerrada. Esta obra fue transferida por
Antamina.
c. Líneas de Impulsión
Esta línea tiene una antigüedad de 26 años, consta de una longitud de 848 ml. de DN 250
mm. de Asbesto Cemento. Actualmente se encuentra deteriorada debido a que el trazo
de la línea cruza por terrenos privados, lo que dificulta la operación y reparación de la
línea. Los agricultores deterioran la línea y utilizan los desagües para el riego de las
chacras aledañas ubicadas al oeste de la ciudad.
Gráfico Nº 1.6.
Lagunas de Presedimentación
Esta línea tiene una antigüedad de 11 años, consta de una longitud de 975 ml. de DN 200
mm. de PVC. Se encuentra en buenas condiciones operativas. Los desagües son
llevados a una unidad de repartición de caudal ubicado al ingreso de las lagunas.
Esta línea tiene una antigüedad de 08 años, consta de una longitud de 1150 ml. de DN
150 mm. de PVC. Se encuentra en buenas condiciones operativas
34
d. Planta de Tratamiento de aguas residuales
El sistema de tratamiento cuenta con 03 plantas de tratamiento (i) Huanchaquito, (ii)
Pacaycito y (iii) Puerto Huarmey, mediante lagunas de estabilización. Las dos primeras
se encuentran situadas al oeste de la ciudad, sobre el borde de los terrenos agrícolas.
Gráfico Nº 1.7.
Tratamiento de Aguas Residuales
•• Laguna Pacaysito
Gráfico Nº 1.8.
Tratamiento de Aguas Residuales
Vista de Laguna Primaria Pacaysito Vista del ingreso de desagües laguna primaria Pacaysito
Consta de una sola laguna de estabilización del tipo facultativa, tiene una capacidad de
tratamiento nominal de 2 l/s. el efluente es derivado hacia un dren agrícola en las
35
inmediaciones de la costa. La laguna necesita obras de mantenimiento de los taludes que
se vienen erosionando.
Del análisis de la base comercial de la empresa, resulta que a Octubre del 2008 el
número de unidades de uso totales asciende a 77.574, distribuidas en las tres localidades
que se encuentran bajo el ámbito de administración de la EPS SEDACHIMBOTE
Cuadro Nº 1.16
Distribución de unidades de uso de agua potable
Unidades de Unidades de Unidades de
Localidad % % %
Uso Totales Uso Activas Uso Inactivas
Se observa que del total de unidades de uso de agua potable de la empresa, el 10,6% se
encuentran inactivas, es decir no han sido facturadas, debido a que se encuentran
cortadas por impagos, el servicio ha sido voluntariamente de baja o se encuentran en alta
pero no han sido facturadas.
Gráfico Nº 1.9.
Estado de las Unidades de Uso de agua potable
10,6%
89,4%
Activas Inactivas
Asimismo, del total de unidades de uso activas de agua potable, el 89,4% pertenece a la
categoría doméstica, el 6,8% a la categoría comercial, el 3,0% a la categoría social, el
0,6% a la categoría estatal y el 0,1% a la categoría industrial.
.
36
Cuadro Nº 1.17.
Distribución de Unidades de Uso activas de agua por categoría de usuario
Localidad Social Doméstico Comercial Industrial Estatal Total
Chimbote 1.106 53.871 3.867 72 334 59.250
Casma 853 4.856 588 7 45 6.349
Huarmey 124 3.298 265 3 69 3.759
Total EPS 2.083 62.025 4.720 82 448 69.358
Fuente: Base Comercial SEDACHIMBOTE S.A.
Gráfico Nº 1.10.
Distribución de las Unidades de Uso de agua por categoría de usuario
Industrial
0,1% Estatal
Comercial 0,6% Social
6,8% 3,0%
Doméstico
89,4%
Las unidades de uso totales de alcantarillado ascienden a 64.934, distribuidas en las tres
localidades del ámbito de administración de la EPS SEDACHIMBOTE S.A.
Cuadro Nº 1.18
Distribución de Unidades de Uso de agua potable
Unidades de
Unidades de Unidades de
Localidad % % Uso %
Uso Totales Uso Activas
Inactivas
Chimbote 62.267 88,0% 56.457 79,8% 5.810 8,2%
Casma 5.063 7,2% 4.876 6,9% 187 0,3%
Huarmey 3.443 4,9% 3.031 4,3% 412 0,6%
Total EPS 70.773 100,0% 64.364 90,9% 6.409 9,1%
Fuente: Base Comercial SEDACHIMBOTE S.A.
37
Gráfico Nº 1.11.
Estado de las unidades de uso de alcantarillado
9,1%
90,9%
Activas Inactivas
Cuadro Nº 1.19.
Distribución de Unidades de Uso de alcantarillado por categoría de usuario
Localidad Social Doméstico Comercial Industrial Estatal Total
Chimbote 84 52.184 3.864 56 269 56.457
Casma 5 4.249 567 8 47 4.876
Huarmey 29 2.695 260 5 42 3.031
Total EPS 118 59.128 4.691 69 358 64.364
Fuente: Base Comercial SEDACHIMBOTE S.A.
.
Gráfico Nº 1.12.
Distribución de las Unidades de Uso de alcantarillado por categoría de usuario
Comercial Social
Estatal 7,3% 0,2% Industrial
0,6% 0,1%
Doméstico
91,8%
38
Cuadro Nº 1.20.
Consumos Medios por Localidad, Servicio, Categoría y Rangos de Consumo.
1 2
Servicio Categoría Rango Chimbote Casma Huarmey
CM SM CM SM CM SM
Domestico 01 12,2 18,9 10,0 0,0 10,2 7,3
Usuarios con agua y alcant.
.
1.3.4 Estructura Tarifaria
Para el cliente que no tiene medidor domiciliario, la estructura tarifaria incluye el concepto
de asignación de consumo, que se basa en una estimación de la cantidad de agua
39
consumida por un usuario en m3/mes, que será facturada mensualmente de acuerdo a la
categoría que pertenezca el cliente.
Cuadro Nº 1.21.
Estructura Tarifaria
Casma y
Rangos de Chimbote Consumo Asignación
Huarmey
Categoría Consumo Mínimo de Consumo
m3/mes Tarifas Tarifas m3/mes m3/mes
S/./m3 S/./m3
0 a 10 0,1947 0,1375 10
Social 4
11 a más 0,3894 0,2750 20
20
0 a 20 0,6252 0,3351
25
Doméstico 8
30
21 a más 1,2504 0,6701
40
25
0 a 30 1,3739 0,8757 30
50
Comercial 12 60
80
31 a más 2,7478 1,7514
100
160
100
0 a 100 2,3139 1,4805
120
Industrial 40
200
101 a más 4,6278 2,9609
240
0 a 100 0,4962 0,2977 100
Estatal 40
101 a más 0,9923 0,5954 200
Fuente: SEDACHIMBOTE S.A.
4
De acuerdo al procedimiento establecido en los artículos 90º y 91º del “Reglamento de Calidad de la
Prestación de Servicios de Saneamiento”, aprobada mediante Resolución Nº 011-2007-SUNASS-CD
40
1.3.6 Micromedición
Cuadro Nº 1.22.
Nivel de Micromedición5
Localidad Total
Chimbote 29,7%
Casma 90,5%
Huarmey 67,8%
Total EPS 37,3%
5
Incluye usuarios a los que se le factura bajo la modalidad de promedio de consumos, consumo mínimo y
diferencia de lecturas.
41
2. ESTIMACIÓN DE LA DEMANDA
Cuadro Nº 2.1.
Proyecciones de la Población Administrada
Localidad Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Chimbote 323.221 326.453 329.718 333.015 336.345 339.709
Casma 25.436 25.843 26.256 26.677 27.103 27.537
Huarmey 18.500 18.685 18.872 19.061 19.251 19.444
Total 367.157 370.981 374.846 378.753 382.699 386.690
Elaboración Propia
La demanda por el servicio de agua potable está definida por el volumen de agua que los
distintos grupos de consumidores están dispuestos a consumir y pagar. Para tal efecto a
partir de la estimación de la población administrada se definirán los niveles de cobertura
del servicio de agua potable, estimando la población efectivamente servida. A partir de la
determinación de la población servida, se realiza la estimación del número de unidades
de uso por cada categoría de usuario, lo cual dado el volumen requerido por cada grupo
de usuarios, determinará la demanda por el servicio de agua potable que enfrentará la
empresa en los próximos años. Cabe precisar, que el volumen de producción de la
empresa será equivalente a la demanda por el servicio de agua potable más el volumen
de agua que se pierde en el sistema, denominado pérdidas físicas.
42
Cuadro Nº 2.2.
Número de habitantes por vivienda
Nro Hab x
Localidad
Vivienda
Chimbote 4,82
Casma 3,63
Huarmey 3,84
Fuente: Información línea Base EPS Sedachimbote
Cuadro 2.3.
Distribución de unidades de uso activas
Categoría / Localidad
Usuarios Chimbote Casma Huarmey
Doméstico 90,9% 76,5% 87,7%
Social 1,9% 13,4% 3,3%
Comercial 6,5% 9,3% 7,0%
Industrial 0,1% 0,1% 0,1%
Estatal 0,6% 0,7% 1,8%
Fuente: Base Comercial SEDACHIMBOTE S.A.
Elaboración Propia.
d. Factor de subregistro
e. Factor de desperdicio
Para aquellos habitantes que no cuentan con servicio de agua potable a través de
conexiones domiciliarias, se ha estimado una dotación básica de 40 l/h/día.
g. Elasticidad Precio
h. Elasticidad Ingreso
43
Se ha considerado una elasticidad ingreso de 0,04.
Se ha considerado una tasa de crecimiento del PBI del ámbito de prestación del servicio
de 3,0% anual.
(1)
PoblaciónServidat ⎛ Conex ⎞
(1)
Conext = *⎜ ⎟ El índice (Conex/UU) se determina
Hab ⎝ UU ⎠
para las categorías de usuarios
UU doméstica y social.
Cuadro Nº 2.4.
Estimación población servida y número de conexiones
Año Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
44
Gráfico Nº 2.1.
Evolución del número de conexiones de agua potable
80.000
78.000
76.000
74.000
72.000
70.000
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
En las proyecciones del número de conexiones se tiene, para cada una de las categorías
de usuarios, las siguientes estimaciones:
1. Total Conexiones.
2. Conexiones Activas.
a. Porcentaje de conexiones medidas. (nivel objetivo)
• Conexiones medidas.
- con medidor existente.
- con medidor nuevo.
b. Porcentaje de conexiones no medidas.
• Conexiones no medidas.
45
Conexiones Medidas
La estimación del número conexiones medidas se obtiene como producto de las
conexiones totales multiplicada por la meta de cobertura de conexiones medidas. Esta
última, se define como un nivel objetivo anual para cada localidad y categoría de usuario.
Micromedición
El nivel de micromedición del año inicial se obtuvo de la línea base comercial. Los
resultados de la política de micromedición a exigirse en el próximo quinquenio darán
como resultado un incremento en este índice como se observa a continuación.
Cuadro Nº 2.5.
Evolución de niveles de micromedición
Año Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Empresa 37% 52% 63% 68% 71% 76%
Elaboración propia.
La evolución del índice de micromedición a lo largo de los primeros cinco años da como
resultado un incremento a nivel de empresa a 76% en el año quinto.
Gráfico Nº 2.2.
Evolución de micromedición
80%
60%
40%
20%
0%
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Elaboración Propia.
Conexiones No Medida
El número de conexiones no medidas es el resultado de la diferencia entre las
conexiones totales y el número de conexiones medidas. En cada año del quinquenio, se
aprecia la reducción del número de unidades de uso no medidas, por efecto de la política
de micromedición a implementar por la empresa.
Conexiones Inactivas
Por su parte, el número de las conexiones inactivas, para cada categoría de usuarios y
por localidad, se determina sobre la base de información de la línea base y se aplican los
porcentajes de conexiones inactivas objetivo para cada año.
46
Cuadro Nº 2.6.
Evolución del número de conexiones de agua inactivas
Año Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Chimbote 11% 9% 9% 8% 8% 7%
Casma 6% 6% 5% 5% 5% 4%
Huarmey 15% 14% 12% 11% 10% 8%
Empresa 11% 9% 9% 8% 8% 7%
Elaboración Propia.
Gráfico Nº 2.3.
Evolución de conexiones de agua inactivas
10,0%
8,0%
6,0%
4,0%
2,0%
0,0%
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Elaboración propia.
47
Cuadro Nº 2.7.
Evolución del número de conexiones de agua potable por categoría.
Localidad Tipo Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Activas 56.507 58.088 59.075 60.138 61.302 62.359
Chimbote Inactivas 6.804 5.935 5.677 5.417 5.134 4.833
Total 63.311 64.023 64.752 65.555 66.435 67.192
Activas 5.881 6.011 6.146 6.290 6.436 6.578
Casma Inactivas 384 374 356 332 307 281
Total 6.265 6.385 6.502 6.621 6.743 6.859
Activas 3.525 3.638 3.781 3.935 4.058 4.269
Huarmey Inactivas 608 596 540 473 439 367
Total 4.133 4.234 4.320 4.408 4.497 4.635
Total EPS 73.709 74.642 75.574 76.585 77.676 78.687
Elaboración Propia.
El volumen requerido por cada tipo de usuario parte del consumo medio medido de cada
usuario. El consumo medio medido se basa en la lectura de los usuarios con medidor, al
que se le ha aplicado los factores de subregistro de micromedición, continuidad del
servicio, elasticidad precio y elasticidad ingreso.
Para estimar el volumen requerido de agua potable por los usuarios no medidos, al
consumo medio medido calculado se le ha aplicado un factor de desperdicio de agua
potable de 1,40 para todas las localidades.
48
2.2.5 Agua No Facturada
La empresa muestra altos niveles de agua no facturada por la brecha de las pérdidas
técnicas del sistema y las pérdidas comerciales derivado de la micromedición y el número
de conexiones inactivas que en la práctica estarían haciendo uso del servicio de agua
potable.
Cuadro Nº 2.8.
Evolución porcentaje Agua no facturada
Descripción Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Agua no Facturada 48% 46% 45% 43% 41% 39%
Elaboración Propia.
Gráfico 2.4.
Evolución del Agua No Facturada
50%
45%
40%
35%
30%
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Elaboración propia.
Cabe precisar que en la estimación del volumen producido y volumen facturado de los
primeros cinco años, se ha considerado que la empresa producirá el nivel de agua
potable requerido. Así, en el año base, el volumen producido y volumen facturado para
las localidades bajo el ámbito de SEDACHIMBOTE S.A., asciende a 30.234 y 16.868 mil
metros cúbicos, respectivamente. Al quinto año, se estima que el volumen producido será
28.774 mil metros cúbicos y el volumen facturado ascendería a 18.351 mil metros
cúbicos.
49
Los resultados obtenidos de volumen de agua requerido por tipo de usuario y demanda
total, que incluye las pérdidas técnicas estimadas, se presentan a continuación:
50
Cuadro Nº 2.9.
Evolución del volumen demandado de agua potable (miles m3).
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Facturados
9.388 10.853 11.930 12.958 13.865 15.259
Medidos
Consumo
Facturado Facturados
7.480 6.293 5.411 4.478 3.980 3.092
No Medidos
Facturados
2.304 1.819 1.581 1.409 1.448 1.257
No Medidos
Perdidas No
Técnicas Inactivos 413 377 359 333 314 290
Población No
196 184 173 156 134 119
servida
TOTAL 3.553 3.101 2.809 2.546 2.459 2.272
Perdidas
TOTAL 9.813 9.877 9.421 8.787 8.593 8.151
Técnicas
La evolución del volumen demandado de agua potable por categoría de usuarios del
servicio presenta un ligero crecimiento anual por efecto principalmente del incremento de
los ingresos (elasticidad ingreso).
Gráfico Nº 2.5.
Evolución de demanda de usuarios y demanda total en miles m3.
35.000
30.000
25.000
20.000
15.000
10.000
Demanda Usuarios Año Demanda Total Año
Elaboración Propia.
51
2.2.7 Dotación de consumo de agua potable
Los resultados de las políticas de ampliación de la cobertura del servicio de agua potable,
la política de micromedición y la política de activación de cuentas inactivas generarán un
mejor uso del recurso de agua potable. Así, el volumen producido por habitante decrece
al reducirse las pérdidas comerciales y técnicas de la empresa.
Gráfico Nº 2.6.
Evolución de dotación y producción de agua por habitante (lts/hb/día)
250
200
150
100
50
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Volumen Requerido Volumen Producido
Elaboración propia.
52
2.3.1 Parámetros Empleados
Para estimar la demanda por el servicio de alcantarillado se ha empleado los parámetros
referidos en la demanda por servicio de agua potable y el siguiente parámetro:
a. Contribución al alcantarillado
Del volumen requerido de agua potable por categoría de usuario se ha considerado que
el 80% del mismo será vertido en la red de alcantarillado.
Grafico Nº 2.7.
Evolución del número de conexiones de alcantarillado
53
75.000
70.000
65.000
60.000
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Elaboración propia.
En las proyecciones del número de conexiones se tiene, para cada categoría de usuarios,
las siguientes variables:
a. Total Conexiones
b. Conexiones Activas
a. Conexiones activas con medidor de agua
b. Conexiones activas sin medidor de agua
c. Porcentaje de Conexiones Inactivas
Conexiones Inactivas
El número de conexiones de alcantarillado con medidor de agua surge del producto entre
la cantidad de conexiones de alcantarillado activas y la meta de conexiones medidas de
agua determinada. La cantidad de unidades de uso de alcantarillado sin medidor de
agua, para cada localidad y para cada categoría de usuarios, surge de la diferencia entre
las conexiones activas de alcantarillado y las conexiones de alcantarillado con servicio de
agua con medidor.
Conexiones Inactivas
Las conexiones inactivas de alcantarillado parte del número de conexiones inactivas para
cada categoría de usuarios y por localidad determinada en la línea base, y se aplican los
porcentajes de conexiones inactivas objetivo para cada año en cada localidad.
Gráfico Nº 2.8.
54
Evolución de conexiones inactivas
10,0%
8,0%
6,0%
4,0%
2,0%
0,0%
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Elaboración propia.
Cuadro Nº 2.11.
Evolución del número de conexiones de alcantarillado por categoría.
Localidad Tipo Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Activas 53.832 56.545 57.846 59.171 60.519 61.689
CHIMBOTE Inactivas 5.518 5.519 5.520 5.521 5.522 5.523
Total 59.350 60.327 61.566 62.824 64.101 65.140
Activas 4.521 4.675 4.824 4.969 5.118 5.271
HUARMEY Inactivas 174 194 192 190 187 184
Total 4.695 4.869 5.016 5.159 5.305 5.455
Activas 2.844 2.960 3.085 3.215 3.515 3.818
CASMA Inactivas 386 379 378 374 389 403
Total 3.230 3.339 3.463 3.589 3.904 4.221
Total EPS 67.275 68.535 70.045 71.572 73.310 74.816
Elaboración propia.
El volumen de aguas servidas vertidas en la red está compuesto por el volumen producto
del consumo de agua potable de los usuarios y el volumen de agua producto de otras
contribuciones.
El volumen de aguas servidas producto de los usuarios del servicio de agua potable se
determina por el producto de la demanda de agua potable por el factor de contribución al
alcantarillado, 80%, aplicando a este producto la relación entre la cobertura de agua
potable y de alcantarillado a efectos de reflejar la demanda de este servicio.
55
Por su parte el volumen de aguas servidas producto de otras contribuciones esta
representado por aquel resultado de la contribución por lluvia y principalmente por lo que
se ha denominado contribución al alcantarillado por pérdidas, parámetro definido como el
50% del agua no facturada
56
3. BALANCE OFERTA Y DEMANDA EN CADA ETAPA DEL
PROCESO PRODUCTIVO
a) Captación de Agua.
b) Tratamiento de agua cruda.
c) Almacenamiento.
d) Tratamiento de Aguas Servidas.
Cabe señalar que este análisis se desarrollará por cada una de las localidades que
administra SEDACHIMBOTE S.A., analizando el balance de oferta y demanda
(incluyendo el efecto de las nuevas inversiones).
a) Captación de Agua
Gráfico Nº 3.1.
Captación en la localidad de Chimbote
2000
1600
Lps
1200
800
400
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30
Años
Demanda Oferta
Fuente: Plan Maestro Optimizado SEDACHIMBOTE S.A.
Elaboración propia
57
b) Tratamiento de Agua de Cruda
Para el año 7, se tiene previsto una nueva planta de tratamiento para sustituir
paulatinamente la fuente subterránea (protección de recursos hidricos).
Gráfico Nº 3.2.
Tratamiento de Agua Cruda
1,100
500
200
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30
Años
Demanda Oferta
c) Almacenamiento
Gráfico Nº 3.3
Almacenamiento
40,000
32,000
M3
24,000
16,000
8,000
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30
Años
Demanda Oferta
58
muestra un comportamiento creciente, ampliado la brecha diferencial entre la oferta y la
demanda.
900
Lps
600
300
0
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30
Años
Demanda Oferta
Fuente: Plan Maestro Optimizado SEDACHIMBOTE S.A.
Elaboración propia
a) Captación
Casma se abastece de aguas subterráneas que son captadas por un pozo excavado, el
cual en su totalidad tienen una producción promedio de 95 lps. Esta capacidad es
suficiente para abastecer la demanda de captación de esta localidad, por lo que no se
tienen programadas inversiones durante el quinquenio
Gráfico 3.5.
Captación de la localidad de Casma
120
100
80
Lps
60
40
20
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30
Años
Demanda Oferta
b) Almacenamiento
59
La capacidad de almacenamiento en Casma es de 2,700 m3. Según el gráfico del
balance se aprecia que, para el horizonte de proyección de 30 años, dicha estructura
resultará suficiente para cubrir la demanda de dicha localidad.
Gráfico Nº 3.6.
Almacenamiento de la localidad de Casma
3,200
2,400
M3
1,600
800
0
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30
Años
Demanda Oferta
Gráfico Nº 3.7.
Tratamiento de aguas servidas de la localidad de Casma
60
Reubicación de la
50
laguna de oxidación.
Lps
40
30
20
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30
Años
Demanda Oferta
60
a) Captación
La producción promedio en materia de captación para la localidad de Huarmey para los
dos primero años es de 46 lps. A partir del tercer año la capacidad de captación aumenta
a 116 lps debido a la construcción de un pozo con capacidad de 70 lps. El nuevo pozo
financiado y ejecutado por la Municipalidad de Huamey.
Gráfico Nº 3.8.
Captación de la localidad de Huarmey
150
120
Entra: Nuevo pozo de
90
captación de 70 lps
Lps
60
30
0
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30
Años
Demanda Oferta
Fuente: Plan Maestro Optimizado SEDACHIMBOTE S.A.
Elaboración propia
b) Almacenamiento
La localidad de Huarmey tiene una capacidad de almacenamiento de 2,250 m3. En el año
6, entrará en operación un nuevo reservorio de 865 m3. Esta capacidad es suficiente
para cubrir la demanda local con una gran brecha.
Gráfico Nº 3.9.
Almacenamiento de la localidad de Huarmey
3,200
2,400
Nuevo reservorio de
865 m3
M3
1,600
800
0
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30
Años
Demanda Oferta
Fuente: Plan Maestro Optimizado SEDACHIMBOTE S.A.
Elaboración propia
61
La localidad de Huarmey tiene capacidad de tratamiento de aguas servidas de 12 lps; la
cual no cubre la demanda local.
La EPS tiene previsto, para el año quinto, realizar obras de mejoramiento y ampliación de
las lagunas de estabilización Zona 1 y Zona 2.
Gráfico Nº 3.10.
Tratamiento de aguas servidas a nivel de localidad de Huarmey
30
24
Lps
18
12
6
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30
Años
Demanda Oferta
62
4. PROGRAMA DE INVERSIONES
Sobre la base del análisis de Balance Oferta y Demanda de los servicios de agua
potable y alcantarillado elaborados para el horizonte de planeamiento del PMO, se han
determinado los requerimientos de inversión para ampliar la capacidad de oferta de cada
uno de los componentes de los sistemas de agua potable y alcantarillado, los cuales
deben solucionar por lo menos el déficit previsto para los siguientes cinco años.
El programa incluye inversiones endógenas que son referidas directamente a las metas,
tales como micromedición, redes secundarias de agua y alcantarillado. Estos se han
presupuestado a costos eficientes, mientras que las inversiones exógenas son
sustentadas con sus presupuestos analíticos y con sus respectivos perfiles.
a) Captación subterránea
Cuadro Nº 4.1.
Captación Subterránea
Unid/ Años
Localidad
S/. Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
l/s 70 - - - -
Huarmey
S/. 661.979 - - - -
Elaboración Propia
b) Captación superficial
c) Pre tratamiento
e) Tratamiento de agua
63
f) Conducción agua potable
Cuadro Nº 4.2.
Ampliación de Líneas de Conducción
Soles (S/.)
Localidad
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Chimbote - - 260.962 23.939 -
Huarmey - - - 2.454.415
Elaboración Propia
g) Almacenamiento
h) Estaciones de bombeo
Cuadro Nº 4.3.
Ampliación de Redes de Distribución Primarias
Unid/ Años (S/.)
EPS
S/. Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
ml 446 456 503 552 474
Chimbote
S/. 75.005 76.733 84.628 92.744 79.693
ml 71 69 70 72 69
Casma
S/. 12.053 11.712 11.928 12.147 11.669
ml 96 83 84 85 132
Huarmey
S/. 16.355 14.061 14.275 14.491 22.404
ml 613 608 658 709 675
Total
S/. 103.413 102.505 110.830 119.382 113.765
Elaboración Propia
64
j) Red de distribución secundaria
Cuadro Nº 4.4.
Ampliación de Redes de Distribución Secundarias
Unid/ Soles S/.
EPS
S/. Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
ml 4.946 5.104 5.828 6.573 5.376
Chimbote
S/. 398.872 411.649 470.037 530.053 433.541
ml 702 682 695 707 680
Casma
S/. 56.614 55.011 56.023 57.052 54.806
ml 851 732 743 1.500 420
Huarmey
S/. 70.345 60.478 61.398 123.970 531.026
ml 6.499 6.518 7.266 8.780 6.476
Total
S/. 525.831 527.138 587.457 711.075 1.019.374
Elaboración Propia
k) Micromedición
Se proyecta la instalación masiva de micromedidores, para elevar el nivel de 36% a
76% de micromedición en el quinquenio. Para ello, será necesaria la instalación de
un total de 23.013 unidades nuevas.
Cuadro Nº 4.5.
Ampliación de micromedidores
Unid/ Años
EPS
S/. Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Unid. 6.320 3.468 4.018 2.511 4.434
Chimbote
S/. 695.165 381.499 441.987 276.227 487.788
Unid. 15 231 220 178 172
Casma
S/. 1.599 25.447 24.184 19.553 18.955
Unid. 177 268 396 295 308
Huarmey
S/. 19.422 29.514 43.554 32.440 33.927
Unid. 6.512 3.968 4.634 2.984 4.915
Total
S/. 716.186 436.460 509.724 328.220 540.669
Elaboración Propia
Cabe señalar que en el primer año, 10.500 medidores nuevos serán financiados con
los recursos provenientes del Programa Agua Para Todos.
65
Cuadro Nº 4.6.
Ampliación de Conexiones
Unid/ Años
EPS
S/. Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Unid. 712 728 803 880 757
Chimbote
S/. 239.238 244.749 269.933 295.820 254.192
Unid. 120 117 119 121 117
Casma
S/. 40.436 39.291 40.014 40.749 39.145
Unid. 101 87 88 89 138
Huarmey
S/. 33.826 29.081 29.523 29.972 95.549
Unid. 933 932 1.010 1.091 1.011
Total
S/. 313.500 313.121 339.470 366.540 388.885
Elaboración Propia
a) Captación superficial
b) Captación subterránea
c) Pre – tratamiento
g) Almacenamiento
h) Estación de bombeo
66
i) Red de distribución primaria
Cuadro Nº 4.7.
Rehabilitación de redes primarias
Unid / Años
EPS
S/. Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
ml 7.933 2.975 7.814 436 619
Chimbote
S/. 1.684.700 631.763 1.659.430 92.659 131.407
ml 18 4 7 7 7
Casma
S/. 3.925 942 1.570 1.570 1.570
ml 20 4 8 8 8
Huarmey
S/. 4.200 840 1.680 1.680 1.680
ml 7.971 2.983 7.829 452 634
Total
S/. 1.692.825 633.544 1.662.679 95.908 134.656
Elaboración Propia
Cuadro 4.8.
Rehabilitación de redes secundarias
Unid / Soles (S/.)
EPS
S/. Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
ml 44.639 20.791 42.193 4.280 550
Chimbote
S/. 7.053.017 3.284.967 6.666.551 676.317 86.955
ml 183 44 73 73 73
Casma
S/. 16.912 4.059 6.765 6.765 6.765
ml 175 35 70 70 70
Huarmey
S/. 16.171 3.234 6.468 6.468 6.468
ml 44.997 20.870 42.336 4.423 693
Total
S/. 7.086.100 3.292.260 6.679.784 689.550 100.188
Elaboración Propia
k) Micromedición
67
Cuadro Nº 4.9.
Rehabilitación y mejoramiento de los medidores
Unid / Soles (S/.)
EPS
S/. Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Unid. 4.934 4.934 6.386 6.386 6.386
Chimbote
S/. 542.768 542.768 702.406 702.406 702.406
Unid. 1.133 1.133 1.133 1.133 1.133
Casma
S/. 124.678 124.678 124.678 124.678 124.678
Unid. 560 560 560 560 560
Huarmey
S/. 61.619 61.619 61.619 61.619 61.619
Unid. 6.627 6.628 8.079 8.079 8.079
Total
S/. 729.065 729.066 888.703 888.703 888.703
Elaboración Propia
Cuadro 4.10.
Renovación y mejoramiento de conexiones de agua potable
Unid / Soles (S/.)
EPS
S/. Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Unid 1.434 660 1.214 145 168
Chimbote
S/. 746.592 343.465 631.883 75.483 87.350
Unid 125 127 128 129 130
Casma
S/. 41.037 41.199 41.356 41.516 41.679
Unid 83 84 85 85 86
Huarmey
S/. 27.073 27.208 27.325 27.443 27.563
Unid. 1.642 870 1.426 359 384
Total
S/. 814.702 411.872 700.564 144.442 156.591
Elaboración Propia
Los proyectos propuestos son de acción necesaria para mejorar el actual nivel de
gestión de la empresa y la calidad de la prestación de los servicios, los mismos que
se detallan en el cuadro 4.11. En dicho cuadro se muestran los montos de inversión
por componentes y totales en nuevos soles
68
Cuadro Nº 4.11.
Inversiones en Ampliación, Renovación y Mejoramiento de Agua Potable
Total
Inversiones Agua
Miles S/.
Captación de Agua Cruda 679.371
Tratamiento Agua Cruda 664.515
Transporte Agua Potable 2.739.316
Estaciones de Bombeo 0
Almacenamiento 428.633
Distribución 25.988.264
Conexiones Agua 3.949.688
Medidores 6.655.501
Total 41.105.288
Elaboración Propia
Cuadro Nº 4.12.
Ampliación de las conexiones de alcantarillado
Unid / Años
EPS
S/. Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Unid 977 1.239 1.258 1.277 1.039
Chimbote
S/. 507.495 643.986 653.786 663.717 540.096
Unid 175 146 143 146 150
Casma
S/. 90.739 76.035 74.316 76.047 77.816
Unid 110 124 126 316 317
Huarmey
S/. 56.706 64.063 65.175 163.400 377.228
Unid 1.262 1.509 1.527 1.739 1.506
Total
S/. 654.940 784.084 793.277 903.164 995.140
Elaboración Propia
Cabe indicar, que del total de conexiones nuevas proyectadas, 300 conexiones cada
año seran frente a red.
69
Cuadro Nº 4.13.
Ampliación de los colectores primarios
Unid / Años
EPS
S/. Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
ml 298 378 383 389 317
Chimbote
S/. 44.076 55.930 56.781 57.644 46.907
ml 40 34 33 34 34
Casma
S/. 5.920 4.961 4.849 4.962 5.077
Ml 36 41 42 105 105
Huarmey
S/. 5.399 6.099 6.205 15.557 15.618
ml 374 452 458 528 457
Total
S/. 55.395 66.990 67.835 78.163 67.602
Elaboración Propia
Cuadro Nº 4.14.
Ampliación de los colectores secundarios
Unid / Años
EPS
S/. Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
ml 5.802 8.055 8.217 8.380 6.340
Chimbote
S/. 859.223 1.192.787 1.216.736 1.241.007 938.894
ml 593 1.434 1.401 1.434 1.467
Casma
S/. 87.868 212.320 207.518 212.355 217.293
Ml 972 3.970 1.042 2.460 3.010
Huarmey
S/. 151.110 617.344 162.010 382.600 468.129
ml 7.367 13.458 10.660 12.275 10.818
Total
S/. 1.098.201 2.022.452 1.586.264 1.835.961 1.624.316
Elaboración Propia
d) Líneas de impulsión
e) Estaciones de Bombeo
70
Cuadro Nº 4.15.
Ampliación de los colectores primarios
Monto de
Localidad Año Proyecto
Inversión S/.
Reubicación de la laguna de
Casma Año 3 2.869.204
Oxidación
Mejoramiento de la laguna de estabilización zona 1 2.412.609
Huarmey Año 5
Mejoramiento de la laguna de estabilización zona 2 2.711.820
Elaboración Propia
g) Emisores
Cuadro Nº 4.16.
Reposición y mejoramiento del número de conexiones de alcantarillado
Unid / Años
EPS
S/. Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Unid 4.212 4.212 2.166 2.166 1.691
Chimbote
S/. 2.819.779 2.819.779 1.450.159 1.450.159 1.132.378
Unid 94 96 97 99 100
Casma
S/. 35.212 35.353 35.470 35.586 35.704
Unid 65 67 69 72 78
Huarmey
S/. 24.223 24.311 24.411 24.512 24.767
Unid 4.371 4.374 2.333 2.336 1.870
Total
S/. 2.879.214 2.879.443 1.510.040 1.510.256 1.192.848
Elaboración Propia
Cuadro 4.17.
Reposición y Rehabilitación de Colectores Primarios
Unid / Años
PS
S/. Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
ml 7.164 6.679 2.735 1.860 1.040
Chimbote
S/. 5.917.167 5.516.712 620.892 522.562 291.249
ml 5 1 2 2 2
Casma
S/. 842 202 337 337 337
ml 5 1 2 2 22
Huarmey
S/. 842 168 337 337 3.368
ml 7.174 6.681 2.740 1.864 1.064
Total
S/. 5.918.851 5.517.082 621.566 523.236 294.954
Elaboración Propia
71
c) Red de Colectores Secundarios
Cuadro Nº 4.18.
Reposición y Rehabilitación de Colectores secundarios
Unid Años
PS
/ S/. Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
ml 55.230 27.844 26.622 8.552 9.773
Chimbote
S/. 21.164.147 10.669.851 10.201.704 3.277.029 3.745.176
ml 236 57 94 94 94
Casma
S/. 40.623 9.750 16.249 16.249 16.249
ml 85 29 57 57 5.907
Huarmey
S/. 15.042 5.070 10.139 10.139 1.045.359
ml 55.551 27.929 26.774 8.703 15.775
Total
S/. 21.219.812 10.684.670 10.228.093 3.303.418 4.806.785
Elaboración Propia
d) Estaciones de Bombeo
e) Líneas de Impulsión
g) Emisores e Interceptores
72
4.2.3 Resumen Programa de Inversiones de Ampliación, Mejoramiento y
Renovación en Alcantarillado
Los proyectos propuestos son de acción necesaria para mejorar el actual nivel de
gestión de la empresa y la calidad de la prestación de los servicios, los mismos que
se detallan en el cuadro 4.19. En dicho cuadro se muestran los montos de inversión
por componentes y totales en nuevos soles.
Cuadro Nº 4.19.
Inversiones en Ampliación, Renovación y Mejoramiento de Alcantarillado
Total
Inversiones
Miles S/.
Conexiones
Alcantarillado 14.102.406
Recolección 71.621.646
Transporte Agua Servida 2.487.066
Estaciones de Bombeo 9.439.440
Tratamiento Agua
Servida 8.268.847
Disposición 9.370.604
Total 115.290.009
Elaboración Propia
Los proyectos propuestos son de corto plazo y de acción necesaria para mejorar el
actual nivel de gestión de la empresa y se describen en el cuadro 4.20. En dicho
73
cuadro se puede apreciar que el total de inversiones en programas de mejoramiento
institucional y operacional asciende a S/. 2.7 millones para el quinquenio.
Cuadro Nº 4.20.
Resumen de Inversiones (nuevos soles)
Elaboración Propia
74
El programa de inversiones en el presente estudio tarifario a nivel de empresa para el
quinquenio es S/. 42.5 millones en agua potable y S/. 166.6 millones en alcantarillado,
siendo el total de inversión propuesto S/. 159 millones. Estas cifras incluyen los costos
directos y costos indirectos de acuerdo con los parámetros establecidos por la SUNASS.
Cuadro 4.21.
Esquema de Financiamiento (nuevos soles)
Recursos
Año Donaciones Total
Propios
1 48.711.925 3.397.681 52.109.606
2 23.292.079 5.847.404 29.139.483
3 21.150.810 6.048.170 27.198.980
4 18.114.199 6.961.282 25.075.481
5 20.407.027 5.252.749 25.659.777
Total S/. 131.676.040 27.507.286 159.183.326
Elaboración Propia
(1) Refiere a la transferencia del programa “Agua Para Todos”, Gobierno Regional, Municipalidad Provincial de Santa y
Municipalidad Distrital de Huarmey.
(2) Incluye ingresos por colaterales
75
5. ESTIMACIÓN DE COSTOS DE EXPLOTACIÓN EFICIENTES
Todos estos costos han sido calculados en forma independiente y se generan por etapas
del proceso productivo de cada uno de dichos servicios, tal como se describe a
continuación:
• Agua potable
o Producción
o Tratamiento
o Línea de conducción
o Reservorios
o Redes de distribución de agua
o Mantenimiento de conexiones de agua potable
o Cámaras de bombeo de agua potable
o Otros costos de explotación de agua
o Canon agua cruda
• Alcantarillado
o Conexiones de alcantarillado
o Colectores
o Tratamiento de águas servidas
Parámetros utilizados
El proceso metodológico considera una relación funcional diseñada tomando como base
el modelo de empresa eficiente y las variables claves o drivers, utilizadas en estas
funciones llamadas explicativas, las cuales son proyectadas para calcular el costo
operativo de cada componente de inversión.
76
Cuadro Nº 5.1.
Variables explicativas de Costos
Costos Operativos Variables Explicativas de Costos
Producción de Fuente Superficial con Tratamiento Volumen de Captación Unidades de Captación
Producción de Fuente Subterránea con Bombeo Volumen de Captación Potencia Intalada Unidades de Captación
Línea de Conducción Longitud en metros de líneas
Reservorios Volumen Acumulado Unidades de Reservorio
Redes de Distribución de Agua Nro de Conexiones de A.P.
Mantenimiento de Conexiones de Agua Potable Nro de Conexiones Dom.
Cámara de bombeo de agua potable Nro de Estaciones Potencia Intalada
Conexiones de Alcantarillado Nro de Conexiones de Alcant.
Colectores Nro de Conexiones de Alcant.
Cámaras de Bombeo de Desagües Nro de Estaciones Potencia Intalada Nro de Unidades
Tratamientos en Lagunas de Estabilización Lps Tratados
Tratamiento de zanjas de Oxidación Lps Tratados
Tratamiento de lodos activados Lps Tratados
Emisarios Submarinos Número de Emisores
Canon de Agua Cruda Volumen Captación Superficial
Control de Calidad de Agua y de Alcantarillado Volumen de Captación Unidades de Captación
Costos Administrativos Variables Explicativas de Costos
Dirección de Central y Administración Nro de Conexiones Dom.
Planificación y Desarrollo Nro de Conexiones Dom.
Asistencia técnica Nro de Conexiones Dom.
Ingeniería Nro de Conexiones Dom.
Comercial de Empresa Nro de Localidades Nro de Unidades de Uso
Recursos Humanos Nro de Conexiones Dom.
Informática Nro de Unidades de Uso
Finanzas Nro de Conexiones Dom.
Servicios Generales Nro de Conexiones Dom.
Gastos Generales Nro de Conexiones Dom.
Elaboración Propia
Así por ejemplo, la variable explicativa de las redes de distribución de agua es el número
de conexiones domésticas de agua potable, ya que es el principal componente de dicha
actividad. Asimismo, las variables explicativas de la producción con fuente superficial son
los principales aspectos que explican su nivel de actividad: el caudal tratado y el número
de unidades de captación. Las variables explicativas de la actividad de bombeo de agua
potable son el número de estaciones y la potencia instalada, mientras que el bombeo de
desagüe incluye los mismos aspectos, al cual se suma el número de unidades. Por otra
parte, el número de conexiones domésticas de agua potable es la principal variable
explicativa de los componentes de los costos administrativos.
Cuadro Nº 5.2.
Costos Operativos Anuales por Conexión (S/.)
77
Promedio en
Costos Operativos por Conexión (S/.) Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 % Costos
el quinquenio
Agua Potable
Producción 57,56 59,21 56,04 55,08 54,46 56,47 39,50%
Tratamiento 12,56 12,42 12,26 12,10 11,96 12,26 8,58%
Línea de conducción 0,68 0,66 0,65 0,64 0,67 0,66 0,46%
Reservorios 3,97 3,86 3,75 3,67 3,63 3,78 2,64%
Redes de Distribución de Agua 16,02 15,76 15,49 15,35 15,36 15,60 10,91%
Mantenimiento de Conexiones 12,56 12,35 12,15 12,05 12,06 12,23 8,56%
Cámaras de bombeo 10,47 10,27 10,06 9,89 9,77 10,09 7,06%
Otros Costos de Explotación de Agua 0,85 0,84 1,07 1,06 1,05 0,97 0,68%
Canon de Agua Cruda 1,81 1,78 1,76 1,74 1,72 1,76 1,23%
Total de Agua Potable 116 117 113 112 111 114 80%
Alcantarillado
Conexiones de Alcantarillado 4,27 4,20 4,13 4,11 4,12 4,16 2,91%
Colectores 7,70 7,57 7,44 7,40 7,42 7,51 5,25%
Cámaras de bombeo 12,35 11,99 11,63 11,34 11,99 11,86 8,30%
Total Alcantarillado 30 29 29 28 29 29,13 20%
Total Costo Operativo Unitario 147 147 142 140 140 143 100%
Fuente: Plan Maestro Optimizado – SEDACHIMBOTE S.A.
Elaboración Propia
a) Agua Potable
Cuadro Nº 5.3.
Proyección de Costos de Operación y Mantenimiento de Agua Potable (S/.)
Componentes Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Producción 3.685.077 3.833.949 3.673.864 3.659.177 3.659.177
Tratamiento 803.934 803.934 803.934 803.934 803.934
Línea de Conducción 43.222 42.513 42.492 42.256 44.885
Reservorios 254.172 250.005 245.839 243.755 243.755
Redes de Distribución 1.025.815 1.020.472 1.015.629 1.019.981 1.032.194
Mantenimiento de Conexiones 803.860 799.965 796.494 800.266 810.125
Estación de Bombeo 670.247 664.855 659.464 656.768 656.768
Otros Costos de Explotación de Agua 54.277 54.277 70.241 70.241 70.241
Canon Agua Cruda 115.632 115.575 115.632 115.632 115.632
Total 7.456.235 7.585.545 7.423.587 7.412.010 7.436.711
Fuente: Plan Maestro Optimizado – SEDACHIMBOTE S.A.
Elaboración Propia
78
Cuadro Nº 5.4.
Composición de los Costos de Operación y Mantenimiento de Agua Potable (%)
Componentes Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Producción 49,42% 50,54% 49,49% 49,37% 49,20%
Tratamiento 10,78% 10,60% 10,83% 10,85% 10,81%
Línea de Conducción 0,58% 0,56% 0,57% 0,57% 0,60%
Reservorios 3,41% 3,30% 3,31% 3,29% 3,28%
Redes de Distribución 13,76% 13,45% 13,68% 13,76% 13,88%
Mantenimiento de Conexiones 10,78% 10,55% 10,73% 10,80% 10,89%
Estación de Bombeo 8,99% 8,76% 8,88% 8,86% 8,83%
Canon Agua Cruda 1,55% 1,52% 1,56% 1,56% 1,55%
Total 100% 100% 100% 100% 100%
Fuente: Plan Maestro Optimizado – SEDACHIMBOTE S.A.
Elaboración Propia
b) Alcantarillado
Cuadro Nº 5.5.
Proyección de Costos de Operación y Mantenimiento de Alcantarillado
Costos de Operación y mantenimiento de Alcantarillado (S/.)
Componentes Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Conexiones de Alcantarillado 257.522 258.523 259.398 263.164 268.363
Colectores 464.270 465.981 467.464 474.175 483.489
Cámara de bombeo de desagües 745.074 737.927 730.780 727.206 780.837
Tratamiento de Aguas Servidas 357.671 351.812 345.954 343.025 359.928
Total 1.824.537 1.814.243 1.803.596 1.807.570 1.892.617
Fuente: Plan Maestro Optimizado – SEDACHIMBOTE S.A.
Elaboración Propia
Cuadro Nº 5.6.
Participación de los Costos de Operación y Mantenimiento de Alcantarillado
Composición de los Costos de Operación y Mantenimiento de Alcantarillado (%)
Componentes Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Conexiones de Alcantarillado 14,11% 14,25% 14,38% 14,56% 14,18%
Colectores 25,45% 25,68% 25,92% 26,23% 25,55%
Cámara de bombeo de desagües 40,84% 40,67% 40,52% 40,23% 41,26%
Tratamiento de Aguas Servidas 19,60% 19,39% 19,18% 18,98% 19,02%
Total 100% 100% 100% 100% 100%
Fuente: Plan Maestro Optimizado – SEDACHIMBOTE S.A.
Elaboración Propia
Finalmente, para los próximos cinco años se espera un comportamiento de los costos de
operación y mantenimiento para la prestación del servicio de saneamiento por
SEDACHIMBOTE S.A., como se muestra en el cuadro siguiente:
79
Finalmente, el cuadro 5.7 muestra para los próximos cinco años el comportamiento de los
costos de operación y mantenimiento para la prestación del servicio de saneamiento.
Cuadro Nº 5.7.
Proyección de Costos de Operación y Mantenimiento
Costos de Operación
Año
Agua Alcantarillado Total
1 7.456.235 1.824.537 9.280.772
2 7.585.545 1.814.243 9.399.788
3 7.423.587 1.803.596 9.227.183
4 7.412.010 1.807.570 9.219.579
5 7.436.711 1.892.617 9.329.327
Fuente: Plan Maestro Optimizado – SEDACHIMBOTE S.A.
Elaboración Propia
Las proyecciones para los cinco años de los costos de administración se realizan para la
empresa en su conjunto, utilizando una aproximación en función a la participación de los
costos operativos de la localidad en los costos operativos a nivel EPS. La forma de
obtener los costos administrativos es semejante a la obtención de los costos operativos y
están divididos en función de los siguientes procesos:
80
5.2.1 Costos unitarios
En el cuadro adjunto se puede apreciar el detalle del costo unitario esperado para los
componentes del costo administrativo. En el acumulado del quinquenio los componentes
de mayor participación son los gastos generales (21,3%), los costos de la dirección de
central la empresa (11,8%), y servicios generales (14%). Cabe señalar que en este
análisis del costo de administración se han considerado todos los rubros que representan
un desembolso de efectivo, no siendo considerados los rubros de depreciación y
provisiones para cobranza dudosa.
Cuadro Nº 5.8.
Costos Administrativos Totales Anuales
Costos Administrativos (S/.) Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Total
Dirección de Central y Administraciones 823.897 831.021 838.626 846.492 854.088 4.194.125
Planificación y Desarrollo 274.202 276.679 279.322 282.056 284.695 1.396.954
Asistencia Técnica 260.217 263.732 267.500 271.415 275.212 1.338.076
Ingeniería 177.250 180.467 183.930 187.545 191.065 920.256
Comercial de Empresa 1.304.232 1.321.555 1.341.353 1.362.178 1.382.821 6.712.140
Recursos Humanos 395.063 402.099 409.667 417.560 425.241 2.049.629
Informática 678.270 684.318 691.191 698.374 705.449 3.457.601
Finanzas 346.640 350.948 355.561 360.350 364.988 1.778.487
Servicios Generales 973.822 986.281 999.628 1.013.486 1.026.916 5.000.132
Gastos Generales 1.481.942 1.500.037 1.519.411 1.539.515 1.558.986 7.599.891
Otros Tributos 212.699 217.740 237.121 246.035 257.154 1.170.751
Total de Costos Administrativos Unitarios 6.928.234 7.014.877 7.123.311 7.225.004 7.326.615 35.618.041
Cuadro Nº 5.9.
Costos Administrativos por Conexión
Costos Administrativos por Conexión (S/.) Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Dirección de Central y Administraciones 12,9 12,8 12,8 12,7 12,7
Planificación y Desarrollo 4,3 4,3 4,3 4,2 4,2
Asistencia Técnica 4,1 4,1 4,1 4,1 4,1
Ingeniería 2,8 2,8 2,8 2,8 2,8
Comercial de Empresa 20,4 20,4 20,5 20,5 20,6
Recursos Humanos 6,2 6,2 6,2 6,3 6,3
Informática 10,6 10,6 10,5 10,5 10,5
Finanzas 5,4 5,4 5,4 5,4 5,4
Servicios Generales 15,2 15,2 15,2 15,3 15,3
Gastos Generales 23,1 23,2 23,2 23,2 23,2
Otros Tributos 3,3 3,4 3,6 3,7 3,8
Total de Costos Administrativos Unitarios 108,2 108,3 108,7 108,8 109,0
Fuente: Plan Maestro Optimizado – SEDACHIMBOTE S.A.
Elaboración Propia
81
Cuadro Nº 5.10.
Proyección de costos de administración
Componentes Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Dirección de Central y Administraciones 823.897 831.021 838.626 846.492 854.088
Planificación y Desarrollo 274.202 276.679 279.322 282.056 284.695
Asistencia Técnica 260.217 263.732 267.500 271.415 275.212
Ingeniería 177.250 180.467 183.930 187.545 191.065
Comercial de Empresa 1.304.232 1.321.555 1.341.353 1.362.178 1.382.821
Recursos Humanos 395.063 402.099 409.667 417.560 425.241
Informática 678.270 684.318 691.191 698.374 705.449
Finanzas 346.640 350.948 355.561 360.350 364.988
Servicios Generales 973.822 986.281 999.628 1.013.486 1.026.916
Gastos Generales 1.481.942 1.500.037 1.519.411 1.539.515 1.558.986
Otros Tributos 212.699 217.740 237.121 246.035 257.154
Provisión de Cobranza Dudosa 146.367 145.360 150.778 156.976 158.841
Depreciación y Amortizaciones 3.457.348 4.434.215 5.251.967 5.769.813 6.363.091
Total de Costos Administrativos 10.531.949 11.594.452 12.526.056 13.151.793 13.848.548
Fuente: Plan Maestro Optimizado – SEDACHIMBOTE S.A.
Elaboración Propia
Cuadro Nº 5.11.
Evolución de costos Administración
Componentes Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Dirección de Central y Administraciones 7,82% 7,17% 6,70% 6,44% 6,17%
Planificación y Desarrollo 2,60% 2,39% 2,23% 2,14% 2,06%
Asistencia Técnica 2,47% 2,27% 2,14% 2,06% 1,99%
Ingeniería 1,68% 1,56% 1,47% 1,43% 1,38%
Comercial de Empresa 12,38% 11,40% 10,71% 10,36% 9,99%
Recursos Humanos 3,75% 3,47% 3,27% 3,17% 3,07%
Informática 6,44% 5,90% 5,52% 5,31% 5,09%
Finanzas 3,29% 3,03% 2,84% 2,74% 2,64%
Servicios Generales 9,25% 8,51% 7,98% 7,71% 7,42%
Gastos Generales 14,07% 12,94% 12,13% 11,71% 11,26%
Otros Tributos 2,02% 1,88% 1,89% 1,87% 1,86%
Provisión de Cobranza Dudosa 1,39% 1,25% 1,20% 1,19% 1,15%
Depreciación y Amortizaciones 32,83% 38,24% 41,93% 43,87% 45,95%
Total 100% 100% 100% 100% 100%
Fuente: Plan Maestro Optimizado – SEDACHIMBOTE S.A.
Elaboración Propia
82
6. ESTIMACIÓN DE LOS INGRESOS
Los ingresos han sido separados según la disponibilidad o no de medidor, dentro de cada
una de estas divisiones se discrimina entre categorías tarifarias.
El procedimiento utilizado para el cálculo de cada uno de estos componentes del ingreso
se realiza en las siguientes líneas.
Los ingresos por servicios de saneamiento incluyen la facturación por servicio de agua
potable y alcantarillado, tanto a los usuarios que cuentan con medidor como a los que no
lo poseen.
Los ingresos por este concepto incluyen los ingresos por el servicio de agua potable y
alcantarillado de aquellos usuarios que cuenten con medidor. Dicho ingreso se define de
la siguiente manera:
ISSm = # UU x CMM x ti
Donde:
UU = Unidades de uso medidas
CMM = Consumo medio medido
Ti = Tarifa aplicable a la categoría i
Los ingresos bajo este concepto en el año 1 alcanzan un monto de aproximadamente S/.
14 millones, llegando a S/. 21,4 millones en el quinto año, lo cual significa un incremento
en los ingresos de 52% a lo largo del quinquenio, como puede verse en el siguiente
cuadro:
Cuadro Nº 6.1.
Ingresos por servicios de saneamiento con medidor (S/.)
Año Doméstica Social Comercial Industrial Estatal TOTAL
1 9.474.008 61.324 3.313.145 607.695 651.485 14.107.657
2 10.534.843 74.974 3.537.817 752.710 715.324 15.615.669
3 12.381.542 99.341 3.928.053 877.641 797.276 18.083.853
4 13.301.975 117.710 4.245.154 981.695 847.246 19.493.780
5 14.950.407 129.317 4.387.677 1.064.737 897.389 21.429.527
Elaboración Propia
6
Se consideran los ingresos por cargo fijo y cargo por volumen descritos en el acápite 12.3.
83
84
Grafico Nº 6.1.
Ingreso por servicios de Saneamiento medidos (Miles de Soles)
25.000
21.430
19.494
20.000 18.084
15.616
14.108
15.000
10.000
5.000
0
año 1 año 2 año 3 año 4 año 5
Elaboración Propia
Los ingresos por este concepto vienen definidos por la siguiente ecuación:
Donde:
ICVsm = Ingreso cargo variable no medidos
IALc = Ingreso alcantarillado no medidos
Cargo Variable:
Los ingresos de los usuarios no medidos están definidos por la tarifa aplicable a los
usuarios según la asignación de consumo. Cabe señalar que el consumo asignado
depende de la categoría a la cual pertenezca el usuario (residencial o no residencial). Los
ingresos por este concepto vienen definidos por la siguiente ecuación:
ICVsm = # UU x Cai x ti
Donde:
UU = Unidades de uso usuarios no medidas
Cai = Consumo asignado por categoría.
ti = Tarifa aplicable a la categoría i
Tal como se aprecia en el siguiente cuadro, la caída en los ingresos por usuarios no
medidos es resultado de los esfuerzos realizados por la empresa para elevar el nivel de
micromedición en las distintas localidades. Así, al final del quinquenio dichos ingresos se
habrán reducido en 46% con respecto al año 1. Dicho comportamiento puede visualizarse
en el gráfico 6.2.
85
Cuadro 6.2.
Ingresos por servicios de saneamiento sin medidor (S/.)
Año Doméstica Social Comercial Industrial Estatal Total
1 5.312.700 116.649 490.610 50.086 198.985 6.169.030
2 4.781.459 91.846 341.508 22.651 69.594 5.307.058
3 4.393.608 56.168 241.816 13.831 43.831 4.749.254
4 4.139.786 22.035 35.466 5.581 9.104 4.211.972
5 3.299.081 6.028 30.442 5.608 9.104 3.350.262
Elaboración Propia
Grafico Nº 6.2.
Ingreso por servicios saneamiento de usuarios sin medidor (Miles de Soles)
7.000 6.169
6.000 5.307
4.749
5.000 4.212
4.000 3.350
3.000
2.000
1.000
0
año 1 año 2 año 3 año 4 año 5
Elaboración Propia
Los ingresos por servicios colaterales comprenden a todos aquellos servicios adicionales
a la prestación de los servicios de agua potable y alcantarillado.
Entre los servicios colaterales tenemos los cargos de conexión, éstos se aplican a nuevos
usuarios a los que la empresa brindará servicio de agua y alcantarillado. El cálculo del
importe facturado por este concepto es como sigue:
Cabe señalar que el precio de conexión (a costos directos) para el caso de agua potable
es de S/. 336, en tanto que el precio por una conexión de alcantarillado es de S/. 519,70.
Otros ingresos comprenden aquellos que provienen de los cobros a usuarios que se han
retrasado en pago de sus facturas. Este importe asume una estructura de cobranza y un
índice de incobrabilidad que captura las pérdidas comerciales que enfrentara la empresa
86
6.4 Ingresos Totales
La proyección de los ingresos por servicios indica que éstos deberían incrementarse
debido a la mejora de la eficiencia en la gestión de SEDACHIMBOTE S.A., el incremento
de la cobertura y una mejora en la facturación a los usuarios activos (ver gráfico 6.3). El
cuadro 6.3 resume la proyección de los ingresos para los próximos cinco años
provenientes de la facturación de servicios de agua potable y alcantarillado. En dicho
cuadro, puede observarse que los ingresos por el servicio de saneamiento son la
principal fuente de ingresos de la empresa, representando en promedio el 97,3% de los
ingresos totales.
Cuadro Nº 6.3.
Ingresos por Tipo de Servicios (S/.)
Otros Ingresos
Año Medidos No Medidos Colaterales
Ingresos Totales
1 14.107.657 6.169.030 313.500 273.039 20.863.226
2 15.615.669 5.307.058 313.121 269.652 21.505.500
3 18.083.853 4.749.254 339.470 283.201 23.455.778
4 19.493.780 4.211.988 366.540 287.742 24.360.049
5 21.429.527 3.350.262 388.885 299.079 25.467.754
Elaboración Propia
Grafico 6.3.
Proyección de Ingresos Totales (miles de S/.)
30.000
25.468
24.360
23.456
25.000 20.863 21.505
20.000
15.000
10.000
5.000
0
año 1 año 2 año 3 año 4 año 5
Elaboración Propia
87
7. PROYECCIÓN DE ESTADOS FINANCIEROS
Los ingresos por venta de servicios explican, en promedio, el 96% de los ingresos totales
a lo largo del quinquenio. El aumento percibido en los ingresos es producto de una mayor
base de clientes con conexiones activas, mayor cobertura y mayor eficiencia comercial
por efectos del aumento de la micromedición.
Los gráficos gráfico 7.1 muestra la evolución de las cuentas de ingresos; en este se
puede apreciar la tendencia creciente que sigue la partida de ingresos totales.
Grafico Nº 7.1.
Evolución de los Ingresos Totales (miles de soles)
35.000
25.468
24.360
28.000 20.863 21.505 23.456
21.000
14.000
7.000
0
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Elaboración Propia
88
Cuadro Nº 7.1
Estado de Resultados de Agua Potable (S/.)
Descripción Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Ingresos operacionales 14.738.071 15.168.596 16.548.069 17.177.653 17.939.849
Facturación cargo variable 14.228.198 14.658.836 15.997.594 16.595.460 17.324.259
Otros ingresos de facturación 196.373 196.639 211.006 215.653 226.704
Ingreso servicios colaterales (acometidas) 313.500 313.121 339.470 366.540 388.885
Costos operacionales 7.769.735 7.898.666 7.763.057 7.778.550 7.825.596
Costos operacionales 7.456.235 7.585.545 7.423.587 7.412.010 7.436.711
Costo servicios colaterales (acometidas) 313.500 313.121 339.470 366.540 388.885
Utilidad bruta 6.968.336 7.269.930 8.785.012 9.399.103 10.114.253
Margen bruto / Ingresos operaciones 47% 48% 53% 55% 56%
Gastos administrativos 5.372.568 5.333.037 5.409.904 5.479.287 5.551.618
Gastos de admistración y ventas 5.223.641 5.180.162 5.242.935 5.306.502 5.371.082
Impuestos y contribuciones 148.926 152.875 166.969 172.785 180.536
Predial 0 0 0 0 0
Aporte por regulación 147.381 151.686 165.481 171.777 179.398
Tx transacciones financieras 1.546 1.189 1.488 1.009 1.138
Ebitda / Ingresos operacionales 1.595.769 1.936.893 3.375.108 3.919.816 4.562.635
Depreciación, provisiones y amortización 2.007.837 2.007.837 2.007.837 2.007.837 2.007.837
Utilidad operacional (412.069) (183.649) 865.933 1.173.034 1.313.980
Elaboración Propia
Cuadro Nº 7.2.
Estado de Resultados de Alcantarillado (S/.)
Descripción Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Ingresos operacionales 6.125.155 6.336.903 6.907.708 7.182.396 7.527.905
Facturación cargo variable 6.048.489 6.263.891 6.835.513 7.110.308 7.455.530
Otros ingresos de facturación 76.666 73.013 72.195 72.089 72.375
Ingreso servicios colaterales (acometidas) 0 0 0 0 0
Costos operacionales 1.824.537 1.814.243 1.803.596 1.807.570 1.892.617
Costos operacionales 1.824.537 1.814.243 1.803.596 1.807.570 1.892.617
Costo servicios colaterales (acometidas) 0 0 0 0 0
Utilidad bruta 4.300.619 4.522.661 5.104.113 5.374.826 5.635.288
Margen bruto / Ingresos operaciones 70% 71% 74% 75% 75%
Gastos administrativos 1.891.443 1.885.754 1.919.993 1.955.086 1.987.081
Gastos de admistración y ventas 1.827.670 1.820.889 1.849.840 1.881.836 1.910.463
Impuestos y contribuciones 63.773 64.865 70.152 73.250 76.618
Predial 0 0 0 0 0
Aporte por regulación 61.252 63.369 69.077 71.824 75.279
Tx transacciones financieras 2.522 1.496 1.075 1.426 1.339
EBITDA alcantarillado 2.409.176 2.636.907 3.184.120 3.419.740 3.648.207
Depreciación activos fijos actuales 1.554.602 1.554.602 1.554.602 1.554.602 1.554.602
Depreciación activos fijos nuevos 0 889.594 1.351.399 1.651.809 1.816.967
Depreciación activos institucionales 0 26.016 39.331 64.761 137.503
Provisiones de cartera 41.276 40.853 41.383 42.154 43.009
Amortización cargo diferido 0 0 0 0 0
Utilidad operacional alcantarillado 813.298 125.842 197.404 106.414 96.127
Elaboración Propia
Cuadro Nº 7.3.
Estado de Resultados Agua y Alcantarillado (Nuevos Soles)
89
Estado de resultados servicio de
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Agua y Alcantarillado
(Nuevos Soles)
Ingresos Operacionales 20.863.226 21.505.500 23.455.778 24.360.049 25.467.754
Costos Operacionales 9.594.271 9.712.909 9.566.653 9.586.120 9.718.213
Gastos administrativos 7.264.010 7.264.010 7.264.010 7.264.010 7.264.010
EBITDA 4.004.944 4.528.581 6.625.114 7.509.919 8.485.531
Depreciación activos fijos actuales 2.741.163 2.741.163 2.741.163 2.741.163 2.741.163
Depreciación activos fijos nuevos 716.186 1.693.052 2.510.805 3.028.650 3.621.928
Depreciación activos institucionales 0 52.032 93.146 133.319 278.803
Provisiones de cartera 146.367 145.360 150.778 156.976 158.841
Utilidad Operacional 401.229 -103.027 1.129.223 1.449.812 1.684.796
Otros Ingresos (egresos) -77.324 -39.542 -19.733 8.932 18.595
Ingresos intereses excedentes 8.178 19.455 10.339 12.306 18.595
Otros egresos 85.502 58.997 30.072 3.374 0
Gastos financieros créditos contratados 85.502 58.997 30.072 3.374 0
Pérdida (utilidad) en cambio 0 0 0 0 0
Gastos financieros creditos cierre 0 0 0 0 0
Utilidad despues de impuestos 323.905 -97.349 1.043.604 1.242.782 950.087
Elaboración Propia
Al final del quinto año de evaluación, el total del activo de la empresa registra un monto
de S/. 189 millones, incrementándose en 73% con respecto a su nivel en el primer año
del quinquenio. Ello responde mayoritariamente al incremento del activo fijo tanto para el
servicio de agua como para el servicio de alcantarillado. En general, los activos fijos de la
empresa se incrementan sostenidamente desde S/. 109 millones en el primer año hasta
alcanzar S/. 189 millones al final del quinquenio.
Los Gráficos Nº 7.2 y N° 7.3 muestran el comportamiento futuro del activo durante el
quinquenio, con respecto a sus componentes corriente y no corriente y la evolución del
Pasivo y Patrimonio.
Cuadro Nº 7.4
Balance General (S/.)
90
ESTADO DE SITUACION Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
(Nuevos Soles)
ACTIVOS 109.735.356 132.505.346 153.582.271 172.050.074 189.915.323
Disponible 1.945.488 1.033.912 1.230.612 1.859.477 1.788.979
Cartera Comercial 2.769.708 2.895.244 3.054.349 2.990.642 3.292.533
Otros Activos Corrientes 868.392 868.392 868.392 868.392 868.392
Activos Fijos 104.151.768 127.707.798 148.428.918 166.331.562 183.965.419
Activo Fijo Neto Agua 35.306.589 40.029.041 49.427.403 50.524.081 53.156.574
Activo Fijo Neto Alcantarillado 68.845.179 87.678.757 99.001.515 115.807.481 130.808.846
PASIVOS 19.823.909 18.735.345 17.617.856 16.728.679 13.236.814
Cuentas Pagar 12.829.634 12.829.634 12.829.634 12.829.634 12.829.634
Creditos Programados por Pagar 6.994.275 5.905.711 4.788.222 3.860.252 0
PATRIMONIO 89.911.447 113.770.001 135.964.415 155.321.395 176.678.509
Capital Social y Exc Reevaluacion 42.100.168 42.100.168 42.100.168 42.100.168 42.100.168
Reserva Legal 550.004 550.004 550.004 550.004 550.004
Utilidad del Ejercicio 323.905 -97.349 1.043.604 1.242.782 950.087
Utilidad Acumul Ejercicios Anteriores -2.422.424 -2.098.519 -2.195.868 -1.152.264 90.518
Donaciones Agua 11.997.465 16.324.941 25.275.714 26.073.188 30.267.241
Donaciones Alcantarillado 37.362.329 56.990.756 69.190.793 86.507.518 102.720.492
Agotamiento Acumulado 0 0 0 0 0
PASIVO Y PATRIMONIO 109.735.356 132.505.346 153.582.271 172.050.074 189.915.323
Elaboración Propia
91
Grafico Nº 7.2.
Evolución activo y pasivo (miles de soles)
200.000
160.000
120.000
80.000
40.000
0
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Elaboración Propia
Grafico Nº 7.2.
Evolución patrimonio y pasivo (miles de soles)
200.000
160.000
120.000
80.000
40.000
0
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Patrimonio Pasivo
Elaboración Propia
Liquidez
a. Liquidez Corriente
El ratio de liquidez corriente para el año 1 asciende a 0,44, lo cual significa que en dicho
año, por cada sol de deuda de corto plazo de la empresa, se tiene S/. 0,44 para hacer
frente a dicha obligación. En los siguientes años, la razón de liquidez se mantiene
constante alrededor de este valor llegando a los S/ 0,46 en el año 5, dado que ni el
activo corriente ni el pasivo corriente presentan variaciones importantes.
92
Solvencia
a. Endeudamiento
b. Apalancamiento
El valor de este ratio decrece de 18,1% en el primer año hasta 7% al final del quinquenio.
Ello indica que al cabo del quinto año, sólo el 7% de los activos totales son financiados
por los acreedores de la empresa.
Rentabilidad
a) Margen operativo
Este ratio expresa el porcentaje de utilidad ganado por cada unidad monetaria de ingreso.
Se proyecta que éste indicador presentará una tendencia creciente, llegando a ser 5,5%
para el año 5. Esto se debe principalmente al incremento de los ingresos de la empresa,
dado que los costos se mantienen ligeramente constantes a los largo del periodo.
b) Margen neto
Esta razón mide el porcentaje de utilidad ganado por unidad de ingreso, pero una vez
deducidos todos los gastos operacionales incluidos los impuestos e intereses. Se
proyecta una tendencia creciente pasando de 1,5% en el primer año del quinquenio a
3.7% al final del período.
Cuadro 7.5
Indicadores
Descripción Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
93
8. BASE DE CAPITAL
Los activos existentes de la empresa formarán parte de la base de capital, de los costos
económicos, y por ende de la tarifa por el servicio. Para ello se analiza la composición de
los activos por localidad, sobre la información proporcionada por la empresa a julio de
2008. En los siguientes cuadros se muestran los principales activos fijos por localidad,
representando el 52%, 89%, 78% y 88% del total de activos fijos de Chimbote, Casma y
Huarmey respectivamente.
Cuadro Nº 8.1.
Principales activos Fijos Localidad Chimbote.(S/.)
Valor
Descripción Reevaluación Depreciación Valor neto
Histórico
Obra sub. proyecto nø16 pronap 4.997.799,96 -627.578,88 1.499.339,96 5.637.128,41
Obra sub. proyecto nø15 pronap 4.119.497,44 -2.829.758,38 4.119.496,44 2.258.399,97
Planta de tratamiento de agua potable
nø1 3.961.761,41 -189.119,41 3.961.760,41 644.483,65
Obra ampliación planta tratamiento
nø1 2.842.487,79 -637.055,64 1.176.917,75 3.836.533,42
Obra emisor de desagüe del cono sur
de c 2.356.566,61 975.724,28 1.380.842,33
Laguna de oxidación "las gaviotas
nuevo chimbote 2.313.424,99 957.861,85 1.355.563,14
Reservorio para agua potable n-ii 2.004.543,36 -275.562,90 2.002.633,13 940.975,74
Obra general sistema alcantarillado de
los 8 AA. HH. 1.996.919,58 667.852,61 1.329.066,97
Laguna oxidación aguas negras nø1
chimbote 1.758.092,39 -160.381,27 1.758.091,39 546.549,59
Terreno urbano planta tratamiento
Chimbote area= 106,690.00 m2 1.451.184,86 0,00 1.451.184,86
Terreno rustico laguna oxidación n§1
chimbote área = 56,064.00 m2 1.425.283,15 0,00 1.425.283,15
Obra cambio colector y trazo del
emisor pacifico 1.054.533,35 -258.004,65 436.624,15 1.497.139,55
Camion hidrojet m/ford placa xi-9610 909.860,13 -343.286,08 827.388,54 155.047,98
Obra villa María 2da etapa obras agua
potable 896.582,86 369.265,81 527.317,05
Obra generales sistema agua potable 8
aa.hh 776.612,58 257.013,21 519.599,37
Obra ampliación red alcantarillado ah 3
octubre 736.112,66 287.083,79 449.028,87
Obra generales centro sur "a" 646.928,78 194.687,51 452.241,27
Reservorio para agua potable n-iii 606.695,93 -99.594,63 606.694,86 339.400,46
Obra cambio de emisor Iquitos 556.134,92 194.647,05 361.487,87
94
Cuadro Nº 8.2.
Principales activos Fijos Localidad Casma.
Valor
Descripción Depreciación Valor Neto
Histórico
Laguna De Oxidación Aguas Negras Nø2 Casma 2.031.648 395.958 1.635.690
Terreno Rustico Laguna De Oxidación Nø 2 Casma
279.170 0 279.170
Area = 20,000 M2
Reservorio Para Agua Potable N-I 164.017 74.074 89.943
Obra Cambio Colector Av. Manco Cápac-Av.
84.581 7.158 77.424
Magdalena Hasta ESSALUD BZ.189 Al 87
Estación De Bombeo Agua Pozo Nø1 Casma 129.569 57.918 71.651
Obra Mejoramiento Afluente Y Efluente Laguna De
46.697 3.111 43.586
Oxidación Nø01 Y 02
Terreno Urbano Pozo N§1 Casma Area = 1,799.60 M2 34.119 0 34.119
Obra Mejoramiento Del Sistema De Desagüe Av. Luis
19.799 604 19.195
Ormeño Tramo Bz. 47-48 Casma.
Cuadro Nº 8.3.
Principales activos Fijos Localidad de Huarmey.
Valor
Descripción Depreciación Valor Neto
Histórico
Obra Sistema De Agua Potable Y Alcantarillado Puerto
De Huarmey-Subproyecto Alcantarillado Y Tubería 788.230 59.621 728.610
Impulsión Aguas Servidas.
Laguna Oxidación Aguas Negras Nø1 Huarmey
644.975 291.284 353.691
(Huanchaquito) Sin Uso
Laguna Oxidación Aguas Servidas Puerto Huarmey 175.785 13.296 162.489
Reservorio Para Agua Potable N-I 269.326 121.633 147.693
Cámara De Bombeo De Aguas Servidas Puerto De
133.549 10.101 123.448
Huarmey
Obra Perforación De Un Pozo Tubular De 70 M De
Profundidad Para Abastecimiento De Agua Potable - 120.137 3.120 117.017
Huarmey
Obra Sistema De Agua Potable Y Alcantarillado Puerto
95.816 7.349 88.467
De Huarmey
Estación
134.247 60.448 73.799
De Bombeo De Desagüe N-1 Huarmey
Obra Red Agua Potable Puerto Huarmey - Huarmey 77.933 4.790 73.143
TOTAL 2.439.998 571.643 1.868.355
95
Cuadro Nº 8.4.
Activos recibidos (S/.)
. Total Activos
SERVICIO Valor Histórico Depreciación Valor Neto
Agua Potable 29.753.395 7.477.652 22.275.743
Alcantarillado 47.389.191 7.870.484 39.518.707
TOTAL 77.142.586 15.348.136 61.794.450
Sin embargo, los activos que finalmente serán reconocidos en la tarifa resultan de los
activos totales deducidos los activos recibidos (donaciones) y activos inoperativos. Así,
en el siguiente cuadro, se muestra el total de dichos activos.
Cuadro Nº 8.5.
Total de activos reconocidos en la tarifa - a nivel empresa (S/.)
Total Activos Reconocidos en la Tarifa
EPS Valor Histórico Depreciación Valor Neto
TOTAL 56.122.721 12.907.615 43.215.107
96
9. TASA DE DESCUENTO
La tasa de descuento utilizada para descontar los flujos de caja generados por la
empresa es el costo promedio ponderado de capital calculado para el Sector de
Saneamiento peruano, el cual ha sido ajustado para reflejar el costo de deuda que
enfrenta la empresa individual. Es de indicar que el valor de esta tasa de descuento se
calcula en dólares y luego se transforma a moneda nacional expresado en términos
reales. A continuación se explica el proceso de cálculo de la tasa de descuento.
E D
WACC = rE * ( ) + rD * (1 − t e ) * ( )
E+D E+D
Donde:
El costo de la deuda depende, entre otras cosas, de la capacidad que tengan las
empresas para acceder a recursos en el sistema financiero que financien sus programas
de inversión.
97
% deudas program. : Porcentaje de deudas programadas en el total de obligaciones
t1 : Tasa efectiva anual correspondiente a la deuda programada
% deuda comerc. : Porcentaje de deudas comerciales en el total de obligaciones
t2 : Tasa efectiva anual correspondiente a la deuda comercial
rE = Rf + β * { (E(Rm) – Rf } + RP + ε
Donde:
Los parámetros referidos a la tasa libre de riesgo y prima por riesgo país son los que se
precisaron en la discusión anterior al calcular el costo de deuda. El parámetro beta ha
sido establecido en 0.82 de acuerdo a la Resolución del Consejo Directivo N° 033-2005-
SUNASS-CD.
Reemplazando los valores antes descritos en la ecuación del CAPM se encuentra que el
costo de oportunidad de capital es de 11.65%.
La estructura financiera indica la proporción en que los activos de la empresa han sido
financiados con capital de terceros (deuda) o propio (registrado en el patrimonio).
Determinando el valor de la proporción de la deuda sobre el total activos
(apalancamiento), se puede deducir el valor recíproco capital sobre activos. Se estableció
el nivel de apalancamiento en 50% según lo establecido en la Resolución del Consejo
Directivo N° 033-2005-SUNASS-CD.
98
La adquisición de deuda genera para la empresa un escudo fiscal debido a que el
régimen tributario permite descontar los intereses pagados antes de calcular el pago de
impuestos, disminuyendo así la base imponible. Para el caso peruano, también afecta la
utilidad a ser distribuida a los trabajadores (los trabajadores tienen derecho a un
participación de 5% de las utilidades en el caso de las empresas de saneamiento).
te = 1 – (1 - tr) (1 – tpt)
Donde:
Por lo que resulta un tasa impositiva efectiva de 33,5%, resultado que se incorpora al
cálculo del WACC.
El valor del WACC de la empresa se calcula sobre la base del WACC calculado para el
sector saneamiento peruano. Primero se procede a ajustar el costo de la deuda (rD) para
que refleje el crédito preferente con aval del Estado (KFW) que posee la empresa. Luego
se expresa ese valor en soles utilizando las tasas de devaluación e inflación.
Donde:
7
Marco Macroeconómico Multianual 2007-2009.
99
9.4 Resumen de valores de los parámetros
Cuadro Nº 9.1.
Resumen del cálculo del Costo Promedio Ponderado de Capital
Elaboración Propiia
100
10. DETERMINACIÓN DE LA SEÑAL ECONÓMICA
5
Pt *Qt - Ct − It − ∆WKt − Ipt K
0 = −K0 + ∑ + 5 5
(1+ r) (1+ r)
t
t =1
Donde:
Si se verifica esta igualdad implica que la prestación del servicio está generando ingresos
suficientes para cubrir las inversiones, los costos de operación y mantenimiento, los
cargos impositivos, las variaciones del capital de trabajo y obtener una rentabilidad justa y
razonable sobre el capital invertido. Es decir, si se verifica esta igualdad, se alcanzaría el
objetivo de sostenibilidad económica de la compañía, o dicho en otros términos, se
obtendría la tarifa de equilibrio.
5
Ct + I t + ∆WKt + Ipt K5
K0 + ∑ −
(1 + r ) (1 + r )
t 5
t =1
CMP = 5
Qt
∑ (1 + r)
t =1
t
Los valores empleados para estimar el CMP se obtienen del flujo de caja de la empresa
resultado de las proyecciones. El CMP estimado para los primeros cinco años asciende a
S/. 0.8901 en agua, y S/. 0.3996 en alcantarillado
101
En el siguiente cuadro se pueden observar los valores empleados para el cálculo de la
tarifa de equilibrio (igual al CMP). Estos valores se han descontado a la tasa del costo
promedio ponderado de capital estimado de 6.95%.
Cuadro Nº 10.1.
Costo medio de mediano plazo del Servicio de Agua Potable
CALCULO DEL CMP (Agua) Medida Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Costos Operativos S/. 12.828.802 12.918.582 12.833.491 12.891.297 12.988.329
Inversiones Netas S/. 944.472 2.530.926 2.904.985 2.959.757 1.571.262
Inversiones PMO S/. 12.784.465 6.738.487 11.855.758 3.757.231 5.765.315
(-) Donaciones S/. -11.839.993 -4.207.560 -8.950.773 -797.474 -4.194.053
Variación Capital Trabajo S/. 10.582 10.582 -12.228 6.410 11.007
Impuestos S/. 0 0 259.780 351.910 394.194
Base Capital S/. 15.173.854 0 0 0 0 -18.842.501
FLUJO DE COSTOS 15.173.854 13.783.856 15.460.090 15.986.027 16.209.373 -3.877.710
VP Flujo 64.267.112
*El monto de las inversiones no considerada las inversiones que son recuperadas a través de los cargos por
conexión
Elaboración Propia.
Cuadro Nº 10.2.
Costo medio de mediano plazo del Servicio de Alcantarillado
CALCULO DEL CMP (Alcantarillado) Medida Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Costos Operativos S/. 3.715.980 3.699.997 3.723.588 3.762.656 3.879.698
Inversiones Netas S/. 2.045.876 35.163 13.250 1.705.121 1.731.413
Inversiones PMO S/. 38.917.808 21.909.048 14.966.889 20.198.034 18.510.436
(-) Donaciones S/. -36.871.932 -19.084.519 -12.200.037 -17.316.725 -16.212.974
Variación Capital Trabajo S/. -2.105 -2.105 2.257 4.435 14.015
Impuestos S/. 243.989 37.752 59.221 31.924 28.838
Base Capital S/. 20.798.167 0 0 0 0 -27.382.228
FLUJO DE COSTOS 20.798.167 6.003.740 3.770.807 3.798.316 5.504.136 -21.728.264
VP Flujo 27.484.451
102
11. FÓRMULA TARIFARIA Y METAS DE GESTIÓN
La fórmula tarifaria se determinó a través del VAN igual a cero. Es decir, el valor actual
neto de los flujos generados en el quinquenio, descontados a la tasa del Costo Promedio
Ponderado de Capital (WACC), sea igual a cero. Por consiguiente, la tasa de descuento
es igual a la Tasa Interna de Retorno (TIR) de la compañía. Debido a esta restricción
regulatoria, el WACCrmn que se ha calculado en el acápite anterior es equivalente a la
TIR.
En los cuadros 11.1 y 11.2 se aprecia el flujo de caja proyectado para el servicio de agua
potable y alcantarillado, que han sido descontados con la tasa del costo promedio
ponderado del capital de 6,95%. A través de la evaluación económica del flujo de caja se
determinan los incrementos o reducciones tarifarios que la empresa deberá aplicar para
lograr ser sostenible en el tiempo.
Cuadro Nº 11.1.
Flujo de caja descontado: servicio de agua potable
Variación
Flujo de Caja
Ingresos Costos Inversiones en el Base de
Año Impuestos Neto
Variables Operativos Netas Capital de Capital
(descontado)
Trabajo
Año 0 15.173.854 -15.173.854
Año 1 14.228.198 12.828.802 944.472 10.582 0 0 415.479
Año 2 14.658.836 12.918.582 2.530.926 10.582 0 0 -700.542
Año 3 15.997.594 12.833.491 2.904.985 -12.228 259.780 0 9.456
Año 4 16.595.460 12.891.297 2.959.757 6.410 351.910 0 295.130
Año 5 17.324.259 12.988.329 1.571.262 11.007 394.194 -18.842.501 15.154.332
VAN = 0
Elaboración Propia
Cuadro Nº 11.2.
Flujo de caja descontado: servicio de alcantarillado
Variación
Flujo de Caja
Ingresos Costos Inversiones en el Base de
Año Impuestos Neto
Variables Operativos Netas Capital de Capital
(descontado)
Trabajo
Año 0 20.798.167 -20.798.167
Año 1 6.048.489 3.715.980 2.045.876 -2.105 243.989 0 41.843
Año 2 6.263.891 3.699.997 2.824.529 -2.105 37.752 0 -259.042
Año 3 6.835.513 3.723.588 2.766.852 2.257 59.221 0 231.844
Año 4 7.110.308 3.762.656 2.881.309 4.435 31.924 0 328.685
Año 5 7.455.530 3.879.698 2.297.462 14.015 28.838 -27.382.228 20.454.837
VAN = 0
Elaboración Propia
103
Cuadro Nº 11.3.
Incremento Tarifario
Servicio de Agua Servicio de
Año
Potable Alcantarillado
1 7,0% 7,0%
2 0,0% 0,0%
3 7,1% 6,9%
4 0,0% 0,0%
5 0,0% 0,0%
Elaboración Propia
El incremento sobre las tarifas de todas las categorías y rangos de consumo en la EPS
para el servicio de agua potable para el próximo quinquenio, es el siguiente:
T1 = To (1 + 0,070) (1 + Φ)
T2 = T1 (1 + 0,000) (1 + Φ)
T3 = T2 (1 + 0,071) (1 + Φ)
T4 = T3 (1 + 0,000) (1 + Φ)
T5 = T4 (1 + 0,000) (1 + Φ)
Donde:
104
11.1.2. Servicio de Alcantarillado
El incremento sobre las tarifas de todas las categorías y rangos de consumo en la EPS
para el servicio de alcantarillado para el próximo quinquenio, es el siguiente:
T1 = To (1 + 0,070) (1 + Φ)
T2 = T1 (1 + 0,000) (1 + Φ)
T3 = T2 (1 + 0,069) (1 + Φ)
T4 = T3 (1 + 0,000) (1 + Φ)
T5 = T4 (1 + 0,000) (1 + Φ)
Donde:
Las metas de gestión que se deberán alcanzar en el siguiente quinquenio determinan una
senda hacia la eficiencia que la empresa deberá procurar alcanzar para beneficio de sus
usuarios.
Cabe precisar que las fórmulas utilizadas para el cálculo de las metas son las
establecidas en la Directiva sobre el Sistema de Indicadores de Gestión de las Entidades
105
Prestadoras de los Servicios de Saneamiento aprobada con Resolución Nº 010-2006-
SUNASS-CD8. El cuadro 11.4 muestra que estos indicadores de gestión evolucionan en
la dirección esperada.
Cuadro Nº 11.4.
Metas de Gestión a Nivel Empresa del Quinquenio.
Unidad de Año
Metas de Gestión Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Medida 0
Conexiones activas de Agua Potable % 89% 91% 91% 92% 92% 93%
Actualización de Catastro Técnico y Comercial %
de Agua Potable y Alcantarillado
- 40% 80% 100% 100% 100%
Asimismo, se plantea que metas para las localidades de Chimbote, Casma y Huarmey,
las cuales se muestra en el siguiente cuadro:
Cuadro Nº 11.5.
Metas de Gestión a nivel localidad
Unidad de
Metas de Gestión Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Medida
Incremento Anual del Número de Conexiones Domiciliarias de Agua Potable
Chimbote # - 712 729 803 880 757
Casma # - 120 117 119 122 116
Huarmey # - 101 86 88 89 138
Incremento Anual del Número de Conexiones Domiciliarias de Alcantarillado
Chimbote # - 977 1.239 1.258 1.277 1.039
Casma # - 174 147 143 146 150
Huarmey # - 109 124 126 315 317
Continuidad
Chimbote Horas/día 8 9 10 11 12 13
8
Publicada en el Diario Oficial El Peruano el 11 de marzo de 2006.
106
Casma Horas/día 24 24 24 24 24 24
Huarmey Horas/día 12 12 13 14 14 15
Presión Mínima
Chimbote m.c.a - - 10 10 10 10
Casma m.c.a - - 10 10 10 10
Huarmey m.c.a - - 10 10 10 10
Las metas de gestión planteadas tienen por objetivo, mejorar la calidad del servicio y
garantizar la sostenibilidad económica y financiera de la empresa en el mediano plazo.
El plan maestro optimizado plantea la creación de un fondo para financiar las inversiones
con recursos propios generados por la empresa. Este fondo sólo podrá ser utilizado para
tales fines, conforme con lo establecido en el artículo 31° del Reglamento de la Ley
General de Servicios de Saneamiento,
Para constituir dicho fondo, SEDACIMBOTE S.A. deberá destinar mensualmente en cada
ejercicio del quinquenal, los porcentajes de los ingresos totales por los servicios de Agua
Potable, Alcantarillado y servicios colaterales de acuerdo con el cuadro adjunto.
Cuadro Nº 11.6.
Fondo de Inversión
Porcentaje de los
Período
Ingresos (1)
Año 1 12,2%
Año 2 20,0%
Año 3 22,2%
Año 4 21,1%
Año 5 21,0%
(1) Por los servicios de Agua Potable, Alcantarillado y Servicios Colaterales.
107
12. ESTRUCTURA TARIFARIA, DISPOSICIÓN Y CAPACIDAD DE
PAGO.
Por otro lado, se evalúa la capacidad de pago de los usuarios, el importe de gasto por
servicio de saneamiento que representa dentro del gasto familiar considerando los
eventuales incrementos tarifarios que puedan estar afectos, no sobrepasen los niveles
establecidos por la Organización Panamericana de la Salud.
La Capacidad de Pago, se refiere al precio que están dispuestos a pagar los usuarios por
recibir un determinado servicio, en el caso del sector de saneamiento, éste está referido
al precio que los usuarios están dispuestos a pagar por los servicios de agua y
alcantarillado o por una mejora en la calidad del servicio.
Cuadro Nº 12.1.
Consumo medio de los usuarios (m3) (Octubre 2008)
Consumo
Localidad Categoría Rango
(m3)
Chimbote 1 12,70
Huarmey 1 10,40
Fuente: Base Comercial SEDACHIMBOTE S.A.
Elaboración Propia
108
Para la estimación de la capacidad de pago, se considera la disposición de pago de la
categoría doméstica en su primer rango, debido a que es el más representativo para
evaluar la capacidad de pago por el servicio de saneamiento.
Para el caso la única localidad, se toma como dato el ingreso mínimo vital (S/.550) para
el rango 1.
Cuadro Nº 12.2.
Ingreso mínimo vital y remuneración promedio neta
Ingreso Mínimo Vital
Localidad
mensual (S/.)
Chimbote
Casma 550.00
Huarmey
Fuente: Decreto Supremo Nº 022-2007-TR.
Capacidad de pago por tipo de ingreso para todas las localidades (en S/.)
Capacidad de pago (Rango: 1) Î 5% de S/. 550 = S/. 27.50
Como se puede apreciar en el cuadro siguiente, los montos de la facturación mensual por
el servicio de agua potable y alcantarillado durante el quinquenio, para todas las
localidades son inferiores al monto determinado como capacidad de pago para este
rango.
.
Cuadro Nº 12.3.
Facturación mensual de la categoría doméstica
Elaboración Propia
9
Según lo establecido en las Resoluciones 059-2007-SUNASS-CD. 019-2008-SUNASS-CD y
055-2007-SUNASS-CD
109
La estructura tarifaria se presenta en la forma de matriz en la que se clasifica a los
usuarios según la actividad económica (categorías) y de acuerdo a la posibilidad de
medición de su consumo (medidos y no medidos). Adicionalmente, el régimen tarifario
incluye para los usuarios medidos, un concepto denominado “consumo mínimo” el cual es
un cargo independiente del nivel de consumo, orientado a garantizar a la EPS un ingreso
mínimo.
Así tenemos que la actual estructura tarifaria de la EPS presenta cinco categorías
tarifarias: Social, Doméstica, Comercial, Industrial y Estatal.
Cuadro Nº 12.4.
Estructura tarifaria vigente EPS SEDACHIMBOTE S.A.
Rangos Casma y Asignación
Chimbote
de Huarmey Consumo de
Categoría Mínimo
Consumo Consumo
Tarifas Tarifas m3/mes
m3/mes m3/mes
S/./m3 S/./m3
0 a 10 0,1947 0,1375 10
Social 4
11 a más 0,3894 0,2750 20
20
0 a 20 0,6252 0,3351
25
Doméstico 8
30
21 a más 1,2504 0,6701
40
25
0 a 30 1,3739 0,8757 30
50
Comercial 12 60
80
31 a más 2,7478 1,7514
100
160
100
0 a 100 2,3139 1,4805
120
Industrial 40
200
101 a más 4,6278 2,9609
240
0 a 100 0,4962 0,2977 100
Estatal 40
101 a más 0,9923 0,5954 200
110
Gráfica Nº 12.1.
Orden tarifario en estructura vigente para Chimbote – Agua y Alcantarillado
7,00 6,71
6,00 5,58
5,00
3,99
4,00
3,36
Ind II
Social II
Estatal II
Dom II
Ind I
Comerc II
Comerc I
Estatal I
Dom I
Social
Elaboración Propia
Gráfica Nº 12.2.
Orden tarifario en estructura vigente para Casma y Huarmey – Agua y
Alcantarillado
5,00
4,30
4,00
3,15
3,00
2,54
2,15
2,00
1,51 2,08
1,87
0,97
1,00 0,86 1,27
0,55 0,66
0,20 0,40 0,49
0,20 0,72 0,67
0,37 0,43 0,49
0,00
Ind II
Social II
Estatal II
Dom II
Ind I
Comerc II
Estatal I
Dom I
Comerc I
Social
Elaboración Propia
111
12.3 Reordenamiento Tarifario
Cuadro Nº 12.5.
Estructura Tarifaria – Localidad de Chimbote
Tarifa (S/./M3) Asignación
Cargo
de
Clase Categoría Rango Fijo
Consumo
Agua Alcantarillado (S/.)
(m3/mes)
0 a 10 0,224 0,095 0,00 10
Social
10 a más 0,388 0,164 1,80 20
0a8 0,583 0,246 1,80
Residencial 20
8 a 20 0,672 0,284 1,80
Doméstico
25
20 a más 1,405 0,594 1,80
30
0 a 30 1,453 0,614 1,80 25
Comercial 30
No 30 a más 3,097 1,308 1,80
Residencial 50
Industrial 0 a más 2,570 1,086 1,80 100
Estatal 0 a 100 0,583 0,246 1,80 100
10
Publicada el 05 de febrero de 2007.
11
Aprobada mediante Resolución de Consejo Directivo N° 101-2008-SUNASS-CD y publicada el 1 de diciembre de 2008
112
100 a más 1,110 0,469 1,80 200
Cuadro Nº 12.6.
Estructura Tarifaria – Localidades de Casma y Huarmey
Tarifa (S/./M3) Asignación
Cargo
de
Clase Categoría Rango Fijo
Consumo
Agua Alcantarillado (S/.)
(m3/mes)
0 a 10 0,153 0,069 0,00
Social 10
10 a más 0,270 0,121 1,80
Residencial 0a8 0,270 0,121 1,80
20
Doméstico 8 a 20 0,315 0,142 1,80
20 a más 0,742 0,333 1,80 25
0 a 30 0,874 0,393 1,80 25
Comercial
30 a más 1,928 0,866 1,80 30
No
Industrial 0 a más 1,586 0,712 1,80 100
Residencial
0 a 100 0,315 0,142 1,80 100
Estatal
100 a más 0,652 0,293 1,80 200
Elaboración Propia
El cargo fijo calculado para SEDACHIMBOTE S.A. está asociado a los costos fijos
eficientes que no dependen del nivel de consumo y que se asocian a la lectura de
medidores, facturación, catastro comercial y cobranza de las unidades de uso activas. La
fórmula empleada para el cálculo del cargo fijo para el quinquenio fue la siguiente:
5
Lectura + Facturación + Cobranza + Catastro Comercial
∑ (1 + r ) t
C. Fijo = t =1 5
Conexiones Activas * 12
∑t =1 (1 + r ) t
El monto eficiente de cargo fijo asociado con la Lectura, Facturación y Cobranza de los
recibos emitidos para cada año del quinquenio fue descontado a la tasa de 6,95%
utilizada en el Plan Maestro Optimizado.
En aplicación de la fórmula, el cargo fijo para el quinquenio resulta de S/. 1.80 por recibo
emitido. El cargo fijo será único e igual para todas las categorías.
El volumen de agua a ser asignado a un usuario que no cuenta con medidor se calculó
en base al valor máximo del primer rango de consumo que tiene un usuario medido en
cada categoría.
113
Cuadro Nº 12.7.
Asignaciones de consumo por categoría Localidad de Chimbote
Del Año 3
Categoría Año 1 Año 2
al Año 5
10
Social 10 10
20
20 20
Doméstico 25 20
25
30
25 25
Comercial( 30 25
30
50
Industrial 100 100 100
100
Estatal 100 100
200
Elaboración Propia
Cuadro Nº 12.8.
Asignaciones de consumo por categoría Localidad de Casma y Huarmey
Del Año 2
Categoría Año 1
al Año 5
Social 10 10
20
Doméstico 20
25
25
Comercial 25
30
Industrial 100 100
100
Estatal 100
200
Elaboración Propia
Jerarquía
La Jerarquia determina que usuarios serán subsidiados y quienes serán subsidiantes, tal
como se muestra en los siguintes gráficos:
114
Gráfica Nº 12.3.
Orden tarifario en estructura propuesta para Chimbote – Agua y Alcantarillado
5,00
4,40
4,00 3,67
3,47
3,65
3,00
2,18
2,00
2,00
1,58 2,07
1,30 1,18
1,14 1,00
1,00 0,85 1,38
0,55 0,95
0,32 0,83 0,83
0,32 0,54
0,00
DomIII
Social II
DomII
Estatal II
Ind I
Comerc II
DomI
Estatal I
Comerc I
Social
Elaboración Propia
Gráfica 12.4. Orden tarifario en estructura propuesta para Casma y Huarmey – Agua
y Alcantarillado
3,00 2,79
2,32
2,30 2,00
2,00
1,40
1,07
0,94 1,27
1,00 0,79
0,72 0,70
0,55 0,49
0,39 0,79
0,22 0,46 0,46
0,39 0,39
0,22
0,00
Dom III
Social II
Dom II
Estatal II
Ind I
Comerc II
Dom I
Estatal I
Comerc I
Social
Elaboración Propia
115
12.3.4. Análisis de la Propuesta
Cuadro Nº 12.9.
Impacto en la factura: usuarios medidos de la localidad de Chimbote.
S/.Factura S/.Factura
Variación
m3 mes (ET Actual) (RT Propuesta) Número de Importe
(prom) Pago Usuarios Proyectado
CF Pago AP Pago AL Total S/. %
AP+AL
Social
0 a 10 8,9 2,5 0,00 1,99 0,84 2,83 0,31 12,5% 42 116,00
10 a más 41,1 20,4 1,80 14,28 6,03 22,11 1,71 8,4% 40 884,51
Doméstico
0a8 7,35 7,3 1,80 4,28 1,8 7,89 0,63 8,7% 5.662 37.061
8 a 20 18,60 16,9 1,80 11,78 4,97 18,55 1,68 9,9% 36.877 667.611
20 a más 29,23 34,9 1,80 25,68 10,84 38,32 3,44 9,9% 8.367 318.392
Comercial
0 a 30 15,45 30,8 1,80 22,44 9,48 33,72 2,92 9,5% 3.214 106.142
30 a más 73,3 232,3 1,80 177,54 74,97 254,31 22,04 9,5% 586 149.023
Industrial
0 a más 90,5 303,7 1,80 232,49 98,2 332,46 28,75 9,5% 49 16.290
Estatal
0 a 100 79,8 57,5 1,80 46,52 19,6 67,96 10,49 18,2% 165 10.949
100 a más 367,2 456,7 1,80 354,73 149,8 506,31 49,58 10,9% 93 47.086
55.095 1.353.556
Elaboración Propia
Cuadro Nº 12.10.
Impacto en la factura: usuarios medidos de las localidades de Casma y Huarmey.
S/.Factura S/.Factura
Variación
m3 mes (ET Actual) (RT Propuesta) Número de Importe
(prom) Pago Pago Pago Usuarios Proyectado
CF Total S/. %
AP+AL AP AL
Social
0 a 10 9,7 1,9 0,00 1,48 0,66 2,14 0,21 10,9% 32 68,61
10 a más 55,8 20,3 1,80 13,87 6,23 21,90 1,63 8,1% 2 51,77
Doméstico
0a8 6,10 3,9 1,80 1,64 0,7 4,18 0,29 7,5% 1.900 6.738
8 a 20 17,50 8,5 1,80 5,14 2,31 9,25 0,75 8,8% 3.004 22.941
20 a más 32,05 21,4 1,80 14,86 6,67 23,34 1,90 8,8% 2.000 46.042
Comercial
0 a 30 17,00 21,6 1,80 14,85 6,67 23,32 1,72 8,0% 705 13.205
30 a más 55,4 102,7 1,80 75,18 33,75 110,73 8,05 7,8% 118 13.066
Industrial
0 a más 89,0 191,2 1,80 141,13 63,4 206,30 15,14 7,9% 9 1.857
Estatal
0 a 100 56,1 24,2 1,80 17,64 7,9 27,36 3,13 12,9% 47 1.286
100 a más 299,7 215,7 1,80 161,54 72,5 235,86 20,16 9,3% 35 8.255
7.852 113.510
Elaboración Propia
Análisis de la Subsidios
116
La propuesta de estructura tarifaria permite, en primer lugar, mantener la participación de
las unidades de uso subsidiadas en 77,7% en la localidad de Chimbote. Asimismo, en el
caso de las localidades de Casma y Huarmey se reduce dicha participación de 88,6% a
36,5%. Cabe mencionar que esta reducción de la participación de las unidades de uso
subsidiadas conlleva a una recomposición en el sector favorecido con dicho subsidio
Gráfico Nº 12.3.
Participación de Unidades de Uso Subsidiadas – Localidad de Chimbote
ET ACTUAL ET PROPUESTA
(% de Unidades de Usoi (% de Unidades de Uso)
Subsidiantes Subsidiantes
22,3% 22,3%
Subsidiados
77,7% Subsidiados
77,7%
Elaboración Propia
Gráfico Nº 12.4.
Participación de Unidades de Uso Subsidiadas – Localidad de Chimbote
ET ACTUAL ET PROPUESTA
(% de Unidades de Uso) (% de Unidades de Uso)
Subsidiados
Subsidiantes 39,3%
36,5%
Subsidiados
63,5%
Subsidiantes
60,7%
Elaboración Propia
Nota:
ET: Estructura Tarifaria.
117
En las gráficas siguientes se muestra el porcentaje de subsidios en metros cúbicos. Se
observa que los subsidiados en la localidad de Chimbote aumentan de 65,6% a 65,7% y
existe una reducción de 36,9% a 31,1% en las localidades de Casma y Huarmey.
Gráfica Nº 12.7.
Focalización de subsidios de Chimbote (%M3).
ET ACTUAL ET PROPUESTA
(% de m3.) (% de m3)
Subsidiantes
34,4% Subsidiantes
34,3%
Subsidiados
65,6%
Subsidiados
65,7%
Elaboración Propia
Gráfica Nº 12.8.
Focalización de subsidios de Casma y Huarmey.
ET ACTUAL ET PROPUESTA
(% de m3.) (% de m3)
Subsidiados
Subsidiados
36,9%
31,1%
Subsidiantes
68,9%
Subsidiantes
63,1%
Elaboración Propia
Nota:
ET: Estructura Tarifaria.
118
13. RECOMENDACIONES DE GESTIÓN
Cabe señalar que las acciones necesarias para implementar las recomendaciones están
cubiertas debidamente por la fórmula tarifaria de la empresa. Asimismo, estas acciones
son complementarias a las Metas de Gestión y en todo caso refuerzan o apoyan el logro
de las mismas.
Situación Actual
La empresa cuenta a la fecha con niveles promedio de cobertura de 87% en agua potable
y de 71% en alcantarillado.
El Estudio Tarifario propone otorgar los recursos necesarios y suficientes para
incrementar la cobertura a un promedio de 91% en agua potable y 80% en alcantarillado
al final del quinquenio.
Recomendación
La empresa requiere contar con un catastro actualizado que permita disponer de
información completa del número de usuarios que cuenta con los servicios de agua
potable y alcantarillado. En general, la existencia de usuarios en calidad de inactivos que
estarían ilegalmente reconectados al sistema y usuarios clandestinos genera grandes
pérdidas comerciales.
Situación Actual
La empresa requiere contar con un catastro actualizado que permita disponer de
información completa del número de usuarios que cuenta con los servicios de agua
potable y alcantarillado. En general, la existencia de usuarios en calidad de inactivos que
estarían ilegalmente reconectados al sistema y usuarios clandestinos genera grandes
pérdidas comerciales.
Recomendación
Es de carácter prioritario la elaboración del catastro comercial para así determinar la
cantidad de usuarios activos e inactivos del servicio y la implementación de las medidas
correctivas necesarias en cada caso detectado. Ello permitirá a la empresa incrementar
su recaudación y disminuir el exceso de Agua No Facturada.
119
Dentro de las metas de gestión, se tiene planeado una actualización de catastro técnico
de agua potable y alcantarillado que llegaría al 40% al final del año 1, y que debería estar
culminado (alcanzar el 100%) al final del año 3.
Situación Actual
La empresa registra un nivel micromedición promedio de 37%, variando en las distintas
localidades. Así, Chimbote, la principal localidad cuenta con un nivel de micromedición de
tan sólo 30%; mientras que Casma y Huarmey reportan niveles de 90% y 68%,
respectivamente.
Recomendación
Se tiene previsto en el Estudio Tarifario la implementación de un programa de
micromedición al quinto año de 76%. Como resultado de esta política se reportaría una
disminución en las conexiones no medidas, como ya ha sido explicado en el análisis de
demanda del presente Estudio Tarifario.
120