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ESTUDIO TARIFARIO

DETERMINACION DE LA FÓRMULA TARIFARIA, ESTRUCTURA


TARIFARIA Y METAS DE GESTIÓN APLICABLE A LA EMPRESA
PRESTADORA DE SERVICIOS DE SANEAMIENTO DE
LAMBAYEQUE - EPSEL S.A.

SUPERINTENDENCIA NACIONAL DE SERVICIOS


DE SANEAMIENTO - SUNASS
GERENCIA DE REGULACIÓN TARIFARIA

Lima, Noviembre de 2009


INDICE

RESUMEN EJECUTIVO ................................................................................................. 1

INTRODUCCIÓN .............................................................................................................. 9

1 SITUACIÓN INICIAL............................................................................................... 10
1.1. DIAGNÓSTICO FINANCIERO ........................................................................................................ 10
1.2. DIAGNÓSTICO OPERACIONAL ..................................................................................................... 16
1.3. DIAGNOSTICO COMERCIAL ......................................................................................................... 24
2. ESTIMACIÓN DE LA DEMANDA ........................................................................... 34
2.1. ESTIMACIÓN DE LA POBLACIÓN POR LOCALIDAD Y EMPRESA ..................................................... 34
2.2. ESTIMACIÓN DE LA DEMANDA POR EL SERVICIO DE AGUA POTABLE ........................................... 35
2.3. ESTIMACIÓN DE LA DEMANDA DEL SERVICIO DE ALCANTARILLADO........................................... 44
3. BALANCE OFERTA Y DEMANDA EN CADA ETAPA DEL PROCESO
PRODUCTIVO ....................................................................................................... 48

4. PROGRAMA DE INVERSIONES ........................................................................... 57


4.1 INVERSIONES EN AGUA POTABLE ............................................................................................... 57
4.2 INVERSIONES EN ALCANTARILLADO.......................................................................................... 72
4.3. INVERSIONES EN PROYECTOS DE MEJORAMIENTO INSTITUCIONAL Y OPERATIVO ..................... 82
4.4. RESUMEN INVERSIONES A NIVEL DE EPS................................................................................... 82
4.5 ESQUEMA DE FINANCIAMIENTO................................................................................................. 83
5. ESTIMACIÓN DE COSTOS DE EXPLOTACIÓN EFICIENTES ............................ 85
5.1 COSTO DE OPERACIÓN Y MANTENIMIENTO DE AGUA Y ALCANTARILLADO ................................. 85
5.1 COSTOS ADMINISTRATIVOS ........................................................................................................ 89
6. ESTIMACIÓN DE LOS INGRESOS ....................................................................... 93
6.1 INGRESOS POR SERVICIOS DE SANEAMIENTO. ............................................................................. 93
6.2 INGRESOS POR CARGO POR CONEXIONES (ICC) .......................................................................... 95
6.3 INGRESOS POR MORA .................................................................................................................. 95
6.4 INGRESOS TOTALES .................................................................................................................... 96
7. PROYECCIÓN DE ESTADOS FINANCIEROS ...................................................... 97
7.1 ESTADO DE RESULTADOS ........................................................................................................... 97
7.2 BALANCE GENERAL ................................................................................................................... 99
7.3 INDICADORES FINANCIEROS ..................................................................................................... 102
8. BASE DE CAPITAL .............................................................................................. 104

9. TASA DE DESCUENTO ....................................................................................... 106


9.1. COSTO PROMEDIO PONDERADO DE CAPITAL PARA EL SECTOR SANEAMIENTO (WACC) ......... 106
9.2. ESTIMACIÓN DE LOS PARÁMETROS ........................................................................................... 106
9.3 COSTO PROMEDIO PONDERADO DE CAPITAL (WACCMRMN) .................................................. 108
9.4 RESUMEN DE VALORES DE LOS PARÁMETROS .......................................................................... 109
10. DETERMINACIÓN DE LA SEÑAL ECONÓMICA ................................................ 110

11. FÓRMULA TARIFARIA Y METAS DE GESTIÓN ................................................ 112


11.1 FORMULA TARIFARIA ............................................................................................................... 113
11.2 METAS DE GESTIÓN A NIVEL EPS............................................................................................. 114
11.3 FONDO EXCLUSIVO DE INVERSIÓN ........................................................................................... 119
12. ESTRUCTURA TARIFARIA, DISPOSICIÓN Y CAPACIDAD DE PAGO. ............ 120
12.1 ANÁLISIS DE CAPACIDAD DE PAGO .......................................................................................... 120
12.2 ESTRUCTURA TARIFARIA ACTUAL DE EPSEL .......................................................................... 122
12.3 REORDENAMIENTO TARIFARIO................................................................................................. 124
RESUMEN EJECUTIVO

El estudio tarifario de la empresa EPSEL S.A. considera veintiséis localidades:


Chiclayo, Lambayeque, Ferreñafe, Pimentel, Ciudad Eten, Nueva Arica, Monsefú,
Puerto Eten, Oyotún, Picsi, Reque, Zaña, Santa Rosa, Illimo, Mochumi, Motupe,
Olmos, Pacora, Salas, San José, Túcume, Posope Alto, Batán grande, Jayanca,
Mocupe y Pampa grande.

El estudio recoge la información obtenida en la línea base operacional, financiera y


comercial del servicio de agua potable y alcantarillado de la empresa EPSEL S.A., con
el objetivo de elaborar el diagnóstico operativo, comercial y económico financiero, y a
partir de éste diseñar las acciones de gestión y programa de inversión por implementar
durante el quinquenio, lo cual incrementará la cobertura y calidad del servicio a la
población urbana, logrando la sostenibilidad económica de la empresa prestadora.

Estimación de la Demanda de los Servicios

La demanda que enfrentará la empresa para los primeros cinco años se ha estimado
sobre los niveles objetivo de población servida, los consumos medios estimados por
tipo de usuario, la elasticidad precio, la elasticidad ingresos, la continuidad; y, los
efectos de las políticas de activación de conexiones, micromedición y reducción de
pérdidas, técnicas a implementar por la empresa. Así, el requerimiento de agua
potable producida tenderá a ajustarse a un uso eficiente del recurso.

Por otro lado, debido al incremento de la población y a las metas de cobertura, el


número de conexiones de agua potable se incrementará de la siguiente manera:

Estimación del Número de Conexiones de Agua Potable

Conexiones de Agua Potable


Año
Total Incremento % Activas
0 138.372 83%
1 142.709 4.337 85%
2 146.609 3.900 87%
3 151.162 4.553 89%
4 156.130 4.968 90%
5 161.666 5.536 92%

Similar al comportamiento esperado en el servicio de agua potable, en el servicio de


alcantarillado se prevé un incremento en el número de usuarios coberturados, lo que
generará un crecimiento de las necesidades de infraestructura para la recolección de
aguas servidas ante el incremento del volumen vertido de éstas.
Estimación del Número de Conexiones de Alcantarillado

Conexiones de Alcantarillado
Año
Total Incremento % Activas
0 123.416 84%
1 128.139 4.723 86%
2 131.060 2.921 87%
3 134.878 3.819 89%
4 141.345 6.467 91%
5 145.507 4.162 92%

Programa de Inversiones

Ante la actual realidad de la empresa y los estimados de crecimiento del número de


conexiones de agua y alcantarillado, se ha establecido realizar un programa de
inversiones sobre la base de la información del Plan Maestro Optimizado desarrollado
por la empresa.

El programa de inversiones en el presente estudio tarifario a nivel de empresa para el


quinquenio es de S/. 110 millones en agua potable y de S/. 177 millones de nuevos
soles en Alcantarillado, siendo un total de inversión propuesto de S/. 286 millones de
nuevos soles. Estas cifras incluyen los costos directos y costos indirectos de acuerdo
con los parámetros establecidos por la SUNASS.

Inversiones Estimadas para el Quinquenio


Año Agua Potable Alcantarillado Total
1 21.078.676 25.097.473 46.176.149
2 18.696.080 26.118.805 44.814.886
3 25.184.733 13.206.499 38.391.232
4 67.396.474 82.654.683 150.051.157
5 15.706.245 7.763.661 23.469.906
Total 148.062.208 154.841.122 302.903.329

Esquema de Financiamiento

El estudio tarifario considera para el quinquenio un monto de inversión de S/. 286


millones. De este total, el 7% será financiado con recursos propios de la empresa y
con recursos provenientes de la venta de las conexiones, el 14% será financiado
mediante deuda comercial, y el 35% (S/. 178 millones) será financiado mediante
donaciones. Cabe señalar que el mayor porcentaje de donaciones provienen del
Programa Agua para Todos (S/. 136 millones), el resto son donaciones del Gobierno
Regional, Municipalidad Provincial, entre otros.
Esquema de Financiamiento del Quinquenio
(Miles de Nuevos soles)

Recursos
Año Donación Total
Propios
1 32.702.097 13.474.052,0 46.176.149
2 32.437.265 12.377.620,6 44.814.886
3 24.866.242 13.524.989,8 38.391.232
4 124.777.771 25.273.385,9 150.051.157
5 4.742.498 18.727.407,3 23.469.906
Total 219.525.874 83.377.455 302.903.329

Fondo Exclusivo de Inversión

EPSEL S.A. deberá destinar mensualmente en cada uno de los años del quinquenio,
un porcentaje de los ingresos totales por los servicios de Agua Potable, Alcantarillado
y servicios colaterales, a un fondo de exclusividad para las inversiones.

Si se comprobara el uso de estos recursos para fines distintos a los establecidos, la


SUNASS comunicará el hecho al titular de las acciones representativas del capital
social, y a la Contraloría General de la República para la determinación de las
respectivas responsabilidades administrativas, civiles y penales.

Fondo Exclusivo de Inversión


Porcentaje de
Periodo
los Ingresos (1)
Año 1 16,7%
Año 2 21,6%
Año 3 17,9%
Año 4 29,5%
Año 5 25,3%

(1) Por los servicios de Agua Potable, Alcantarillado incluido cargo fijo.

Estimación de los Costos de Explotación

El modelo de regulación tarifaria aplicable, se basa en un esquema donde se


determinan los costos económicos eficientes de prestar el servicio, y se estima el
costo medio de mediano plazo que permita cubrir las inversiones, costos de
explotación, los impuestos, la variación del capital de trabajo y la rentabilidad por el
capital invertido.

El proceso metodológico considera una relación funcional diseñada tomando como


base el modelo de empresa eficiente y las variables claves o drivers utilizadas en
estas funciones llamadas explicativas, las cuales son proyectadas para calcular el
costo operativo de cada componente de inversión.
Costos de Explotación Estimados del Quinquenio (1)
(Nuevos soles)
Costos de explotación
Año
Agua Potable Alcantarillado
1 14.394.017 7.090.897
2 14.219.662 6.341.635
3 14.867.167 6.539.484
4 15.762.085 6.877.919
5 16.453.387 6.983.527

(1) El costo de explotación no incluye depreciación, provisión


de cobranza dudosa ni instalación de medidores.

Estimación de los Ingresos

Los ingresos totales de EPSEL S.A. al quinto año superan los S/ 71,6 millones. Los
ingresos por el servicio de agua potable y alcantarillado representan la principal fuente
de ingreso, corresponden aproximadamente al 96% de los ingresos durante el
quinquenio; de los cuales el servicio medido explica el 62% del total de ingresos.

Cabe señalar que los incrementos de los ingresos son resultado tanto del incremento
tarifario previsto para el servicio de agua potable (15% en el primer año, 8% en el
segundo año y 18,1% en el tercer año) y alcantarillado (15% en el primer año, 8% en
el segundo año y 19,5% en el tercer año) como del aumento del volumen facturado por
efecto de la ampliación de la cobertura y eficiencia comercial (micromedición,
activación de cuentas, etc.).

Ingresos Totales Estimados del Quinquenio


(Miles de Nuevos soles)

Determinación de la Fórmula Tarifaria

El modelo de regulación tarifaria que ha definido la fórmula tarifaria a aplicar en el


siguiente quinquenio para la empresa EPSEL S.A., es aquel definido en el Reglamento
de la Ley General de Servicios de Saneamiento.

Los resultados obtenidos en su aplicación han determinado que los incrementos de la


tarifa media para el servicio de agua potable sean de: 15%, 8% y 18,1%; al primer,
segundo y tercer año y del quinquenio, respectivamente; y para el servicio de
alcantarillado de: 15%, 8% y 19,5%; al primer, segundo y tercer año y del quinquenio,
respectivamente;
Incrementos Tarifarios

Servicio de Servicio de
Año
Agua Potable Alcantarillado
1 20,0% 20,0%
2 0,0% 0,0%
3 12,0% 12,0%
4 10,0% 9,5%
5 0,0% 0,0%

Establecimiento de Metas de Gestión

Las metas de gestión que se deberán alcanzar en el siguiente quinquenio, determinan


una senda de eficiencia que la empresa deberá procurar alcanzar para beneficio de
sus usuarios.

Metas de Gestión a nivel empresa correspondiente al siguiente quinquenio de


la empresa EPSEL S.A.
Unidad de
Metas de Gestión Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Medida
Incremento Anual de Conexiones #
- 4.337 3.900 4.553 4.968 5.536
Domiciliarias de Agua Potable /1
Incremento Anual de Conexiones #
- 4.724 2.919 3.819 6.467 4.162
Domiciliarias de Alcantarillado /1

Incremento Anual de Nuevos Medidores 2/ # - 12.643 10.245 15.363 29.086 29.669

puntos
Variación en Agua No Facturada /3 ANF ANF-1 ANF-4 ANF-7 SNF-8
porcentuales
Continuidad Hora/día Por localidad
Presión Mínima m.c.a Por localidad
Relación de Trabajo 4/ % 89% 84% 84% 78% 72% 69%
Conexiones activas de Agua Potable 5/ % 83% 85% 87% 89% 90% 92%
Actualización de Catastro Técnico de Agua
% - 30% 50% 100% 100% 100%
Potable y Alcantarillado
Actualización de Catastro Comercial de
% - 30% 50% 100% 100% 100%
Agua Potable y Alcantarillado

1) Refiere a nuevas conexiones de agua potable y alcantarillado. El incremento de conexiones de agua


potable y alcantarillado no incluye a aquellas que fueron instaladas en viviendas que se encontraban
frente a la red de agua y alcantarillado antes de la aprobación de la presente Resolución, inclusive. Las
conexiones nuevas se encuentran contempladas en el marco de los correspondientes proyectos de
inversión previstos implementarse en el quinquenio regulatorio.
(2) Los medidores se encuentran contemplados en el marco de los proyectos de inversión previstos
implementarse en el quinquenio regulatorio.
(3) La Gerencia de Supervisión y Fiscalización deberá establecer el nivel de Agua No Facturada al primer
año Regulatorio a partir de la instalación de macromedidores por parte de la EPS, siendo este valor
considerado como el Valor Año Base para la evaluación del cumplimiento de la referida Meta de Gestión.
(4) La relación de trabajo considera los costos operacionales totales deducidos la depreciación y
amortización de intangibles y provisión por cobranza dudosa con respecto a los ingresos operacionales
totales de la empresa. Cabe mencionar que los ingresos operacionales totales incluyen aquellos percibidos
por servicios de saneamiento (cargo variable e ingreso por servicios colaterales).
(5) El indicador de conexiones activas del año 0, corresponde al establecido mediante el Memorándum Nº
174-2009-SUNASS/120, de la Gerencia de Supervisión y Fiscalización del 16.04.2009.
En ese sentido, las principales metas de gestión para EPSEL S.A. son:

o Incrementar en 23.294 conexiones domiciliarias de agua potable.


o Incrementar en 22.091 conexiones domiciliarias de alcantarillado.
o Incrementar en 97.006 micromedidores
o Reducir el porcentaje de agua no facturada en 8 puntos porcentuales al
o término del quinto año.
o Mejorar la eficiencia de la empresa al reducir el porcentaje de la relación de
trabajo – costos operativos respecto a ingresos operativos- de 89% a 69% al
final del periodo tarifario.
o Incrementar el porcentaje de conexiones activas de agua potable a 92% al
final del año quinto.
o Contar con 100% de catastro de agua potable y alcantarillado, actualizado a
partir del cuarto año del quinquenio.

Índice de Cumplimiento Global

El cumplimiento de las Metas de Gestión se evaluará con el Índice de Cumplimiento


Global (ICG). Este índice permitirá establecer el nivel del incremento tarifario
establecido en la Fórmula Tarifaria en el tercer año. El cálculo del ICG de EPSEL
S.A. se obtendrá con los Índices de Cumplimiento Individual (ICI) de las metas de
gestión definidas.

Así, se establece que EPSEL S.A. estará autorizada a realizar un incremento


tarifario siempre que cumpla simultáneamente con las siguientes condiciones:

1. Obtener un Índice de Cumplimiento Global para las Metas de Gestión a nivel


empresa, mayor o igual a 85%.

2. Obtener un ICI a nivel EPS mayor o igual a 80% en las metas de gestión: (i)
incremento anual de conexiones de agua potable, (ii) incremento anual de
conexiones de alcantarillado y (iii) nivel de micromedición.

3. Obtener un ICI a nivel localidad mayor a 80% en lo que respecta a (i) incremento
anual de conexiones de agua potable, (ii) incremento anual de conexiones de
alcantarillado y (iii) continuidad.

Reordenamiento Tarifario

La Resolución de Consejo Directivo Nº 009-2007–SUNASS-CD1 aprobó los


Lineamientos para el Reordenamiento de Estructuras Tarifarias, los cuales tienen
como objetivo alcanzar estructuras tarifarias que promuevan la eficiencia económica y
suficiencia financiera de las EPS, y que al mismo tiempo, contribuyan al logro de los
principios de equidad, transparencia y simplicidad.

En cumplimiento con los Lineamientos Generales de dicha Resolución, se propone


para EPSEL S.A., una estructura tarifaria que se caracterice por:

1
Publicada el 5 de Febrero de 2007.
• Perfeccionamiento de los subsidios cruzados.
• Establecimiento de una tarifa binomial.
• Simplificación de la asignación de consumo, asignando un solo volumen a
cada categoría.
• Definición de dos clases: Residencial y No Residencial.
• La clase Residencial incluirá las categorías social y doméstica.
• La clase No Residencial incluirá a las categorías: comercial, estatal e
industrial.
• Eliminación de los consumos mínimos.

La propuesta de estructura tarifaria para el siguiente quinquenio incorpora un cargo fijo


que está asociado a los costos fijos eficientes que no dependen del nivel de consumo,
sino se asocia a la lectura de medidores, facturación, catastro comercial y cobranza de
las conexiones activas. El cargo fijo estimado es S/. 1,80 por mes. En los cuadros
siguientes se visualizan la estructura tarifaria propuesta para las dos localidades que
administra la EPS.

Estructura Tarifaria Propuesta de EPSEL S.A.

J K L M N O P
41 Tarifa (S/./m3) Cargo Asignación
Clase Categoría Rango
42 Agua Alcantarillado Fijo de Consumo
43 0 a 10 0,251 0,112 0,00 10
Social
44 10 a más 0,481 0,214 1,24 18
45 Residencial 0a8 0,709 0,315 1,24
20
46 Doméstico 8 a 20 0,845 0,375 1,24
47 20 a más 1,686 0,749 1,24 30
48 0 a 35 1,402 0,622 1,24 35
Comercial
49 No 35 a más 2,511 1,115 1,24 45 95
50 Residencial Industrial 0 a más 5,039 2,237 1,24 60 200
51 0 a 30 0,926 0,411 1,24
Estatal 40 95 200
52 30 a más 1,849 0,821 1,24

La propuesta de reordenamiento tarifario focaliza el subsidio en aquellos usuarios con


menor poder adquisitivo. En el caso de EPSEL, la presente propuesta de estructura
tarifaria busca mantener el porcentaje subsidiado de las conexiones en 86%.
ET PROPUESTA
ET ACTUAL (% de UdU)
(% de UdU)
Subsidiantes Subsidiantes
13,3% 13,5%

Subsidiados Subsidiados
86,7% 86,5%
INTRODUCCIÓN

El estudio tarifario elaborado por la Gerencia de Regulación Tarifaria, contiene el


análisis de la propuesta presentada por EPSEL S.A. sobre el programa de inversiones,
las metas de eficiencia en la gestión empresarial, los niveles de cobertura y de calidad,
la fórmula tarifaria y la estructura tarifaria para los servicios de saneamiento de las 26
localidades que se encuentran bajo su ámbito.

El estudio tarifario se basa en un modelo económico financiero, herramienta que


permite determinar la fórmula y estructura tarifaria por agua y alcantarillado que
podrán ser aplicadas en el próximo quinquenio. El modelo utiliza como fuente de
información variables sobre las cuales el regulador posee control (denominadas
instrumentos) y las condiciones iniciales de la empresa (denominadas datos base y
parámetros) para que, una vez relacionadas en un proceso lógico, permitan la
conformación del flujo de caja proyectado de la empresa (de donde se obtiene la
evaluación económica de la firma), y de los estados financieros Balance General y
Estado de Resultados (que permiten evaluar la viabilidad financiera de la empresa).

En tanto la información financiera permite determinar los principales indicadores


financieros sobre los cuales se podrá juzgar el grado de flexibilidad financiera con la
que cuenta la empresa, la evaluación económica del flujo de caja determina los
incrementos necesarios en las tarifas que la empresa deberá aplicar para lograr ser
sostenible en el tiempo.

En el modelo se define un nivel de ingresos que permite obtener un flujo de caja que,
descontado a la tasa del costo promedio ponderado de capital, permite que el VAN
sea igual a cero (o equivalentemente, que la tasa de descuento iguale la Tasa Interna
de Retorno –TIR- de la EPS).

Aplicando esta metodología en el presente estudio, se tiene que de acuerdo al flujo de


caja económico en el quinquenio, se cumple la regla de VAN igual a cero. Asimismo,
se determina que será necesario aplicar tres incrementos tarifarios para el servicio de
agua potable: de 20%, 12% y 10% en los años 1, 3 y 4, respectivamente; y tres
incrementos tarifarios para el servicio de alcantarillado: de 20%, 12 y 9,5% en los años
1, 3 y 5, respectivamente.

La estructura del presente informe responde a la lógica explicada anteriormente; se


inicia con la presentación de la situación inicial de la empresa, para luego describir en
un esquema modular cada una de las variables incorporadas en el análisis (demanda,
inversiones, costos, ingresos). Luego, se presentan los resultados en los estados
financieros, tasa de descuento, señal económica, y fórmula tarifaria.
1 SITUACIÓN INICIAL
El análisis de la propuesta de fórmula tarifaria y estructura tarifaria y metas de gestión
propuesta, parte del conocimiento de la situación actual del servicio de agua potable y
alcantarillado del ámbito bajo la administración de EPSEL S.A.

Para tal efecto se ha identificado la situación inicial tanto a nivel operacional como a
nivel comercial, dado que a partir de la misma se plantearán las distintas acciones y
programas de inversión a implementar hacia la eficiencia de la empresa y mejora de la
calidad del servicio.

1.1. Diagnóstico Financiero

En la presente sección se analizan los estados financieros de EPSEL S.A. tomando


como base los estados financieros auditados de la misma en período 2006, 2007 y
2008.

1.1.1 Balance General

En el cuadro N° 1.1, se aprecia que el total de activos en el 2008 registra un monto de


S/.345.5 millones. Como puede verse, en general los activos totales han presentado
una tendencia errática durante el trienio, aumentando en 0,73% durante el 2007 con
respecto al 2006 y disminuyendo en 2,28% durante el 2008 en relación al año anterior.

En un análisis más desagregado, el activo corriente de la empresa, reportó una


tendencia decreciente, disminuyendo en 34,1 % durante el 2008 con respecto al 2006,
este efecto es explicado principalmente por la disminución del 71,7% en el rubro otras
cuentas por cobrar, así como por las cuentas por cobrar comerciales (netas de
provisión por cobranza dudosa), las cuales registraron una disminución de 40,3%
durante el periodo de análisis.

De otro lado, la cuenta de Efectivo y Equivalente de Efectivo (como puede observarse


en el Cuadro N° 1.1), ha mantenido una tendencia creciente, alcanzando S/ 5.7
millones en el año 2008, incrementándose en 48,0% durante el trienio. Similar
comportamiento fue registrado por las existencias, las cuales aumentaron en 12,7% en
el 2008 en relación al 2006. En tanto, los gastos diferidos disminuyeron en 18,6%
durante el referido periodo. Cabe mencionar que la notable disminución en los gastos
pagados por adelantado, se debió principalmente al menor crédito fiscal IGV diferido,
intereses por devengar y entregas a redimir cuenta, ocurridas a lo largo del trienio.

En relación al activo no corriente, éste viene ganado participación en el activo total,


pasando de 87,3% en el 2006 a 91,5% en el 2008, como puede verse en el Cuadro Nº
1.2. Destaca la cuenta de Inmuebles, maquinarias y equipos, la cual se ha
incrementado en 6,1% a lo largo del trienio alcanzando S/404.2 millones durante el
2008, monto que es producto de una tendencia creciente en los activos fijos, debido a
la adquisición de nuevos equipos y maquinaria. Similar comportamiento, es registrada
por los activos intangibles, los cuales se incrementaron en 2,4% durante el trienio,
alcanzando los S/11.9 millones en el 2008.

Por el lado de los pasivos, el total de obligaciones financieras aumentó


considerablemente a lo largo del trienio, debido al aumento del crédito francés y del
Banco de la Nación, alcanzando S/ 22.3 millones en el 2008. Asimismo, la cuenta por
pagar comerciales mostró un comportamiento errático, aumentando en 157,8%
durante el 2007 en relación al 2006 y disminuyendo en 27,3% durante el 2008 en
relación al año anterior. Cabe mencionar que los pasivos de corto plazo constituyen la
menor—aunque ligeramente creciente— parte del total de pasivos (el 46,4% del
pasivo total durante el 2008).

De otro lado, el pasivo no corriente refleja el mayor impacto en el total de pasivos,


pues representa el 53,6% de los pasivos durante el 2008, siendo las obligaciones
financieras el principal componente del pasivo no corrientes.

Por su parte, el patrimonio de la empresa disminuyó en 13,5% a lo largo del trienio,


como consecuencia de una utilidad neta altamente negativa que impactó el patrimonio
a través de los Resultados Acumulados.

Cuadro N° 1.1
Balance General (Nuevos Soles 2006 – 2008)
Balance General 2006 2007 2008

Activo Corriente 44.597.434 38.754.895 29.399.938


Efectivo y Equivalente de efectivo 3.820.608 5.018.154 5.653.002
Cuentas por Cobrar Comerciales 10.589.377 10.432.453 6.318.672
Otras cuentas por Cobrar 13.878.983 8.478.266 3.929.626
Existencias 720.902 635.043 812.579
Gastos diferidos 15.587.564 14.190.979 12.686.059
Activo No Corriente 306.370.644 314.776.416 316.062.369
Inmuebles Maquinaria y Equipo 381.051.767 396.229.962 404.214.561
Depreciación acumulada -78.959.929 -84.380.242 -89.853.566
Activos Intangibles 11.662.907 11.737.066 11.938.012
Amortización -7.384.101 -8.810.370 -10.236.638
Total Activo 350.968.078 353.531.311 345.462.307
Pasivo Corriente 38.598.738 58.101.486 63.789.762
Obligaciones Financieras 12.448.249 19.841.364 22.349.946
Cuentas por Pagar Comerciales 484.612 1.249.216 907.661
Otras cuentas por Pagar 25.665.877 36.998.160 40.519.409
Provisiones - 12.746 12.746
Pasivo No Corriente 72.028.842 80.358.499 73.688.526
Obligaciones Financieras 72.028.842 57.091.664 49.336.501
Ingresos diferidos - 23.266.835 24.352.025
Total Pasivo 110.627.580 138.459.985 137.478.288
Patrimonio 240.340.498 215.071.326 207.984.019
Capital 232.932.011 232.932.011 232.932.011
Capital Adicional 40.105.219 24.640.441 25.553.695
Otras reservas 27 27 27
Resultados acumulados -32.696.759 -42.501.153 -50.501.714
Pasivo y Patrimonio 350.968.078 353.531.311 345.462.307
Fuente: Estados Financieros de la EPSEL 2006-2008
Elaboración Propia
Cuadro N° 1.2
Balance General (Porcentajes 2006 - 2008)
Análisis Vertical Análisis Horizontal
Balance General
2006 2007 2008 2007 2008
Activo Corriente 12,7% 11,0% 8,5% -13,1% -24,1%
Efectivo y Equivalente de efectivo 1,1% 1,4% 1,6% 31,3% 12,7%
Cuentas por Cobrar Comerciales 3,0% 3,0% 1,8% -1,5% -39,4%
Otras cuentas por Cobrar 4,0% 2,4% 1,1% -38,9% -53,7%
Existencias 0,2% 0,2% 0,2% -11,9% 28,0%
Gastos diferidos 4,4% 4,0% 3,7% -9,0% -10,6%
Activo No Corriente 87,3% 89,0% 91,5% 2,7% 0,4%
Inmuebles Maquinaria y Equipo 108,6% 112,1% 117,0% 4,0% 2,0%
Depreciación acumulada -22,5% -23,9% -26,0% 6,9% 6,5%
Activos Intangibles 3,3% 3,3% 3,5% 0,6% 1,7%
Amortización -2,1% -2,5% -3,0% 19,3% 16,2%
Total Activo 100,0% 100,0% 100,0% 0,7% -2,3%
Pasivo Corriente 11,0% 16,4% 18,5% 50,5% 9,8%
Obligaciones Financieras 3,5% 5,6% 6,5% 59,4% 12,6%
Cuentas por Pagar Comerciales 0,1% 0,4% 0,3% 157,8% -27,3%
Otras cuentas por Pagar 7,3% 10,5% 11,7% 44,2% 9,5%
Provisiones 0,0% 0,0% 0,0% 100,0% 0,0%
Pasivo No Corriente 20,5% 22,7% 21,3% 11,6% -8,3%
Obligaciones Financieras 20,5% 16,1% 14,3% -20,7% -13,6%
Ingresos diferidos 0,0% 6,6% 7,0% 100,0% 4,7%
Total Pasivo 31,5% 39,2% 39,8% 25,2% -0,7%
Patrimonio 68,5% 60,8% 60,2% -10,5% -3,3%
Capital 66,4% 65,9% 67,4% 0,0% 0,0%
Capital Adicional 11,4% 7,0% 7,4% -38,6% 3,7%
Otras reservas 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Resultados acumulados -9,3% -12,0% -14,6% 30,0% 18,8%
Pasivo y Patrimonio 100,0% 100,0% 100,0% 0,7% -2,3%
Fuente: Estados Financieros de EPSEL 2006-2008
Elaboración Propia

1.1.2 Estado de Resultados


Como puede observarse en el Cuadro N° 1.3, las Ventas Netas mostraron una
tendencia creciente durante el trienio, ascendiendo a S/.33,1 millones durante el 2008,
lo cual representa un incremento de 16,4% con respecto al valor reportado en el 2006.

Por su parte, el costo de ventas presenta una tendencia errática, aumentando en


16,0% en el 2007 y disminuyendo en 1,9% durante el año 2008 (esto último debido
principalmente a la disminución en los costos de distribución y tributos). Como
consecuencia de ello, la Utilidad Bruta se incrementó en 21,1% durante el trienio,
alcanzando los S/ 12.1 millones durante el 2008.

De otro lado, tanto los gastos de administración como los de ventas han mostrado un
comportamiento variable a lo largo del periodo analizado. Así, los gastos de
administración aumentaron en 29,5% durante el 2007 en relación al 2006 y
disminuyeron en 3,78% durante el 2008 con respecto al año anterior. La disminución
durante el 2008 es atribuible principalmente a la variación de los gastos de bienes de
existencias, personal y servicios prestados por terceros, entre otros rubros. Del mismo
modo, los gastos de ventas mantuvieron la misma tendencia, incrementándose en
22,4% en el 2007 con respecto al 2006 y disminuyendo en 0,52% durante el 2008.

Así, la Utilidad Operativa resulta siendo negativa a lo largo del trienio, mostrando —
durante el 2008— una mejoría con respecto al 2007, como consecuencia de las
mayores ventas netas y menores costos de ventas anteriormente descritos (ver
Cuadro N°1.3.)

En tanto, los ingresos financieros se incrementaron en 471,8% durante el trienio


alcanzando los S/ 5.2 millones durante el 2008. Asimismo, como puede verse en el
Cuadro N° 1.3, la cuenta de Otros Ingresos aumentó en 9,2% durante el 2007 en
relación al 2006, y disminuyó en 56,8% durante el 2008 en relación al año anterior
(ello se debe a la disminución de los ingresos diversos).

Los gastos financieros de EPSEL S.A. aumentaron en 0,2% durante el 2007, debido —
según los Estados Financieros de la empresa— a los intereses moratorios generados
por retrasos en las obligaciones con AFPs, SUNASS, entre otros. Para el año 2008,
dichos gastos se incrementaron en 122,0% debido a la pérdida por diferencia de
cambio, entre otros motivos.

Por su parte, la cuenta de Otros Egresos se incrementó en 52,9% en el 2007, mientras


que en el año 2008, dichos egresos disminuyeron en 29,9%, debido a las notas de
crédito SICI y la cancelación total del laudo arbitral de ejercicios anteriores.

Finalmente, como puede verse en el Cuadro N° 1.3, la Utilidad Neta fue negativa para
los tres años del período analizado, empeorando en 125,2% durante el 2007 en
relación al 2006, debido principalmente a los gastos de ventas y gastos de
administración mayores que se reportaron durante dicho año. Para el año 2008, no
obstante, la Utilidad Neta reportó una mejoría, alcanzando un valor negativo de S/. 7.1
millones, lo cual es atribuible al incremento sustantivo en los ingresos brutos descritos
anteriormente.

Cuadro N° 1.3.
Estado de Ganancias y Pérdidas (Nuevos Soles)
Estado de Ganancias y Pérdidas AÑO 2006 AÑO 2007 AÑO 2008

Ventas Netas 28.407.421 30.450.246 33.067.033


Otros Ingresos Operacionales 1.429.972 1.259.737 1.631.795
Total de Ingresos Brutos 29.837.393 31.709.983 34.698.828
Costo de Ventas -19.843.871 -23.024.769 -22.596.934
Utilidad Bruta 9.993.522 8.685.214 12.101.894
Gastos de Ventas -5.211.042 -6.380.636 -6.347.718
Gastos de Administracion -7.586.195 -9.822.568 -9.452.564
Utilidad Operativa -2.803.715 -7.517.990 -3.698.388
Ingresos Financieros 907.870 1.154.009 5.190.777
Otros Ingresos 3.316.932 3.621.718 1.566.410
Gastos Financieros -3.901.005 -3.906.867 -8.672.279
Otros egresos -1.469.397 -2246442 -1575442
Resultados antes de Particip. e Impuesto -3.949.315 -8.895.572 -7.188.922
Utilidad (pérdida) Neta -3.949.315 -8.895.572 -7.188.922
Fuente: Estados Financieros de la EPS 2004-2006
Elaboración Propia
1.1.3 Flujo de Caja Histórico
Con relación a los ingresos de operación, éstos reportaron un incremento de 87,0%
durante el 2007, y disminuyeron en 4,42% durante el 2008, alcanzando los S/. 51,1
millones durante el referido periodo.

En cuanto a los egresos de operación, éstos disminuyeron en más de S/. 6 millones


durante el año 2007, debido principalmente a mayores pagos de proveedores,
remuneraciones y beneficios sociales. Para el año 2008, no obstante, dichos egresos
crecieron en 43,8% debido a mayores pagos a proveedores de bienes y servicios,
entre otros.

Por otro lado, en lo relacionado a los gastos de capital, la empresa reportó una
tendencia creciente durante los últimos años, debido a los mayores pagos efectuados
por compra de inmuebles, maquinaria y equipo, alcanzando los S/.15.7 millones para
el año 2008. En tanto el saldo de inversión se mostró negativo durante el último año,
reportando S/.7.9 millones para el año 2008, como consecuencia del incremento de
compras de activos fijos y los desembolsos por las obras en curso de inmuebles,
maquinaria y equipo de dicho año

Cuadro Nº 1.4
Flujo de Caja (nuevos soles)
Rubro (Nuevos Soles) 2006 2007 2008

ACTIVIDADES DE OPERACIÓN
1. INGRESOS DE OPERACIÓN 28.580.840 53.439.663 51.076.030
1.1 Ventas de bienes 28.580.840 31.177.289 39.540.325
1.3 Otros cobros de efectivo relativos a la actividad - 22.262.374 11.535.705
2. EGRESOS DE OPERACIÓN -36.811.742 -30.183.713 -43.396.230
2.1 Pago a proveedores de bienes y servicios -9.814.508 -11.383.983 -11.998.936
2.2 Pago de remuneraciones y beneficios sociales -12.746.931 -15.270.721 -16.776.272
2.3 Pago de impuestos -3.584.697 -3.529.009 -2.828.908
2.5 Otros pagos de efectivo relativos a la actividad -10.665.606 - -11.792.114
3. SALDO OPERATIVO -8.230.902 23.255.950 7.679.800
ACTIVIDADES DE INVERSIÓN
4. COBROS / GASTOS DE CAPITAL 14.588.794 -14.558.324 -15.663.189
4.1 Otros cobros de efectivo relativos a la actividad 15.865.286 - -
4.2 Pagos por Compra de inmuebles, maquinaria y equipo - -14.484.165 -4.878.044
4.3 Desembolso por obras en curso de Inmuebles Maquinarias y equipos -1.276.492 - -10.584.199
4.4 Compra y desarrollo de activos intangibles - - -200.946
4.5 Otros pagos de efectivo relativos a la actividad - -74.159 -
5. SALDO DE INVERSIÓN 6.357.892 8.697.626 -7.983.389
ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
6. FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Cobranza de recursos obtenidos por emisiónde valores u oblig - - 8.618.237
6.3 Pagos de amortización o cancelación de obligaciones financieras -3.188.249 -7.500.080 -
7. SALDO DE FINANCIAMIENTO -3.188.249 -7.500.080 8.618.237
SALDO NETO DE CAJA 3.169.643 1.197.546 634.848
SALDO INICIAL DE CAJA 650.965 3.820.608 5.018.154
SALDO FINAL DE CAJA 3.820.608 5.018.154 5.653.002
Fuente: Estados Financieros de la EPS 2004-2006
Elaboración Propia
1.1.4 Indicadores Financieros

En este ítem se analizan los Estados Financieros de EPSEL S.A. correspondientes al


periodo 2006 a 2008, a través de sus principales ratios. Los ratios de Liquidez,
Solvencia y Rentabilidad sustentan el comportamiento financiero de la empresa, tal
como se señala a continuación:

• Liquidez

A lo largo del período 2006-2008, los valores del ratio de liquidez corriente mostraron
un comportamiento decreciente, pasando de 1,16 durante el 2006 a 0,46 durante el
2008, lo que indica por cada sol de deuda de corto plazo, la empresa cuenta con S/.
0,46 para hacer frente a dicha deuda.

De otro lado, la prueba ácida muestra la misma tendencia que el índice de liquidez
corriente. Así, para el año 2008 dicho indicador fue de 0,25, ello indica que por cada
sol de deuda corriente, la empresa dispone en forma inmediata de S/. 0,25.

• Solvencia

La empresa presenta una evolución desfavorable en el ratio de endeudamiento. Este


fue de 46,03% en el 2006 y alcanzó el 66,10% para el año 2008, ello implica que, para
el final del trienio, las obligaciones de pago a acreedores de la empresa representaron
66 veces su patrimonio neto.

De otro lado, EPSEL S.A. presenta ratios de apalancamiento financiero crecientes


(31,52% en el 2006 y 39,80% durante el 2008), lo cual quiere decir que los acreedores
financian cada vez más el activo total de la empresa.

Con respecto al ratio de cobertura de intereses, los signos negativos para el trienio nos
muestran que se han reportado para ambos años utilidades operativas negativas
(pérdidas), por lo que en ninguno de los casos los gastos financieros de la empresa
han podido ser cubiertos por la utilidad.

• Rentabilidad

Con respecto a los indicadores de rentabilidad de EPSEL S.A. para el periodo 2006-
2008, se observa que estos son negativos durante el trienio, pues la empresa reportó
pérdidas tanto de manera operativa como neta durante dicho periodo.

Finalmente, observamos que, tanto el ROA como el ROE, no son aplicables debido a
que la empresa no ha generado utilidad neta para los años analizados.
Cuadro N° 1.5.
Indicadores Financieros
INDICADORES FINANCIEROS 2006 2007 2008
Liquidez
Liquidez Corriente 1,16 0,67 0,46
Prueba ácida 0,73 0,41 0,25
Solvencia
Endeudamiento 46,03% 64,38% 66,10%
Apalancamiento 31,52% 39,16% 39,80%
Cobertura de Intereses 0,72 1,92 0,43
Rentabilidad
Margen Operativo -9,40% -23,71% -10,66%
Margen Neto -13,24% -28,05% -20,72%
ROA -1,13% -2,52% -2,08%
ROE -1,64% -4,14% -3,46%
Fuente: Estados Financieros de la EPS 2004-2006
Elaboración Propia

1.2. Diagnóstico Operacional

A continuación se detalla los principales componentes de la infraestructura, tanto de


agua potable como de alcantarillado de cada una de las localidades que administra
EPSEL S.A.

EPSEL S.A. tiene agrupadas las localidades que administra por Zonales, tal como se
detalla a continuación:

Cuadro N° 1.6
Localidades administradas por Zonales de EPSEL S.A. al 31/12/2006

Zonal Localidades
1. Chiclayo
2. Pimentel
Sede Central
3. San José
4. Pampa grande
1. Olmos
2. Motupe
3. Jayanca
4. Salas
Norte 5. Pacora
6. Illimo
7. Túcume
8. Mochumí
9. Lambayeque
1. Ciudad Eten
2. Santa Rosa
3. Puerto Eten
4. Mocupe
Sur
5. Monsefú
6. Reque
7. Zaña
8. Nueva Arica
9. Oyotún
1. Ferreñafe
2. Picsi
Ferreñafe
3. Posope Alto
4. Batán grande
Fuente: Plan Maestro Optimizado EPSEL S.A. Chiclayo 2006.

Para efectos del presente diagnóstico operacional del PMO se analizará los sistemas de agua
potable y alcantarillado de las localidades de Chiclayo, Pimentel, San José y las que
corresponde a las Zonales Sur, Norte y Ferreñafe.

1.2.1 Infraestructura Existente De Agua Potable Y Alcantarillado Sanitario

En el cuadro N° 1.7 se presenta la infraestructura de plantas de tratamiento, pozos y


estaciones de bombeo operados por EPSEL S.A., indicando el número total de unidades, su
capacidad y si se encuentran en funcionamiento o fuera de servicio. En el cuadro N° 1.8 se
complementa esta información con los reservorios de agua potable y las cámaras de bombeo
de alcantarillado sanitario.

Cuadro N° 1.7
Infraestructura Existente - Planta Potabilizadora, Pozos y Estaciones De Bombeo de
Agua Potable por Zonales y Localidades al 31/12/2006.
Estación de
Planta de Tratamiento Pozo Tubular
Bombeo
Ítem Sistema - Zonales
Situación Capac. Situación Capa Situación
Cant Cant Cant
OP IN (l/s) OP IN (l/s) OP IN
I SEDE CENTRAL 2 2 0 1,450 9 3 6 75 6 2 4
Chiclayo – Pimentel – San José 2 2 0 1,450 8 2 6 50 6 2 4
Pampa Grande 1 1 0 25 1 1 0
III NORTE 1 1 0 160 16 11 5 298 18 13 5
Olmos 2 2 0 41 2 2 0
Motupe 3 2 1 85 3 2 1
Jayanca 1 1 0 59 1 1 0
Salas 1 1 0 8 1 1 0
Pacora 1 1 0 11 1 1 0
Illimo 1 1 0 34 1 1 0
Túcume 2 1 1 35 2 1 1
Mochumí 2 2 0 25 2 2 0
Lambayeque 2 1 1 160 3 0 3 5 2 3
II SUR 13 11 2 284 13 11 2
Ciudad Eten - Puerto Eten 1 1 0 34 1 1 0
Santa Rosa 1 1 0 30 1 1 0
Mocupe Tradicional 1 1 0 10 1 1 0
Mocupe Nuevo 1 1 0 10 1 1 0
Monsefú 3 2 1 97 3 2 1
Reque 2 2 0 18 2 2 0
Zaña 1 1 0 20 1 1 0
Nueva Arica 2 1 1 20 2 1 1
Oyotún 1 1 0 45 1 1 0
IV FERREÑAFE 8 7 1 192 8 7 1
Ferreñafe 4 4 0 131 4 4 0
Picsi 2 1 1 24 2 1 1
Posope Alto 1 1 0 25 1 1 0
Batán grande 1 1 0 15 1 1 0
OP = Operativo, IN = Fuera de servicio
Fuente: Plan Maestro Optimizado EPSEL S.A. Chiclayo 2006.

Cuadro N° 1.8
Infraestructura Existente – Reservorios y Estaciones de Bombeo de Alcantarillado por
Zonales y Localidades al 31/12/2006
Reservorio Estación de Bombeo
Item Sistema - Zonales Situación Capac./1 Situación
Cant Cant.
OP IN m3 OP IN
I SEDE CENTRAL 19 13 6 27,300 8 7 1
Chiclayo – Pimentel – San José 18 12 6 24,000 7 6 1
Pampa Grande 1 1 0 300 1 1 0
III NORTE 13 9 4 6,190 9 9 0
Olmos 1 1 0 500
Motupe 1 0 1 600 1 1 0
Jayanca 1 1 0 400 1 1 0
Salas 1 0 1 60 1 1 0
Pacora 1 1 0 200 1 1 0
Illimo 2 1 1 400 1 1 0
Túcume 1 1 0 250 1 1 0
Mochumí 2 1 1 500 1 1 0
Lambayeque 3 3 0 3,280 2 2 0
II SUR 10 7 3 3,960 8 7 1
Ciudad Eten - Puerto Eten 1 1 0 500 2 2 0
Santa Rosa 1 1 0 500 2 1 1
Mocupe Tradicional 1 1 0 300 1 1 0
Mocupe Nuevo 1 0 1 400
Monsefú 2 1 1 1,250 2 2 0
Reque 1 1 0 500
Zaña 1 1 0 200 1 1 0
Nueva Arica 1 1 0 60
Oyotún 1 0 1 350
IV FERREÑAFE 7 5 2 2,550 2 2 0
Ferreñafe 3 2 1 1,500 1 1 0
Picsi 2 1 1 250 1 1 0
Posope Alto 1 1 0 500
Batán grande 1 1 0 300
OP = Operativo, IN = Fuera de servicio
/1 : Se refiere solo a la de los reservorios operativos.
Fuente: Plan Maestro Optimizado EPSEL S.A. Chiclayo 2006.

En el cuadro siguiente, se muestra información respecto a las redes existentes de


agua potable y alcantarillado sanitario, y las lagunas facultativas del sistema de aguas
servidas.

Cuadro N° 1.9
Infraestructura Existente – Redes de Agua Potable y Alcantarillado y Lagunas de
Estabilización por Zonales y Localidades
Redes Agua Redes Alcant. Lagunas de Estabilización
Item Sistema - Zonales Longitud Longitud Cantidad Situación
(Km.) (km) B L OP IN
I SEDE CENTRAL 611.86 584.04 6 26 24 0
Chiclayo – Pimentel – San José 601.74 573.23 4 22 22 0
Pampa Grande 10.12 10.81 2 4 2 0
III NORTE 151.93 145.25 10 12 11 1
Olmos 25.84 22.17 1 1 1 0
Motupe 24.33 21.94 1 1 1 0
Jayanca 15.3 7.14 1 1 1 0
Salas 2.88
Pacora 6.19 6.53 1 1 0 1
Illimo 11.34 9.14 1 1 1 0
Túcume 9.41 9.57 1 1 1 0
Mochumí 8.78 9.88 2 4 4 0
Lambayeque 47.86 58.88 1 2 2 0
II SUR 126.42 122.86 7 8 5 3
Ciudad Eten - Puerto Eten 23.99 25.95 1 1 0 1
Santa Rosa 23.69 24.20 1 1 1 0
Mocupe Tradicional 7.41 4.71 1 1 1 0
Mocupe Nuevo 7.63 8.37 1 1 1 0
Monsefú 30.17 24.17 1 2 0 2
Reque 9.67 12.75 1 1 1 0
Zaña 8.00 7.15 1 1 1 0
Nueva Arica 5.49 6.78
Oyotún 10.37 8.78
1.1.1
FERREÑAFE 83.70 94.24 4 7 7 0
V
Ferreñafe 48.72 58.80 1 2 2 0
Picsi 6.65 8.50 1 1 1 0
Posope Alto 20.85 19.61 1 2 2 0
Batán grande 7.48 7.33 1 2 2 0
OP = Operativo, IN = Fuera de servicio, B = Batería de Lagunas, L = N° de Lagunas
Fuente: Plan Maestro Optimizado EPSEL S.A. Chiclayo 2006.

En el cuadro N° 1.10 se presentan los reservorios en donde se especifica su


ubicación, tipo, capacidad y su estado operativo por localidad.

Cuadro N° 1.10
Infraestructura Existente - Reservorios de Agua Potable por Localidades al 31/12/2006
Capacidad Situación Actual
Localidad Nombre Tipo
M3 Operativo Inoperativo
Norte Elevado 3,000 X
Sur Elevado 3,000 X
Diego Ferré Elevado 2,000 X
Oeste Elevado 5,000 X
La Purísima Elevado 500 X
Planta Potabilizadora Elevado 750 X
CHICLAYO Cisterna 1 Enterrado 4,000 X
Cisterna 2 Enterrado 3,500 X
Remigio Silva Apoyado 800 X
Parque Industrial Elevado 500 X
Parque Industrial Enterrado 1,000 X
Zarumilla Enterrado 250 X
La Purísima Enterrado 100 X
N° 01 Elevado 500 X
N° 02 Elevado 750 X
PIMENTEL
7 de Agosto Elevado 500 X
N° 03 Apoyado 500 X
SAN JOSE N° 01 Elevado 500 X
PAMPA GRANDE N° 01 Apoyado 300 X

OLMOS N° 01 Elevado 500 X


MOTUPE N° 01 Elevado 500 X
JAYANCA N° 01 Elevado 500 X
SALAS Nº 01 Apoyado 60 X
PACORA N° 01 Elevado 200 X
N° 01 Elevado 55 X
ILLIMO
N° 02 Elevado 400 X
N° 01 Elevado 100 X
MOCHUMÍ
N° 02 Elevado 500 X
N° 01 Elevado 280 X
LAMBAYEQUE N° 02 Elevado 3000 X
Nº 03 Elevado 100 X
CIUDAD ETEN – PUERTO
N° 01 Elevado 500 X
ETEN
SANTA ROSA N° 01 Elevado 500 X
MOCUPE TRADICIONAL N° 01 Elevado 300 X
MOCUPE NUEVO N° 01 Elevado 400 X
N° 02 Elevado 1,250 X
MONSEFU
N° 01 Elevado 430 X
REQUE N° 01 Elevado 500 X
ZAÑA N° 01 Apoyado 200 X
NUEVA ARICA N° 01 Apoyado 60 X
OYOTUN N° 01 Apoyado 350 X

N° 01 Elevado 1,000 X
FERREÑAFE N° 03 Elevado 500 X
N° 02 Apoyado 1,000 X
N° 02 Elevado 250 X
PICSI
N° 01 Elevado 20 X
POSOPE ALTO N° 01 Apoyado 500 X
BATANGRANDE N° 01 Elevado 300 X
Fuente: Plan Maestro Optimizado EPSEL S.A. Chiclayo 2006.
.

En el cuadro N° 1.11, se enumeran las lagunas de estabilización del sistema, con


información actualizada de su estado de funcionamiento. En el anexo No 1, se
enumeran los pozos y los caudales de operación para diferentes años.

Cuadro N° 1.11
Infraestructura Existente – Lagunas de Estabilización
Zonal Localidad Descripción
“Pampa de Perros”
8 LAGUNAS
02 Primarias 114.7 m x 244.7 m
01 Primaria 112.3 m x 242.6 m
01 Primaria 112.1 m x 242.1 m
01 Secundaria 116.4 m x 246.2 m
01 Secundaria 114.3 m x 244.1 m
Chiclayo
01 Terciaria 116.6 m x 246.4 m
01 Terciaria 114.5 m x 244.3 m
“San José”
10 LAGUNAS
05 Primarias 108.7 m x 146.7 m
SEDE CENTRAL
04 Secundarias 231.0 m x 236.4 m
01 Secundaria 190.2 m x 301.6 m
“Pimentel”
02 LAGUNAS
Pimentel
01 Primaria 104.8 m x 118.2 m
01 Secundaria 95.7 m x 146.7 m
02 LAGUNAS
San José
02 Primaria 53.8 m x 108.8 m
04 LAGUNAS
Pampa Grande 02 Primarias 39.0 m x 66.0 m
02 Secundarias 27.0 m x 54.0 m
01 LAGUNA
Olmos
01 Primaria 149 m x 194.9 m
LAMBAYEQUE
01 LAGUNA
Motupe
01 Primaria 82.50 m x 136.50 m
01 LAGUNA
Jayanca
01 Primaria 107.3 m x 176.3 m
01 LAGUNA
Pacora
01 Primaria 60 m x 86 m
01 LAGUNA
Illimo
01 Primaria 70.0 m x 76 m
01 LAGUNA
Túcume
01 Primaria 61 m x 97.20 m
04 LAGUNAS
Mochumí 02 Primarias 46.15 m x 88.20 m
02 Secundarias 46.15 m x 49.60 m
02 LAGUNAS
Lambayeque 01 Primaria 107 m x 190 m
01 Primaria 90 m x 206 m
01 LAGUNA
Ciudad Eten
01 Primaria 90.7 m x 91.5 m
01 LAGUNA
01 Primaria 58.0 m x 117.4 m
Santa Rosa
01 LAGUNA
01 Primaria 54.6 m x 64.5 m
Mocupe 01 LAGUNA
SUR
Tradicional 01 Primaria 82.2 m x 126.2 m
“CP Mocupe Nuevo”
01 LAGUNA
01 Primaria 22.4 m x 49.1 m
Mocupe Nuevo
“Urb. Nuevo Mocupe”
01 LAGUNA
01 Primaria 57.4 m x 108.3 m
Zonal Localidad Descripción
02 LAGUNAS
Monsefú 01 Primaria 79.0 m x 108.3 m
01 Secundaria 96.3 m x 253.0 m
SUR Reque
01 LAGUNA
Zaña
01 Primaria 98.0 m x 107.6 m
Nueva Arica
02 LAGUNAS
Ferreñafe
02 Primarias 48.2 m x 230.1 m
01 LAGUNA
Picsi
01 Primaria 80.4 m x 161.1 m
FERREÑAFE 02 LAGUNAS
Posope Alto
02 Primarias 33.0 m x 158.7 m
02 LAGUNAS
Batán grande 01 Primaria 44.0 x 44.0 m
01 Secundaria 40.0 m x 42.0 m
Fuente: Plan Maestro Optimizado EPSEL S.A. Chiclayo 2006.
.

1.2.2 Situación Operacional

En este numeral se presenta la información operacional consolidada de los sistemas de las


localidades mencionadas en el ítem 1.2.1. En los cuadros N° 1.12 y 1.13 se presenta la
producción promedio mensual y anual de agua potable de los distintos sistemas de producción
en el año 2005 y 2006 respectivamente.
Cuadro N° 1.12
Producción Mensual de Agua Potable por Fuente – Año 2005

Volumen de Producción
Unidad de Producción Producción Mensual de Producción Anual de Agua
Agua Potable (m3) Año 2005 Potable (m3) Año 2005
Fuente Superficial
Chiclayo 2’563,580 30’762,965
Lambayeque 316.817 3’876,814
Total Fuente Superficial 2’880,397 34’639,779
Fuente Subterránea
Chiclayo 13.894 166.725
Pimentel 1.678 20.131
San José 37.035 444.423
Monsefú 122.158 1’465,891
Oyotún 44.592 535.098
Nueva Arica 18.885 226.62
Zaña 22.736 272.836
Mocupe Tradicional 14.749 176.988
Mocupe Nuevo 8.456 101.471
Santa Rosa 39.418 473.011
Ciudad Eten 47.414 568.97
Ferreñafe 212.183 2’546,200
Picsi 33.725 404.704
Posope Alto 37.447 449.363
Batán grande 17.085 205.016
San José 37.042 444.423
Mochumí 23.659 295.091
Túcume 22.846 283.732
Illimo 20.86 246.002
Pacora 20.751 240.346
Jayanca 50.195 580.796
Salas 3.402 41.601
Motupe 80.565 901.804
Olmos 51.647 607.859
Pampa Grande 18900 226.521
Total Fuente Subterránea 1’001,322 7’913,531
(*) Transferencia
Pimentel 72.912 874.942
Puerto Eten 13.856 166.267
Total Transferencia 86.768 1’041,209
TOTAL 3’881,719 42’553,310
Fuente: Plan Maestro Optimizado EPSEL S.A. Chiclayo 2006.

Cuadro N° 1.13
Producción Anual de Agua Potable por Fuente – Año 2006

Volumen Producido
Unidad de Producción Producción Anual de Agua
Potable (m3) Año
2006
Fuente Superficial
Chiclayo 32,946,787.00
Lambayeque 3,936,187.00
Total Fuente Superficial 36,882,974.00
Fuente Subterránea
Chiclayo 187,558.70
San José 497,892.00
Monsefú 1,535,422.00
Oyotún 582,496.00
Nueva Arica 222,225.00
Zaña 333,013.00
Mocupe 281,006.00
Santa Rosa 439,943.00
Ciudad Eten 741,006.00
Ferreñafe 2,612,065.00
Picsi 390,187.00
Posope Alto 450,723.00
Batán grande 218,655.40
Mochumí 255,421.20
Túcume 338,602.00
Illimo 395,487.00
Pacora 241,226.00
Jayanca 600,664.00
Salas 40,695.00
Motupe 1,072,650.00
Olmos 666,064.20
Pampa Grande 228,108.50
Reque 396,221.00
Total Fuente Subterránea 12,727,331.00
(*) Transferencia
Pimentel (Chiclayo) 898,152.90
Puerto Eten (Ciudad Eten) 154,287.00
Total Transferencia 1,052,439.90
TOTAL 49,610,305.00
Fuente: Plan Maestro Optimizado EPSEL S.A. Chiclayo 2006.
1.3. Diagnostico Comercial

Para establecer la información comercial sobre número de unidades de uso, consumo


medio, niveles de micromedición y cobertura del servicio requerida, para estimar las
proyecciones de los siguientes años, se realizó un proceso de depuración a la base
comercial (periodo: Ene – Dic 2008) proporcionada por la empresa.

1.3.1 Número de Unidades de Uso de Agua Potable

Del análisis de la base comercial de la empresa, resulta que a Diciembre del 2008 el
número de unidades de uso totales asciende a 139.221, distribuidas en las veintiséis
localidades administradas por la empresa.

Cuadro Nº 1.14
Distribución de unidades de uso de agua potable
UDU UDU UDU
Localidad % % %
Totales Activas Inactivas
Chiclayo 81.450 58,5% 75.162 54,0% 6.288 4,5%
Lambayeque 9.301 6,7% 7.366 5,3% 1.935 1,4%
Ferreñafe 8.199 5,9% 5.745 4,1% 2.454 1,8%
Pimentel 5.211 3,7% 4.185 3,0% 1.026 0,7%
Eten Ciudad 2.349 1,7% 1.563 1,1% 786 0,6%
Nueva Arica 572 0,4% 404 0,3% 168 0,1%
Monsefú 4.315 3,1% 2.871 2,1% 1.444 1,0%
Eten Puerto 653 0,5% 435 0,3% 218 0,2%
Oyotún 1.098 0,8% 755 0,5% 343 0,2%
Picsi 965 0,7% 728 0,5% 237 0,2%
Reque 1.437 1,0% 1.116 0,8% 321 0,2%
Zaña 1.108 0,8% 773 0,6% 335 0,2%
Santa Rosa 2.205 1,6% 1.425 1,0% 780 0,6%
Illimo 1.383 1,0% 793 0,6% 590 0,4%
Mochumi 1.441 1,0% 932 0,7% 509 0,4%
Motupe 2.888 2,1% 1.982 1,4% 906 0,7%
Olmos 2.707 1,9% 1.508 1,1% 1.199 0,9%
Pacora 968 0,7% 705 0,5% 263 0,2%
Salas 227 0,2% 115 0,1% 112 0,1%
San José 2.592 1,9% 1.589 1,1% 1.003 0,7%
Túcume 1.393 1,0% 1.105 0,8% 288 0,2%
Posope Alto 1.959 1,4% 1.183 0,8% 776 0,6%
Batangrande 817 0,6% 522 0,4% 295 0,2%
Jayanca 1.898 1,4% 1.388 1,0% 510 0,4%
Mocupe 1.295 0,9% 922 0,7% 373 0,3%
Pampagrande 791 0,6% 512 0,4% 279 0,2%
Total EPS 139.221 100,0% 115.783 83,2% 23.438 16,8%
Fuente: Base Comercial EPSEL).

Se observa que del total de unidades de uso de agua potable de la empresa, el 16,8%
se encuentran inactivas, es decir no han sido facturadas, debido a que se encuentran
cortadas por impagos, el servicio ha sido voluntariamente de baja o se encuentran en
alta pero no han sido facturadas.
Gráfico N° 1.1.
Estado de las unidades de uso de agua potable

16,8%

83,2%

Activas Inactivas

Fuente: Base Comercial EPSEL

Asimismo, del total de unidades de uso activas de agua potable, el 93,7% pertenece a
la categoría doméstico, el 5,5% a la categoría comercial, el 0,4% a la categoría social,
el 0,4% a la categoría estatal y el 0,03% a la categoría industrial.

Cuadro Nº 1.15
Distribución de unidades de uso activas de agua por categoría de usuario
Localidad Social Doméstico Comercial Industrial Estatal Total
Chiclayo 237 69.249 5.423 24 229 75.162
Lambayeque 21 7.004 287 1 53 7.366
Ferreñafe 3 5.634 85 0 23 5.745
Pimentel 50 3.929 178 13 15 4.185
Eten Ciudad 10 1.520 23 0 10 1.563
Nueva Arica 0 397 0 0 7 404
Monsefú 6 2.812 43 0 10 2.871
Eten Puerto 4 419 7 0 5 435
Oyotún 3 738 7 0 7 755
Picsi 1 715 7 0 5 728
Reque 4 1.089 16 0 7 1.116
Zaña 7 750 11 0 5 773
Santa Rosa 13 1.392 11 0 9 1.425
Illimo 8 762 15 0 8 793
Mochumi 3 898 23 0 8 932
Motupe 6 1.899 67 0 10 1.982
Olmos 26 1.439 32 0 11 1.508
Pacora 8 676 8 0 13 705
Salas 0 110 1 0 4 115
San José 2 1.559 21 0 7 1.589
Túcume 0 1.055 43 0 7 1.105
Posope Alto 0 1.174 5 0 4 1.183
Batangrande 0 512 4 0 6 522
Jayanca 0 1.354 25 0 9 1.388
Mocupe 4 898 8 0 12 922
Pampagrande 0 510 0 0 2 512
Total EPS 416 108.493 6.350 38 486 115.783
Fuente: Base Comercial EPSEL).
Gráfico N° 1.2
Distribución de las unidades de uso de agua por categoría

0,03% 0,4%
5,5% 0,4%

93,7%

SOCIAL DOMÉSTICO COMERCIAL


INDUSTRIAL ESTATAL

Fuente: Base Comercial EPSEL).

1.3.2 Número de Unidades de Uso de Alcantarillado

Las unidades de uso totales de alcantarillado ascienden a 124.376, distribuidas en las


veintiséis localidades administradas por la empresa.

Cuadro Nº 1.16
Distribución de unidades de uso de alcantarillado
UDU UDU UDU
Localidad % % %
Totales Activas Inactivas
Chiclayo 77.048 61,9% 70.691 56,8% 6.357 5,1%
Lambayeque 7.803 6,3% 6.228 5,0% 1.575 1,3%
Ferreñafe 7.923 6,4% 5.545 4,5% 2.378 1,9%
Pimentel 4.787 3,8% 3.817 3,1% 970 0,8%
Eten Ciudad 2.225 1,8% 1.454 1,2% 771 0,6%
Nueva Arica 125 0,1% 102 0,1% 23 0,0%
Monsefú 3.762 3,0% 2.472 2,0% 1.290 1,0%
Eten Puerto 617 0,5% 409 0,3% 208 0,2%
Oyotún 573 0,5% 351 0,3% 222 0,2%
Picsi 694 0,6% 560 0,5% 134 0,1%
Reque 1.477 1,2% 1.109 0,9% 368 0,3%
Zaña 783 0,6% 548 0,4% 235 0,2%
Santa Rosa 2.037 1,6% 1.308 1,1% 729 0,6%
Illimo 1.314 1,1% 724 0,6% 590 0,5%
Mochumi 1.124 0,9% 675 0,5% 449 0,4%
Motupe 2.556 2,1% 1.753 1,4% 803 0,6%
Olmos 2.333 1,9% 1.273 1,0% 1.060 0,9%
Pacora 738 0,6% 552 0,4% 186 0,1%
Salas 1 0,0% 0 0,0% 1 0,0%
San José 1.334 1,1% 911 0,7% 423 0,3%
Túcume 1.250 1,0% 997 0,8% 253 0,2%
Posope Alto 1.220 1,0% 1.012 0,8% 208 0,2%
Batangrande 525 0,4% 380 0,3% 145 0,1%
Jayanca 1.155 0,9% 829 0,7% 326 0,3%
Mocupe 480 0,4% 429 0,3% 51 0,0%
Pampagrande 493 0,4% 299 0,2% 194 0,2%
Total EPS 124.376 100,0% 104.427 84,0% 19.949 16,0%
Fuente: Base Comercial EPSEL
Se observa que del total de unidades de uso de alcantarillado, el 16% se encuentran
inactivas.

Gráfico Nº 1.3.
Estado de las unidades de uso de alcantarillado

16,0%

84,0%

Activas Inactivas

Fuente: Base Comercial EPSEL.

Asimismo, del total de unidades de uso activas de alcantarillado, el 93,3% pertenece a


la categoría doméstico, el 6,1% a la categoría comercial, el 0,4% a la categoría estatal,
el 0,1% a la categoría social y el 0,03% a la categoría industrial.
Cuadro Nº 1.17
Distribución de unidades de uso de alcantarillado por categoría de usuario
Localidad Social Doméstico Comercial Industrial Estatal Total
Chiclayo 71 64.880 5.486 23 231 70.691
Lambayeque 6 5.901 271 1 49 6.228
Ferreñafe 2 5.427 93 0 23 5.545
Pimentel 4 3.624 162 12 15 3.817
Eten Ciudad 9 1.417 23 0 5 1.454
Nueva Arica 0 101 0 0 1 102
Monsefú 6 2.418 42 0 6 2.472
Eten Puerto 4 397 6 0 2 409
Oyotún 1 342 6 0 2 351
Picsi 1 546 8 0 5 560
Reque 3 1.079 20 0 7 1.109
Zaña 6 527 11 0 4 548
Santa Rosa 12 1.276 11 0 9 1.308
Illimo 1 703 12 0 8 724
Mochumi 1 646 22 0 6 675
Motupe 4 1.677 61 0 11 1.753
Olmos 2 1.229 32 0 10 1.273
Pacora 3 535 7 0 7 552
Salas 0 0 0 0 0 0
San José 0 896 11 0 4 911
Túcume 0 948 43 0 6 997
Posope Alto 0 1.003 5 0 4 1.012
Batangrande 0 372 3 0 5 380
Jayanca 0 800 23 0 6 829
Mocupe 3 409 7 0 10 429
Pampagrande 0 298 0 0 1 299
Total EPS 139 97.451 6.365 36 437 104.427
Fuente: Base Comercial EPSEL.

Gráfico Nº 1.4
Distribución de las unidades de uso de alcantarillado

0,1% 0,03%
6,1% 0,4%

93,3%

SOCIAL DOMÉSTICO COMERCIAL


INDUSTRIAL ESTATAL

Fuente: Base Comercial EPSE

.
1.3.3 Consumo Medio

Del análisis de la base comercial proporcionada por la empresa se ha obtenido los consumos medios en cada localidad por categoría de
usuario y por rango de consumo.

Cuadro Nº 1.18
Consumos Medios por Localidad, Servicio, Categoría y Rangos de Consumo.
1 2 3 4 5 6 7 8 9
Servicio Categoría Rango Chiclayo Lambayeque Ferreñafe Pimentel Eten Ciudad Nueva Arica Monsefú Eten Puerto Oyotún
CM SM CM SM CM SM CM SM CM SM CM SM CM SM CM SM CM SM
01 11,85 19,99 12,72 20,00 10,50 20,00 12,22 19,99 12,04 0,00 8,00 20,00 9,63 20,00 11,25 20,00 8,99 20,00
Doméstico
UDU con Ag. y Alc.

02 35,21 30,07 31,84 30,00 0,00 30,00 44,36 30,00 22,00 0,00 0,00 0,00 0,00 30,00 40,00 30,00 33,11 30,00
01 3,08 10,00 0,00 10,00 0,00 0,00 0,00 10,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10,00 0,00 10,00 0,00 10,00
Social
02 86,48 20,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
01 16,58 34,80 17,95 35,00 12,90 35,00 10,73 35,00 15,25 0,00 0,00 0,00 20,00 35,00 19,09 35,00 14,00 35,00
Comercial
02 112,86 58,64 87,75 53,48 0,00 54,21 391,62 75,63 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 45,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Industrial 01 915,63 200,00 0,00 100,00 0,00 0,00 0,00 200,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
01 24,55 49,64 15,98 50,00 20,00 50,00 0,00 50,00 0,00 0,00 0,00 50,00 0,00 50,00 0,00 50,00 0,00 50,00
Estatal
02 681,39 141,36 833,69 100,00 0,00 100,00 456,00 100,00 245,67 0,00 0,00 0,00 0,00 150,00 0,00 0,00 0,00 100,00
01 10,15 20,00 10,00 20,00 0,00 20,00 11,97 20,00 20,00 20,00 10,00 20,00 0,00 20,00 0,00 20,00 10,60 20,00
Doméstico
02 63,89 30,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 30,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
UDU solo Agua

01 0,00 10,00 4,00 10,00 0,00 0,00 0,00 10,00 10,00 10,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Social
02 83,00 20,00 69,75 20,00 0,00 20,00 62,04 20,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20,00
01 16,44 35,00 0,00 35,00 0,00 0,00 0,00 35,00 35,00 0,00 0,00 0,00 0,00 35,00 0,00 35,00 0,00 35,00
Comercial
01 133,64 60,00 0,00 48,75 0,00 0,00 0,00 60,00 95,00 0,00 0,00 0,00 0,00 95,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Industrial 01 146,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
01 0,00 50,00 0,00 50,00 0,00 50,00 0,00 0,00 50,00 50,00 0,00 50,00 0,00 50,00 0,00 50,00 0,00 50,00
Estatal
02 312,00 140,00 95,50 100,00 0,00 100,00 0,00 0,00 100,00 100,00 0,00 0,00 0,00 100,00 0,00 100,00 0,00 100,00
Fuente: Base Comercial EPSEL; CM: Con Medidor, SM: Sin Medidor
10 11 12 13 14 15 16 17 18
Servicio Categoría Rango Picsi Reque Zaña Santa_Rosa Illimo Mochumi Motupe Olmos Pacora
CM SM CM SM CM SM CM SM CM SM CM SM CM SM CM SM CM SM
01 0,00 20,00 11,24 20,00 8,00 20,00 8,86 20,00 12,33 20,00 7,50 20,00 11,47 20,00 9,50 20,00 9,63 20,00
Doméstico
UDU con Ag. y Alc.

02 0,00 0,00 27,75 30,00 0,00 30,00 0,00 30,00 28,17 30,00 0,00 0,00 0,00 30,00 23,00 30,00 0,00 30,00
01 0,00 10,00 0,00 10,00 0,00 10,00 0,00 10,00 0,00 0,00 0,00 10,00 0,00 10,00 0,00 10,00 0,00 10,00
Social
02 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
01 18,00 35,00 16,13 35,00 14,00 35,00 16,67 35,00 16,00 35,00 14,67 35,00 16,00 35,00 16,68 35,00 14,00 35,00
Comercial
02 0,00 0,00 0,00 45,00 0,00 0,00 0,00 57,50 38,00 0,00 0,00 52,50 48,50 61,00 47,63 45,00 0,00 77,50
Industrial 01 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
01 23,78 50,00 0,00 50,00 0,00 50,00 0,00 50,00 0,00 50,00 0,00 50,00 0,00 50,00 0,00 50,00 30,00 50,00
Estatal
02 4831,83 0,00 71,00 0,00 0,00 100,00 0,00 100,00 80,00 0,00 0,00 100,00 0,00 100,00 0,00 133,33 0,00 100,00
01 8,00 20,00 8,00 20,00 0,00 20,00 0,00 20,00 0,00 20,00 0,00 20,00 8,04 20,00 12,67 20,00 14,00 20,00
Doméstico
02 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
UDU solo Agua

01 0,00 0,00 0,00 10,00 0,00 10,00 0,00 0,00 0,00 10,00 0,00 10,00 0,00 10,00 0,00 10,00 0,00 10,00
Social
02 0,00 0,00 0,00 20,00 0,00 0,00 0,00 20,00 24,20 20,00 70,00 0,00 0,00 20,00 26,99 20,00 0,00 20,00
01 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 35,00 0,00 0,00 0,00 35,00 0,00 0,00 0,00 35,00
Comercial
01 0,00 45,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 45,00 0,00 45,00 0,00 60,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Industrial 01 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
01 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 50,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 50,00 0,00 0,00 0,00 50,00 0,00 50,00
Estatal
02 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 100,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 100,00
Fuente: Base Comercial EPSEL - CM: Con Medidor, SM: Sin Medidor.
19 20 21 22 23 24 25 26
Servicio Categoría Rango Salas San José Tucume Posope Alto Batangrande Jayanca Mocupe Pampagrande
CM SM CM SM CM SM CM SM CM SM CM SM CM SM CM SM
01 0,00 0,00 6,70 20,00 11,26 20,00 0,00 20,00 10,47 20,00 13,11 20,00 11,53 20,00 9,33 20,00
Doméstico
UDU con Ag. y Alc.

02 0,00 0,00 0,00 0,00 27,58 30,00 0,00 30,00 25,00 30,00 0,00 30,00 120,36 30,00 0,00 0,00
01 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10,00 0,00 0,00
Social
02 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
01 0,00 0,00 8,67 35,00 16,61 35,00 0,00 35,00 14,00 35,00 15,50 35,00 14,40 35,00 0,00 0,00
Comercial
02 0,00 0,00 0,00 60,00 61,43 45,00 0,00 45,00 112,50 0,00 41,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Industrial 01 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
01 0,00 0,00 0,00 50,00 28,06 50,00 0,00 50,00 0,00 50,00 28,00 50,00 0,00 50,00 0,00 50,00
Estatal
02 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 278,00 0,00 69,00 0,00 0,00 0,00
01 0,00 20,00 8,09 20,00 8,00 20,00 0,00 20,00 7,33 20,00 11,01 20,00 11,00 20,00 0,00 20,00
Doméstico
02 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
UDU solo Agua

01 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Social
02 0,00 0,00 0,00 20,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20,00 0,00 0,00
01 0,00 35,00 0,00 35,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 35,00 0,00 35,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Comercial
01 0,00 0,00 0,00 45,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 60,00 0,00 0,00
Industrial 01 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
01 0,00 50,00 0,00 50,00 0,00 50,00 0,00 0,00 0,00 50,00 0,00 50,00 0,00 50,00 0,00 50,00
Estatal
02 0,00 0,00 0,00 100,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Fuente: Base Comercial EPSEL - CM: Con Medidor, SM: Sin Medidor.
1.3.4 Estructura Tarifaria

Mediante Resolución de Consejo Directivo N° 1200-99-SUNASS-CD publicada el 31 de


Diciembre de 1999, se aprobó la estructura tarifaria de la EPS EPSEL, en el Diario Oficial
El Peruano.

La única estructura de la EPS EPSEL pertenece a las localidades de: Chiclayo,


Lambayeque, Ferreñafe, Pimentel, Ciudad Eten, Nueva Arica, Monsefú, Puerto Eten,
Oyotún, Picsi, Reque, Zaña, Santa Rosa, Illimo, Mochumi, Motupe, Olmos, Pacora, Salas,
San José, Túcume, Posope Alto, Batan Grande, Jayanca, Mocupe y Pampa Grande. En el
cuadro N°1.19 se aprecia la estructura tarifaria correspondiente a las localidades
administradas por la empresa, la cual cuenta con cinco categorías de clientes: social,
doméstico, comercial, industrial y estatal. La estructura tarifaria actual reconoce la
aplicación de subsidios cruzados entre las categorías de clientes.

La facturación del servicio de alcantarillado, al igual que la mayoría de las empresas de


saneamiento del país, se calcula como porcentaje de la facturación del servicio de agua
potable. El porcentaje a cobrar por el servicio de alcantarillado es del 45%.

Para el cliente que no tiene medidor domiciliario, la estructura tarifaria incluye el concepto
de asignación de consumo, que se basa en una estimación de la cantidad de agua
consumida por un usuario en m3/mes, que será facturada mensualmente de acuerdo a la
categoría que pertenezca el cliente

Cuadro Nº 1.19
Estructura tarifaria de EPSEL
Asignación
Rangos de Consumo
Tarifas de
Categoría Consumo Mínimo
S/./m3 Consumo
m3/mes m3/mes
m3/mes
0 a 10 0,208 10
Social 4
11 a más 0,417 20
0 a 20 0,690 20
Doméstica 8
21 a más 1,379 30
35
0 a 35 1,179 45
60
Comercial 14
95
36 a más 2,012 100
200
100
Industrial 0 a más 4,065 40
200
0 a 50 0,690 50
Estatal 20 100
51 a más 1,379
200
Fuente: EPSEL. S.A.

1.3.5 Facturación y Cobranza

Mediante la facturación se calcula el importe a cobrar al cliente por el consumo mensual


de agua e IGV, durante el período de facturación que es normalmente mensual (30 días).
Los importes facturados por la EPS EPSEL incluyen los servicios de agua potable y
alcantarillado que otorga la empresa.

32
Las modalidades que emplea la EPS EPSEL para determinar el consumo a facturar a los
usuarios corresponden a los establecidos en la Directiva de Importe a Facturar y
Comprobantes de pago2.

1.3.6 Micromedición

El número de unidades de uso medidas de la EPS EPSEL ascienden en promedio a


18.561, variando entre las diferentes localidades. Así por ejemplo, la única localidad que
supera las mil unidades de uso con micromedición, es la de Chiclayo

Cuadro Nº 1.20
Nivel de micromedición3
Localidad Social Doméstico Comercial Industrial Estatal Total
Chiclayo 23 14.183 2.986 18 67 17.277
Lambayeque 9 143 53 0 20 225
Ferreñafe 0 2 5 0 1 8
Pimentel 2 414 46 9 1 472
Eten Ciudad 0 23 4 0 1 28
Nueva Arica 0 3 0 0 0 3
Monsefú 1 8 5 0 0 14
Eten Puerto 0 6 1 0 0 7
Oyotún 0 15 4 0 0 19
Picsi 0 1 3 0 2 6
Reque 0 37 8 0 1 46
Zaña 0 1 1 0 0 2
Santa Rosa 1 7 6 0 0 14
Illimo 6 9 5 0 1 21
Mochumi 1 6 6 0 0 13
Motupe 0 40 4 0 0 44
Olmos 16 94 11 0 0 121
Pacora 0 3 1 0 1 5
Salas 0 0 0 0 0 0
San José 0 15 5 0 0 20
Túcume 0 26 19 0 3 48
Posope Alto 0 0 0 0 0 0
Batangrande 0 81 2 0 0 83
Jayanca 0 38 3 0 2 43
Mocupe 0 34 5 0 1 40
Pampagrande 0 3 0 0 0 3
Total EPS 59 15.191 3.183 27 101 18.561
Fuente: Base Comercial EPSEL.

2
Aprobada mediante Resolución de Superintendencia Nº 1179-99-SUNASS del 25.12.1999 y modificada
mediante Resolución de Consejo Directivo N° 005-2003-SUNASS-CD del 24.04.2003, Resolución de Consejo
Directivo N° 014-2003-SUNASS-CD del 29.06.2003 y Resolución de Consejo Directivo N° 023-2003-SUNASS-
CD del 07.09.2003.
3
Incluye usuarios a los que se le factura bajo la modalidad de promedio de consumos, consumo mínimo y los
usuarios que cuentan con medidor.

33
2. ESTIMACIÓN DE LA DEMANDA
2.1. Estimación de la población por localidad y empresa

La empresa brinda el servicio de agua potable y alcantarillado sanitario a las localidades


de: Chiclayo, Lambayeque, Ferreñafe, Pimentel, Eten Ciudad, Nueva Arica, Monsefú, Eten
Puerto, Oyotún, Picsi, Reque, Zaña, Santa Rosa, Illimo, Mochumi, Motupe, Olmos,
Pacora, Salas, San José, Túcume, Posope Alto, Batán grande, Jayanca, Mocupe, Pampa
grande, ubicados en el departamento de Lambayeque.

La estimación de la población y su proyección es determinada en base a la información


coordinada con la empresa.

La proyección de la población administrada se utiliza para obtener las proyecciones de


demanda de los servicios de agua potable y de alcantarillado. En particular, los valores de
estas proyecciones impactan en la demanda de agua potable y aguas servidas.

En el cuadro Nº 2.1, se presenta la proyección de la población urbana para próximos cinco


años de las localidades.

Cuadro Nº 2.1
Proyecciones de la población administrada
Año Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Chiclayo 518.777 530.191 541.855 553.776 565.959 578.410
Lambayeque 50.915 52.290 53.701 55.151 56.640 58.170
Ferreñafe 43.854 44.336 44.824 45.317 45.816 46.320
Pimentel 28.755 29.387 30.034 30.695 31.370 32.060
Eten Ciudad 10.534 10.592 10.650 10.709 10.768 10.827
Nueva Arica 1.750 1.759 1.767 1.776 1.784 1.793
Monsefú 22.566 22.769 22.974 23.181 23.389 23.600
Eten puerto 2.247 2.251 2.256 2.260 2.265 2.270
Oyotún 5.652 5.720 5.789 5.858 5.928 6.000
Picsi 8.015 8.180 8.347 8.518 8.693 8.871
Reque 8.761 8.848 8.937 9.026 9.116 9.207
Zaña 3.949 3.969 3.989 4.009 4.029 4.049
Santa Rosa 11.309 11.562 11.821 12.086 12.356 12.633
Illimo 4.765 4.799 4.834 4.869 4.904 4.939
Mochumi 7.145 7.237 7.331 7.425 7.521 7.618
Motupe 13.841 14.069 14.301 14.537 14.777 15.021
Olmos 10.183 10.376 10.572 10.772 10.975 11.183
Pacora 3.686 3.729 3.773 3.818 3.863 3.909
Salas 2.181 2.232 2.285 2.338 2.393 2.450
San José 11.129 11.307 11.488 11.672 11.858 12.048
Túcume 8.155 8.278 8.403 8.530 8.659 8.790
Posope Alto 18.198 18.435 18.674 18.917 19.163 19.412
Batán grande 2.891 2.996 3.105 3.217 3.334 3.455
Jayanca 7.362 7.403 7.444 7.484 7.526 7.567
Mocupe 6.160 6.296 6.436 6.579 6.725 6.874
Pampa grande 3.218 3.233 3.249 3.264 3.280 3.296
Total 815.998 832.245 848.838 865.785 883.092 900.770
Elaboración propia.

34
2.2. Estimación de la demanda por el servicio de agua potable

La demanda por el servicio de agua potable está definida por el volumen de agua que los
distintos grupos de consumidores están dispuestos a consumir y pagar. Para tal efecto a
partir de la estimación de la población administrada se definirán los niveles de cobertura
del servicio de agua potable, estimando la población efectivamente servida.

A partir de la determinación de la población servida, se realiza la estimación del número


de conexiones por cada categoría de usuario, lo cual dado el volumen requerido por cada
grupo de usuarios, determinará la demanda por el servicio de agua potable que enfrentará
la empresa en los próximos años. Cabe precisar, que el volumen de producción de la
empresa será equivalente a la demanda por el servicio de agua potable más el volumen
de agua que se pierde en el sistema, denominado pérdidas físicas.

2.2.1. Parámetros Empleados

a. Tasa de Crecimiento de la Población

A continuación se dan las tasas promedio de crecimiento poblacional para cada localidad
bajo el ámbito de EPSEL S.A.

Cuadro Nº 2.2
Tasa de crecimiento de la población
Tasa de
Localidad Crecimiento de
la Población
Chiclayo 2,2
Lambayeque 2,7
Ferreñafe 1,1
Pimentel 2,2
Eten Ciudad 0,6
Nueva Arica 0,5
Monsefú 0,9
Eten puerto 0,2
Oyotún 1,2
Picsi 2,1
Reque 1,0
Zaña 0,5
Santa Rosa 2,2
Illimo 0,7
Mochumi 1,3
Motupe 1,7
Olmos 1,9
Pacora 1,2
Salas 2,4
San José 1,6
Túcume 1,5
Posope Alto 1,3
Batán grande 3,6
Jayanca 0,6
Mocupe 2,2
Pampa grande 0,5
Elaboración Propia.

35
b. Número de habitantes por vivienda

El número de habitantes por vivienda para cada localidad se basa en información de la


población coordinada con la empresa mientras el número de unidades de uso se basa en
la información de la base comercial de la empresa. En el cuadro Nº 2.3 se presenta el
número de habitantes por vivienda.

Cuadro Nº 2.3
Número de habitantes por vivienda
Nro hab. x
Localidad
Vivienda
Chiclayo 4,88
Lambayeque 3,94
Ferreñafe 4,00
Pimentel 3,44
Eten Ciudad 3,73
Nueva Arica 2,62
Monsefú 4,54
Eten puerto 2,93
Oyotún 3,22
Picsi 4,80
Reque 4,30
Zaña 3,04
Santa Rosa 4,44
Illimo 2,10
Mochumi 4,07
Motupe 4,22
Olmos 3,10
Pacora 3,47
Salas 2,92
San José 4,22
Túcume 4,14
Posope Alto 3,77
Batán grande 3,12
Jayanca 3,69
Mocupe 3,43
Pampa grande 3,48
Elaboración Propia.

c. Factor de subregistro
Debido a la situación de deterioro de los medidores actuales se ha estimado que los
mismos actualmente presentan 5% para las localidades de Chiclayo, Ferreñafe, Pimentel,
Eten Ciudad, Nueva Arica, Monsefú, Eten Puerto, Oyotún, Picsi, Reque, Zaña, Santa
Rosa, Illimo, Mochumi, Motupe, Olmos, Pacora, Salas, San José, Túcume, Posope Alto,
Batán grande, Jayanca, Mocupe, Pampa Grande, y de 3% para la localidad de de
Lambayeque como factor de subregistro.

d. Factor de desperdicio

Aquellos usuarios que no cuentan con medidor presentan un factor de desperdicio sobre
el consumo del usuario similar (misma categoría y rango de consumo) micromedido. Este

36
factor se utiliza en la estimación de volumen de agua consumido y se detalla en el cuadro
2.4.

Cuadro Nº 2.4
Factor de desperdicio por localidad
Factor de
Localidad
desperdicio
Chiclayo 32%
Lambayeque 39%
Ferreñafe 90%
Pimentel 34%
Eten Ciudad 80%
Nueva Arica 50%
Monsefú 75%
Eten puerto 40%
Oyotún 200%
Picsi 0%
Reque 32%
Zaña 160%
Santa Rosa 60%
Illimo 45%
Mochumi 40%
Motupe 140%
Olmos 110%
Pacora 32%
Salas 0%
San José 133%
Túcume 71%
Posope Alto -10%
Batán grande 45%
Jayanca 115%
Mocupe 0%
Pampa grande 120%
Elaboración Propia.

e. Dotación de agua potable a la población sin servicio


Para aquellos habitantes que no cuentan con servicio de agua potable a través de
conexiones domiciliarias se ha estimado una dotación básica de 30 l/h/día para las
localidades de Lambayeque, Eten Ciudad, Nueva Arica, Monsefú, Eten Puerto, Picsi,
Reque, Illimo, Mochumi, Olmos, Pacora, Salas, Posope Alto, Batan Grande, Mocupe y
Pampa Grande, así como de 40 l/h/día para las localidades de Chiclayo, Ferreñafe,
Pimentel, Oyotún, Zaña, Motupe, San José, Túcume, Jayanca, y de 50 l/h/día para la
localidad de Santa Rosa.

f. Elasticidad Precio
Se ha considerado una elasticidad precio de -0,24.

g. Elasticidad Ingreso
Se ha considerado una elasticidad ingreso de 0,04.

37
h. Tasa de crecimiento PBI
Se ha considerado una tasa de crecimiento del PBI del ámbito de prestación del servicio
de 3.0% anual.

2.2.2. Población Servida de Agua Potable

La población servida a través de conexiones domiciliarias en cada localidad se determina


de la aplicación de la siguiente fórmula:

Población servida t= Coberturat * Población Administradat

2.2.3. Conexiones de Agua Potable

El total de conexiones4 para cada categoría de usuarios, se obtiene de la sumatoria entre


las conexiones activas y las conexiones inactivas. El número de conexiones del año inicial,
se ha estimado de la línea de base comercial.

La proyección del número de conexiones se determina a partir de la aplicación de los


parámetros: i) número de habitantes por vivienda, ii) conexiones con una unidad de uso
sobre total de conexiones y, iii) unidades de uso promedio en conexiones con más de una
unidad de uso sobre la población servida determinada previamente para cada localidad

En tal sentido, definida la población servida de las localidades, el número de conexiones


de la clase residencial se determina de la siguiente fórmula:

(1)
PoblaciónServidat ⎛ Conex ⎞
Conext = *⎜ ⎟
Hab ⎝ UU ⎠
UU
(1) El índice (Conex/UU) se determina para las categorías de usuarios doméstica y social.

De la aplicación de la metodología descrita resulta un incremento de 23.294 del número


de conexiones de agua potable. Dicho incremento del número de conexiones de agua
potable permitirá ampliar la cobertura del servicio, se estima que al término del quinto año
704.796 personas tendrán acceso al servicio de agua potable.

Cuadro Nº 2.5
Estimación del número de conexiones
Año Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Población Servida 603.273 622.302 639.375 658.920 680.255 704.796
Número de Conexiones 138.372 142.709 146.609 151.162 156.130 161.666
Elaboración Propia.

4
La relación entre unidades de uso y conexiones varían de acuerdo a las localidades administradas por
EPSEL S.A.

38
Gráfico Nº 2.1
Evolución del número de conexiones de agua potable

165.000 161.666

160.000 156.130

155.000 151.162

150.000 146.609

142.709
145.000
138.372
140.000

135.000

130.000

125.000
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Fuente: Base Comercial EPSEL S.A.


Elaboración Propia.

Determinado el total de conexiones, la asignación entre las categorías de usuarios se


realiza en función de la participación de cada categoría de usuarios en el total de
conexiones de la localidad.

En las proyecciones del número de conexiones se tiene, para cada una de las categorías
de usuarios, las siguientes estimaciones:

1 Total Conexiones.
2 Conexiones Activas.
2.1 Porcentaje de conexiones medidas. (nivel objetivo)
a. Conexiones medidas.
ƒ con medidor existente.
ƒ con medidor nuevo.
2.2 Porcentaje de conexiones no medidas.
b. Conexiones no medidas.
3 Porcentaje de Conexiones Inactivas. (nivel objetivo)
4 Conexiones Inactivas.

Conexiones medidas
La determinación de conexiones medidas se obtiene como producto de las conexiones
totales multiplicada por el porcentaje de micromedición.

Micromedición
El nivel de micromedición del año inicial se obtuvo de la línea base comercial. Los
resultados de la política de micromedición a exigirse en el próximo quinquenio darán como

39
resultado un incremento en este índice, hasta alcanzar el 71%, como se observa a
continuación.

Cuadro Nº 2.6
Evolución de niveles de micromedición
Año Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Empresa 13% 22% 28% 37% 55% 71%
Elaboración propia.

Gráfico Nº 2.2
Evolución de micromedición

80% 71%

70%

55%
60%

50%
37%
40%
28%
30% 22%

20% 13%

10%

0%
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Elaboración Propia.

Conexiones No Medidas
El número de conexiones no medidas es el resultado de la diferencia entre las conexiones
totales y el número conexiones medidas. En cada año del quinquenio, se aprecia la
reducción del número de conexiones no medidas, por efecto de la política de
micromedición a implementar por la empresa.

Conexiones Inactivas
Por su parte, el número de conexiones inactivas para cada categoría de usuarios y por
localidad, se determina sobre la base de información de la línea base y se aplican los
porcentajes de conexiones objetivo para cada año.

Los niveles objetivos de porcentaje de conexiones inactivas anual de la empresa para el


servicio de agua potable, se detallan a continuación.

Cuadro Nº 2.7
Evolución del número de conexiones de agua inactivas
Año Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

% Conexiones Inactivas 17% 15% 13% 11% 10% 8%

Conexiones Inactivas 23.364 21.042 19.163 17.019 15.589 13.688


Elaboración Propia.

40
En tal razón, se proyecta la disminución del número conexiones inactivas en el tiempo
como resultado de la mejora de la gestión comercial de la empresa. La política de
activación de unidades de uso exigida para el próximo quinquenio contempla al quinto
año, que el índice de conexiones inactivas a nivel de empresa disminuya a niveles de 8%
del total de conexiones.

Gráfico Nº 2.3
Evolución de conexiones de agua inactivas

17%
18%

15%
16%
13%
14%
11%
12% 10%

10% 8%

8%

6%

4%

2%

0%
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Elaboración propia.

Los resultados de la aplicación de los niveles objetivo de las variables porcentajes de


conexiones medidas y porcentajes de conexiones inactivas determinan cómo se comporta
la evolución del número de conexiones activas e inactiva.

A continuación se muestra la evolución de conexiones de agua potable activas e inactivas


para el próximo quinquenio a nivel de empresa.

Cuadro Nº 2.8
Evolución del número de conexiones de agua inactivas
Conexiones Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Activas 115.783 122.475 128.281 135.005 141.434 148.911
Inactivas 23.438 21.109 19.226 17.079 15.646 13.741
Total 139.221 143.584 147.507 152.084 157.080 162.652
Elaboración propia.

2.2.4. Volumen Requerido de Agua Potable

El volumen requerido de agua potable por los usuarios del servicio, se obtiene del
producto de: conexiones por cada categoría de usuario y rango de consumo por el
consumo medio de cada uno de ellos.

El volumen requerido por cada tipo de usuario parte del consumo medio medido de cada
usuario. El consumo medio medido se basa en la lectura de los usuarios con medidor, al
que se le ha aplicado los factores de subregistro de micromedición, continuidad del
servicio, elasticidad precio y elasticidad ingreso.

41
De acuerdo a las inversiones previstas a realizar en el quinquenio por la empresa se ha
estimado que al final del quinto año, la meta de continuidad del servicio de agua potable
será la del cuadro Nº 2.9 siendo h1, las horas de continuidad fijadas por la Gerencia de
Supervisión y Fiscalización en el año 1.
Cuadro Nº 2.9
Continuidad por localidad
Continuidad
Localidad
horas/día
Chiclayo h1+6
Lambayeque h1+6
Ferreñafe h1+5
Pimentel h1+5
Eten Ciudad h1+4
Nueva Arica h1+5
Monsefú h1+5
Eten puerto h1+5
Oyotún h1+6
Picsi h1+5
Reque h1+4
Zaña h1+5
Santa Rosa h1+5
Illimo h1+5
Mochumi h1+6
Motupe h1+5
Olmos h1+5
Pacora h1+6
Salas h1+5
San José h1+5
Túcume h1+5
Posope Alto h1+6
Batán grande h1+5
Jayanca h1+6
Mocupe h1+5
Pampa grande h1+6
Elaboración Propia.

En tal razón, se ha definido una senda en el factor de continuidad y subregistro para


llegar de la situación actual a la situación objetivo.

La respuesta estimada en el consumo, producto del incremento en el precio, es de -0,24


(elasticidad-precio) y ante el incremento del ingreso - directamente proporcional al
crecimiento del PBI - es de 0,04 (elasticidad ingreso).

De esta manera, el volumen requerido de agua potable de los usuarios medidos es el


producto del número de usuarios medidos por su consumo medio medido de cada año,
para cada rango de consumo.

Para estimar el volumen requerido de agua potable por los usuarios no medidos, al
consumo medio medido calculado se le ha aplicado un factor de desperdicio de agua
potable de 1.40. Es decir, que el usuario no medido registra un sobre consumo de 40%
respecto a un usuario medido similar (categoría y rango).

42
2.2.5. Agua No Facturada

La empresa muestra altos niveles de agua no facturada por la brecha de las pérdidas
técnicas del sistema y las pérdidas comerciales derivadas de la micromedición y el
número de conexiones inactivas que en la práctica estarían haciendo uso del servicio de
agua potable.

La implementación de programas de rehabilitación de la infraestructura actual, inversión


en nuevas obras, políticas de micromedición y activación de unidades de uso generará
como resultado la reducción del agua no facturada a lo largo del quinquenio de acuerdo al
cronograma

Cuadro Nº 2.10
Evolución porcentaje Agua no facturada
Año Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Agua no Facturada ANF ANF-1 ANF-4 ANF-7 ANF-8


Elaboración propia.

2.2.6. Volumen Demandado de Agua Potable

Para la población sin servicio se ha definido un volumen de agua potable requerido en


función a la dotación básica por habitante.

Los resultados obtenidos del volumen de agua requerido por tipo de usuario y demanda
total, que incluye las pérdidas técnicas estimadas, se presentan a continuación.

Cuadro Nº 2.11
Evolución del volumen demandado de agua potable (mil m3/mes).
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Facturados Medidos 6.081.407 8.657.200 10.802.636 13.675.731 19.707.770 25.047.315

Consumo Facturado Facturados No Medidos 24.923.724 23.166.165 21.788.900 19.086.149 13.278.495 7.874.585

TOTAL 31.005.131 31.823.365 32.591.536 32.761.880 32.986.266 32.921.900

Facturados Medidos 300.116 314.764 285.617 228.788 151.573 550

Facturados No Medidos 6.031.453 3.125.829 2.702.702 2.054.250 134.133 71.715

Perdidas No Técnicas Inactivos 4.316.430 3.563.316 3.237.805 2.832.461 2.494.058 2.202.174

Poblacion No servida 2.938.579 2.899.767 2.894.884 2.860.075 2.806.015 2.710.077

TOTAL 13.586.578 9.903.676 9.121.008 7.975.575 5.585.778 4.984.516

Perdidas Técnicas TOTAL 4.900.404 4.546.176 4.409.862 4.261.160 4.012.787 3.840.088

Demanda Usuarios Año 44.591.709 41.727.041 41.712.543 40.737.455 38.572.044 37.906.416

Demanda Total Año 51.520.840 48.145.602 47.948.271 46.708.338 44.119.421 43.178.025

Elaboración Propia.

43
2.2.7. Dotación del consumo de agua potable

Los resultados de las políticas de ampliación de la cobertura del servicio de agua potable,
la política de micromedición y la política de activación de cuentas inactivas generarán un
mejor uso del recurso de agua potable. Así, el volumen producido por habitante decrece al
reducirse las pérdidas comerciales y técnicas de la empresa.

Gráfico Nº 2.5
Evolución de dotación y producción de agua por habitante (lts/hab/día)

3.899
4.000 3.684 3.625
3.507
3.407
3.230 3.195 3.326 3.234
3.500 3.098
2.952
2.877
3.000

2.500

2.000

1.500

1.000

500

0
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Volumen Requerido Volumen Producido

Elaboración propia.

2.3. Estimación de la demanda del servicio de alcantarillado

La demanda por el servicio de alcantarillado esta definida por el volumen de aguas


residuales que se vierte a la red de alcantarillado. Este total está conformado por el
volumen de aguas residuales producto de la demanda de agua potable de la categoría de
usuario respectiva y la proporción de la demanda de agua que se estima se vierte a la red
de alcantarillado. Posteriormente, al volumen de agua potable vertida a la red de
alcantarillado, otras contribuciones, como la infiltración por ñapa freática, infiltraciones de
lluvias y pérdidas.

Para tal efecto, a partir de la estimación de la población administrada, se definirán los


niveles de cobertura del servicio de alcantarillado, estimando la población efectivamente
servida de este servicio.

De la determinación de la población servida se estima el número de conexiones por cada


categoría de usuario, lo cual dado el volumen requerido de agua por cada localidad
determinará el volumen de agua vertida a la red y la demanda por el servicio de
alcantarillado que enfrentará la empresa en los próximos años.

2.3.1 Parámetros Empleados

Para estimar la demanda por el servicio de alcantarillado se ha empleado los parámetros


referidos en la demanda por servicio de agua potable y el siguiente parámetro:

44
Contribución al alcantarillado
Del volumen requerido de agua potable por categoría de usuario se ha considerado que el
80% del mismo será vertido en la red de alcantarillado.

2.3.2 Población Servida de Alcantarillado

La población servida con el servicio de alcantarillado, se estima multiplicando el nivel


objetivo de cobertura de servicio de alcantarillado a la población administrada por la EPS.

2.3.3 Conexiones de Alcantarillado

El número de conexiones de alcantarillado se estima de manera similar a lo realizado en el


servicio de agua potable. Para el año inicial, el número de conexiones se ha estimado de
la base comercial de la empresa, habiéndose proyectado a nivel de cada localidad y cada
categoría de usuario.

El número de conexiones de alcantarillado se incrementa de 123.416 conexiones el año


base a 145.507 al término del quinto año. Además, la población beneficiaria se
incrementara en 94.235 personas, en el quinquenio.

Cuadro Nº 2.12
Estimación del número de conexiones
Año Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Población Servida 542.302 562.069 575.084 591.496 618.542 636.537
Número de
123.416 128.140 131.060 134.878 141.345 145.507
Conexiones
Elaboración Propia.

Grafico Nº 2.6
Evolución del número de conexiones de alcantarillado
145.507
156.000
134.878 141.345
131.060
128.140
136.000 123.416

116.000

96.000

76.000

56.000

36.000
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Elaboración propia.

En las proyecciones del número de conexiones se tiene, para cada categoría de usuarios,
las siguientes estimaciones:

a. Total Conexiones

45
b. Conexiones Activas
• Conexiones activas con medidor de agua
• Conexiones activas sin medidor de agua
c. Porcentaje de Conexiones Inactivas
Conexiones Inactivas

Conexiones activas con medidor de agua


El número de conexiones de alcantarillado con medidor de agua surge del producto entre
la cantidad de conexiones alcantarillado activas y la meta de unidades de uso medidas de
agua determinada. La cantidad de conexiones de alcantarillado sin medidor de agua, para
cada localidad y para cada categoría de usuarios, surge de la diferencia entre las
conexiones activas de alcantarillado y las conexiones de alcantarillado con servicio de
agua con medidor.

Conexiones Inactivas
Las conexiones inactivas de alcantarillado parte del número de conexiones de uso
inactivas para cada categoría de usuarios y por localidad determinada en la línea base, y
se aplican los porcentajes de unidades de uso inactivas objetivo para cada año en cada
localidad.

El número de conexiones inactivas se estima que se reduzca en el tiempo como resultado


de la mejora de la gestión comercial realizada por la empresa. La política de activación de
conexión exigida para el próximo quinquenio generará como resultados que el índice de
conexiones inactivas decrezca a 8% del total de conexiones de alcantarillado en el quinto
año.

Cuadro Nº 2.12
Evolución del número de conexiones de alcantarillado inactivas
Año Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
% Conexiones Inactivas 16% 14% 13% 11% 9% 8%
Conexiones Inactivas 19.887 18.038 16.388 14.822 13.249 11.609
Elaboración Propia.

Gráfico Nº 2.8
Evolución de conexiones inactivas

46
16%
18%

16% 14%

13%
14%
11%
12%
9%
10% 8%

8%

6%

4%

2%

0%
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Elaboración propia.

Los resultados de la aplicación de los niveles objetivo del porcentaje de conexiones


inactivas determinan como se comporta la evolución del número de conexiones por
categoría de usuario y su distribución entre activas e inactivas. Los resultados por
categoría de usuario de esta evolución de conexiones activas e inactivas se presentan a
continuación:

Cuadro Nº 2.13
Evolución del número de conexiones de alcantarillado.
Conexiones Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Activas 104.346 110.859 115.449 120.855 128.919 134.744
Inactivas 19.949 18.096 16.443 14.874 13.297 11.654
Total 124.295 128.955 131.892 135.729 142.216 146.398
Fuente: Base Comercial EPSEL S.A.
Elaboración Propia.

2.3.4 Volumen de Aguas Servidas

El volumen de aguas servidas vertidas en la red, está compuesto por el volumen producto
del consumo de agua potable de los usuarios y el volumen de agua producto de otras
contribuciones.

El volumen de aguas servidas, producto de los usuarios del servicio de agua potable se
determina por el producto de la demanda de agua potable por el factor de contribución al
alcantarillado, 80%, aplicando a este producto la relación entre la cobertura de agua
potable y de alcantarillado a efectos de reflejar la demanda de este servicio.

47
3. Balance Oferta y Demanda en cada Etapa del Proceso
Productivo
Identificada la capacidad de oferta de la empresa, a partir del diagnóstico operacional del
año base 2008 y los estimados de demanda por los servicios de saneamiento en estas
sección del Plan Maestro Optimizado, se determinará el balance de oferta – demanda por
sistema técnico de cada etapa del proceso productivo a fin de establecer el requerimiento
de inversiones y cómo a partir de las mismas evoluciona dicho balance. Las etapas del
proceso productivo a determinar el balance serán:

a) Captación de Agua.
b) Tratamiento de agua cruda.
c) Tratamiento de Aguas Servidas.
d) Almacenamiento.

Cabe señalar que este análisis se desarrollará para las cuatro localidades mas grandes
que administra EPSEL S.A. las cuales conforma mas del 75% de total de población
servida, analizando el balance de oferta y demanda (incluyendo el efecto de las nuevas
inversiones).

Localidad de Chiclayo

Captación

De acuerdo con el diagnóstico operacional, la capacidad de captación del sistema de agua


de la localidad de Chiclayo está dada por dos tipos de fuente, la superficial (1400 lps), y la
subterránea (20 lps), cuya capacidad conjunta es de 1420 lps.

De acuerdo a su balance proyectado la captación de dicha localidad cubre su demanda


proyectada. Sin embargo, durante el primer año, se tiene planeado la adquisición de
equipos para pozos tubulares (Pozo Cerropón), así como en el quinto año se tiene
proyectado la construcción de un pozo tubular el cual incluye caseta de bombeo y
equipamiento, así como, la adquisición de equipos para pozos tubulares (Pozo Electro
Norte- Los Sauces).

Gráfico Nº 3.1.
Captación a nivel de localidad de Chiclayo

2.550 Adquisición de Equipos para Pozo tubular 20 lps


pozos tubulares – 20 lps Pozo Electro Norte 40 lps

2.050

1.550
LPS

1.050

550

50
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30

Años
OFERTA DEMANDA

Fuente: Plan Maestro Optimizado EPSEL S.A.


Elaboración propia

48
Tratamiento de agua cruda

De acuerdo con el diagnostico operacional, la capacidad de tratamiento del sistema de


agua potable en la ciudad de Chiclayo es de 1400 lps, la cual cubre la demanda existente.

Dentro de los planes de inversión se considera para el año 3 el mejoramiento de la Planta


Nº 1 del tipo patentado con un aumento en 250 lps.

Gráfico Nº 3.2.
Tratamiento de agua cruda a nivel de localidad de Chiclayo

3.050
Mejoramiento de PTA Nº 1
2.550

2.050
LPS

1.550

1.050

550

50
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30

Años
OFERTA DEMANDA

Fuente: Plan Maestro Optimizado EPSEL S.A.


Elaboración propia

Tratamiento de aguas Servidas

Actualmente, existen dos plantas de tratamiento de aguas residuales en la localidad de


Chiclayo con una capacidad de tratamiento de 980 lps. Con la cual se cubre las
necesidades de la ciudad, por lo que no se tiene proyectados inversiones en ampliación
durante el quinquenio.

Gráfico Nº 3.3
Tratamiento aguas servidas a nivel de la localidad de Chiclayo

1.500

1.300

1.100

900
LPS

700

500

300

100
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30

Años
OFERTA DEMANDA

Fuente: Plan Maestro Optimizado EPSEL S.A.


Elaboración propia

49
Almacenamiento

La capacidad de almacenamiento en la ciudad de Chiclayo es actualmente de 14.300 m3,


los cuales no cubren la demanda actual de la ciudad.

Dado que actualmente la demanda es mayor que la oferta, se tiene programado dentro de
los planes de inversión, la construcción de dos reservorios durante el quinquenio, uno de
350 m3 durante el segundo año y el otro de 5.000 m3 durante el quinto año, asimismo se
planea la construcción de un tanque elevado de 200 m3 durante el tercer año, con lo que
se tiene proyectado que la oferta supera a la demanda a partir del sexto año.

Gráfico Nº 3.4
Almacenamiento a nivel de localidad de Chiclayo

50.000

Reservorio de 350 m3 Reservorio de 5.000 m3


40.000

30.000
M3

20.000

10.000 Tanque elvado de 200 m3

0
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30

Años
OFERTA DEMANDA

Fuente: Plan Maestro Optimizado EPSEL S.A.


Elaboración propia

Localidad de Lambayeque

Captación

De acuerdo al diagnostico operacional, el sistema de agua potable de la localidad de


Lambayeque está dada por dos tipos de fuente, la superficial (110 lps) y subterránea (20
lps), cuya capacidad conjunta es de 130 lps.

De acuerdo a su balance proyectado la captación de dicha localidad cubre su demanda


proyectada, por lo que no se tienen planeado inversiones en el quinquenio.

50
Gráfico Nº 3.5
Captación a nivel de localidad de Lambayeque

400

350

300

250
LPS

200

150

100
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30

Años
OFERTA DEMANDA

Fuente: Plan Maestro Optimizado EPSEL S.A.


Elaboración propia

Tratamiento de agua cruda

De acuerdo con el diagnostico operacional, la capacidad de tratamiento actual del sistema


de agua potable es de 160 lps.

Dentro de los planes de inversión se proyecta que la oferta supere a la demanda durante
el quinquenio, así mismo, se tiene planeado la construcción de filtros en la planta de
tratamiento existente durante el segundo año, así como el mejoramiento de la Planta de
Tratamiento Nº 1.

Gráfico Nº 3.6
Tratamiento agua cruda a nivel de localidad de Lambayeque

300
Construcción de filtros
PTA
250
Mejoramiento PTA N º1

200
LPS

150

100

50
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30

Años
OFERTA DEMANDA

Fuente: Plan Maestro Optimizado EPSEL S.A.


Elaboración propia

51
Tratamiento de aguas servidas

La localidad de Lambayeque tiene capacidad de tratamiento de aguas servidas de 100 lps;


la cual cubre la demanda de la localidad.

Dentro de los planes de inversión, se proyecta la construcción de dos lagunas secundarias


y el mejoramiento de dos lagunas primarias durante el primer año, así como ampliar la
Planta de Tratamiento de Aguas Residuales durante el cuarto año.

Gráfico Nº 3.7
Tratamiento de aguas servidas

250
Construcción 2 lagunas
secundarias Ampliación Pta de
200 Mejoramiento 2 lagunas Aguas Residuales
primarias
LPS

150

100

50
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30

OFERTA Años
DEMANDA

Fuente: Plan Maestro Optimizado EPSEL S.A.


Elaboración propia

Almacenamiento

La localidad de Lambayeque tiene una capacidad de almacenamiento de 3.200 m3. Esta


capacidad es suficiente para cubrir la demanda local con una gran brecha, sin embargo,
se tiene proyectado la construcción de un reservorio elevado de 350 m3 durante el
segundo.

Gráfico Nº 3.8
Almacenamiento a nivel de localidad de Lambayeque

7.500
Reservorio
6.000 Elevado 350
m3

4.500
M3

3.000

1.500

0
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30

Años
OFERTA DEMANDA

Fuente: Plan Maestro Optimizado EPSEL S.A.


Elaboración propia

52
Localidad de Ferreñafe

Captación

De acuerdo con el diagnóstico operacional, la capacidad de captación del sistema de agua


de la ciudad de Ferreñafe proviene de fuentes subterráneas (83 lps), la cual puede cubrir
la demanda proyectada hasta los próximos treinta años. Debido a ello solo se tienen
planeado inversiones en renovación de equipos y cloradores durante el quinquenio.

Gráfico Nº 3.9.
Captación a nivel de localidad de Ferreñafe

250
Renovación de Renovación de
Equipos (4 pozos Cloradores
200 existentes)

150
LPS

100

50
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30

Años
OFERTA DEMANDA

Fuente: Plan Maestro Optimizado EPSEL S.A.


Elaboración propia

Tratamiento de agua cruda

Actualmente la ciudad de Ferrreñafe se abastece de fuentes subterráneas, por lo que


dicha localidad en la actualidad no requiere de una Planta de Tratamiento.

Tratamiento Aguas Servidas a nivel de la localidad de Ferreñafe

Actualmente, la capacidad de tratamiento de aguas servidas que presenta la ciudad de


Ferreñafe es de 71 lps, lo cual cubre la demanda para dicha localidad.

Dentro de los planes de inversión en el quinquenio se tiene programada obras en


mejoramiento durante el primer, segundo y cuarto año.

53
Gráfico Nº 3.10
Tratamiento de aguas Servidas

200

Mejoramiento de Lagunas
150 Construcció cerco perimétrico
Laguna de oxidación
LPS

100

50
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30

Años
OFERTA DEMANDA

Fuente: Plan Maestro Optimizado EPSEL S.A.


Elaboración propia

Almacenamiento

La capacidad de almacenamiento de la localidad de Ferreñafe es de 1.500 m3. Según el


gráfico del balance se aprecia, que para el horizonte de proyección de 30 años, dicha
estructura resulta suficiente para cubrir la demanda de dicha localidad.

Gráfico Nº 3.11
Almacenamiento a nivel de localidad de Ferreñafe

5.000

4.000

3.000
M3

2.000

1.000

0
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30

Años
OFERTA DEMANDA

Fuente: Plan Maestro Optimizado EPSEL S.A.


Elaboración propia

54
Localidad de Pimentel

Captación

De acuerdo con le diagnostico operacional, la capacidad de captación del sistema de agua


potable es de 121 lps, proveniente de fuentes superficiales, la cual cubre la demanda
proyectada, debido a ello no se tiene programada inversión alguna durante el quinquenio.

Gráfico Nº 3.12.
Captación a nivel de localidad de Pimentel

350

300

250
LPS

200

150

100

50
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30

OFERTA Años DEMANDA

Fuente: Plan Maestro Optimizado EPSEL S.A.


Elaboración propia

Tratamiento de agua cruda

La localidad de Pimentel no cuenta con una planta de tratamiento y no se tienen proyectos


de tratamiento de agua para la localidad.

Gráfico Nº 3.13.
Tratamiento de agua cruda a nivel de la localidad de Pimentel

300

250

200

150
LPS

100

50

0
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30

Años
OFERTA DEMANDA

Fuente: Plan Maestro Optimizado EPSEL S.A.


Elaboración propia

55
Tratamiento de Aguas Servidas

Actualmente, Pimentel tiene capacidad instalada de tratamiento de aguas servidas de 31


lps, la cual no cubre la demanda para la localidad. Sin embargo, dentro de los planes de
inversión, se tiene planeado la rehabilitación de la laguna de estabilización durante el
primer año.

Gráfico Nº 3.14
Tratamiento de aguas servidas Pimentel

160 Rehabilitación de la laguna


de estabilización
LPS

110

60

10
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30

Años
OFERTA DEMANDA

Fuente: Plan Maestro Optimizado EPSEL S.A.


Elaboración propia

Almacenamiento

La capacidad de almacenamiento en la localidad de Pimentel es de 2.450 m3. Según el


gráfico del balance se aprecia que, para el quinquenio, dicha estructura resultará
suficiente para cubrir la demanda de dicha localidad.

Gráfico Nº 3.15
Almacenamiento a nivel de localidad de Pimentel

5.000

4.000

3.000
M3

2.000

1.000

0
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30

Años
OFERTA DEMANDA

Fuente: Plan Maestro Optimizado EPSEL S.A.


Elaboración propia

56
4. PROGRAMA DE INVERSIONES

Sobre la base del análisis de Balance Oferta y Demanda de los servicios de agua potable
y alcantarillado elaborados para todo el horizonte de planeamiento del PMO, se han
determinado los requerimientos de inversión para ampliar la capacidad de oferta de cada
uno de los componentes de los sistemas de agua potable y alcantarillado, los cuales
deben solucionar por lo menos el déficit previsto para los siguientes cinco años.

En el presente capítulo se realizará un análisis técnico y económico de las alternativas de


inversión propuestas para los primeros cinco años, estas inversiones están referidas a
obras de ampliación, de mejoramiento y de rehabilitación. Debido a que las empresas
tienen dificultades para atraer financiamiento, no se propone un mayor nivel de metas de
cobertura en alcantarillado y en tratamiento de las aguas servidas.

El programa incluye inversiones endógenas que son referidas directamente a las metas,
tales como micromedición, redes secundarias de agua y alcantarillado. Estos se han
presupuestado a costos eficientes, mientras que las inversiones exógenas son
sustentadas con sus presupuestos analíticos y con sus respectivos perfiles.

4.1 Inversiones en Agua Potable

Durante el primer quinquenio se ejecutará las obras priorizadas de acuerdo con la


siguiente descripción:

4.1.1 Obras de Ampliación

a) Captación Subterránea.

Chiclayo

Se tiene proyectado la ampliación de los pozos tubulares de Cerropón de 20 l/s con una
inversión de S/. 97.6112 en el segundo año; la construcción de una caseta tubular (SNIP
49514) de 20 l/s con una inversión de S/. 371.510 en el año 4; y la adquisición de equipos
para pozo Electronorte - Los Sauces de 40 l/s con una inversión de S/. 195.225 en el año
4.

Cuidad Eten

Se tiene proyectado la inversión en la recuperación del fondo de lecho de pozo (incluye


caseta y equipo de bombeo) en el año 2 con una inversión de S/. 102.185; la construcción
de un nuevo pozo de 15 l/s a entrar en ejecución en el año 4 con un financiamiento de S/
428.500.

Nueva Arica

Renovación de equipo mecánico eléctrico de pozo y cloradores con una inversión de S/.
112.207 a entrar en ejecución en el año 1.

Reque

57
Perforación y equipamiento de pozo de 15 l/s, caseta de bombeo, instalaciones eléctricas
y adquisición de terreno con un costo de inversión de S/. 320.630 a entrar en ejecución en
el año 2.

Santa Rosa

Perforación de pozo tubular 1 con una inversión de S/. 559.854 y pozo tubular 2 con una
inversión de S/. 570.761 que entrarán en ejecución en el año 3.

Mochumí

Construcción de pozo tubular (SNIP 28868) con una inversión de S/. 415.853, el cual
entrará en ejecución en el año 4.

Olmos

Reactivación de pozo Filoque de 35 l/s con una inversión de S/. 329.293 a entrar en
ejecución en el año 1;

Salas

Ampliación de equipos de pozo existente con una inversión de S/. 97.613 a entrar en
ejecución en el año 1.

Túcume

Perforación de pozo 2 (pozo de reemplazo) con capacidad de 28 l/s con una inversión de
S/. 625.554 a entrar en ejecución en el año 1.

b) Captación Superficial.

Lambayeque

Se tiene proyectado la ampliación de la estructura de captación en 28 l/s a entrar en


funcionamiento en el año 1 con una inversión de S/. 41.057.

c) Pre tratamiento

Chiclayo

Construcción de desarenador Boro I con capacidad de 1.500 m3 y un monto de inversión


de S/. 1.200.000 a entrar en ejecución en el tercer año.

d) Conducción Agua Cruda

No se propone ejecutar obras para ampliar unidades de pretratamiento.

e) Tratamiento de Agua

Chiclayo

58
Ampliación de la planta Nº 1 de tipo patentado de 750 l/s a 1000 l/s con una inversión de
S/. 3.500.000 a entrar en funcionamiento en el año 4.

Lambayeque

Construcción de filtros en planta existente con incremento de 28 l/s con un costo de S/.
473.048 a entrar en ejecución en el año 3.

f) Conducción Agua Potable

Chiclayo

Se propone la construcción de una línea de suministro de 3” de 1.2 Km., con una inversión
de S/. 227.515 a entrar en funcionamiento en el año 1.

Se propone la construcción de una línea de conducción de 355 mm. de 2,6 km. Con una
inversión de S/. 2.6 km. y una inversión de S/. 1.439.507 a entrar en ejecución en el año
4.

Lambayeque

Se propone la construcción de una línea de conducción de 731 metros, con una inversión
de S/. 258.552 a entrar en ejecución en el año 1.

Se propone la construcción de una línea de aducción de 780 metros con una inversión de
S/. 64.140 a entrar en ejecución en el año 1.

Se propone la construcción de una línea de conducción de 350 metros con una inversión
de S/. 25.224. a entrar en ejecución en el año 1.

Ferreñafe

Instalación de tubería de 200 mm. con una extensión de 975 metros el cual tendrá una
inversión de S/. 126.362 a entrar en ejecución en el año 1.

Ciudad Eten

Instalación de linea de impulsión de estación de bombeo con una extensión de 400 metros
con una inversión de S/. 159.775 en el año 3.

Puerto Eten

Instalación de línea de conducción de 110 mm. con extensión de 97 metros proyectándose


invertir S/. 9.238 en el año 1. Instalación de línea de impulsión de 110 mm. con una
extensión de 374 metros proyectándose invertir S/. 57.258 en el año 1.

Santa Rosa

Instalación de 550 ml de línea de aducción con una inversión de S/. 73.428 a entrar en
ejecución en el año 3; instalación de líneas de impulsión Nº 1 y Nº 2 de 1.771 ml con una
inversión de S/. 1.099.354 cada uno a entrar en ejecución en el año 3.

Jayanca

59
Instalación de línea de impulsión de 160 mm. con extensión de 1.095 metros
proyectándose invertir S/. 81.554 en el año 2.

g) Almacenamiento

Se tiene proyectado la construcción de reservorios tal cual se enumera a continuación:

Cuadro Nº 4.1
Ampliación en Almacenamiento.
Soles (S/.) Capacidad
Localidad
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 M3
358.234 - - - - 350
Chiclayo
- 291.625 - - - 200
- - - 1.920.000 - 5000
315.937 - - - - 320
Lambayeque
- - - 2.008.241 - 3000
Ciudad Eten - - 541.796 - - 500
Puerto Eten - 275.183 - - - 150
Santa Rosa - - 682.001 - - 800
Mochumí - - - 623.780 - 400
142.648 - - - - 500
Olmos
668.132 - - - - 700
Túcume - 324.788 - - - 415
Jayanca - 636.122 - - - 350
Elaboración Propia

h) Estaciones de Bombeo

Puerto Eten

Se tiene proyectado al instalación de una cisterna de rebombeo de 90 m3 de 12 l/s con


una inversión de S/. 245.463 a entrar en ejecución en el año 1.

i) Red de distribución Primaria

Cuadro Nº 4.2
Ampliación de Redes de Distribución Primaria
Soles (S/.)
Localidad
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
ml 2.235 1.708 1.882 - -
Chiclayo
S/. 276.267 520.832 700.752 - -
metros - - 1.815 - -
Pimentel
S/. - - 888.815 - -
metros 246 607 2.000 1920 883
Ciudad Eten
S/. 12.669 31.280 251.044 98863 45.486
metros - 63 - - -
Túcume
S/. - 7.455 - - -
Elaboración Propia

60
j) Red de distribución Secundaria

Se tiene proyectado la ampliación de la red secundaria de agua potable conforme al


siguiente cronograma:

Cuadro Nº 4.3
Ampliación de Redes de Distribución Secundaria
Soles (S/.)
Localidad
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
ml 17.702 18.060 20.066 34.092 36.444
Chiclayo
S/. 1.215.882 757.071 809.670 4.660.041 1.149.291
metros 8.717 16240 11243 17312 17873
Lambayeque
S/. 91.315 87.759 102.899 93.547 96.579
metros 2.760 328 332 1,160 1,599
Ferreñafe
S/. 162.568 30,038 30,366 106,105 146,218
metros 2.896 3.147 8088 3.418 2.924
Pimentel
S/. 208.810 181.903 565.790 197.558 168.972
metros 246 607 2.000 1.920 883
Ciudad Eten
S/. 12.669 31.280 251.044 98.863 45.486
metros 115 153 155 156 112
Nueva Arica
S/. 15.371 20.453 20.637 20.823 14.942
metros 389 379 383 388 393
Monsefú
S/. 25.548 24.848 25.159 25.473 25.792
metros 1.915 163 164 165 62
Puerto Eten
S/. 156.586 9.487 9.524 9.561 3.587
metros 1.658 524 2.009 340 346
Oyotún
S/. 96.183 30.406 127.895 19.742 20.097
metros 312 421 299 308 317
Picsi
S/. 19.679 26.513 18.856 19.416 19.991
Reque metros 132 215 283 223 226
S/. 9.615 15.725 20.641 16.274 16.531
Zaña metros 53 56 56 57 57
S/. 5.530 5.808 5.849 5.891 5.932
ml 528 647 1.005 840 633
Santa Rosa
S/. 37.602 46.120 6.600 30.605 9.963
ml 1.442 528 535 542 550
Illimo
S/. 91.233 37.266 37.768 38.274 38.786
ml 8.569 8.658 20.245 9.103 9.257
Mochumí
S/. 148 149 349 157 160
ml 977 491 501 511 522
Motupe
S/. 78.506 27.784 28.359 28.945 29.543
ml 2.800 - 2.728 283 1.755
Olmos
S/. 526.907 - 144.943 18.949 117.580
ml 84 100 102 103 105
Pacora
S/. 4.850 5.794 5.884 5.976 6.068
ml 13851 13661 13879 14100 14324
San José
S/. 13.309 13.127 13.336 13.548 13.763
ml 166 178 181 185 188
Túcume
S/. 12.335 10.480 10.688 10.901 11.117

61
metros 107 4.094 131 132 133
Jayanca
S/. 6.956 265.142 8.515 8.575 8.636
Elaboración Propia

k) Micromedición

Se tiene proyectado la instalación de micromedidores conforme al siguiente cronograma:

Cuadro Nº 4.4
Ampliación de Micromedidores
Soles (S/.)
Localidad
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Unid. 4.600 6.777 9.796 22.999 18.888
Chiclayo
S/. 415.185 570.396 785.541 1.726.665 1.433.666
Unid. 2684 986 668 1.174 1.290
Lambayeque
S/. 253.401 70.291 47.599 83.726 91.953
Unid. 5 672 763 858 1.004
Ferreñafe
S/. 324 49.685 56.428 63.443 74.243
Unid. 453 782 1.033 1.119 1.249
Pimentel
S/. 32.286 55.714 73.597 79.747 89.008
Unid. 251 282 2.480 486 477
Ciudad Eten
S/. 17.904 20.074 895.679 34.637 34.001
Unid. 64 72 81 90 95
Nueva Arica
S/. 4.592 5.114 5.743 6.405 6.800
Unid. 410 426 424 3530 204
Monsefú
S/. 34.005 35.306 35.142 796.512 16.946
Unid. 69 78 91 106 115
Ciudad Eten
S/. 4.947 5.597 6.524 7.534 8.202
Unid. 135 150 222 202 226
Oyotún
S/. 9.647 10.681 15.809 14.438 16.106
Unid. 115 135 147 164 182
Picsi
S/. 8.221 9.599 10.457 11.664 13.004
Unid. 1 1 - - -
Zaña
S/. 10 10 - - -
Unid. 229 253 295 339 354
Santa Rosa
S/. 16.353 18.061 21.056 24.188 25.230
Unid. 126 147 175 205 225
Illimo
S/. 8.975 10.464 12.444 14.589 16.028
Unid. 131 157 198 220 251
Mochumí
S/. 9.322 11.210 14.094 15.696 17.917
Unid. 349 356 413 473 532
Motupe
S/. 78.506 27.784 28.359 28.945 29.543
Unid. 900 267 339 449 552
Olmos
S/. 332.960 19.022 24.177 31.977 39.317
Unid. 114 110 119 129 139
Pacora
S/. 8.147 7.843 8.508 9.185 9.898
Unid. 16 23 27 31 35
Salas
S/. 1.068 1.595 1.869 2.165 2.486
Unid. 233 280 326 376 427
San José
S/. 16.623 19.925 23.260 26.765 30.449

62
Unid. 163 811 199 219 230
Túcume
S/. 11.605 49.484 14.152 15.614 16.413
Unid. 179 227 273 324 379
Posope Alto
S/. 12.784 16.156 19.489 23.096 26.987
Unid. 44 83 94 106 119
Batan Grande
S/. 3.164 5.887 6.681 7.543 8.478
Unid. 198 203 374 59 229
Jayanca
S/. 14.105 14.497 26.633 4.192 16.350
Unid. 148 151 167 185 204
Mocupe
S/. 10.584 10.771 11.937 13.190 14.535
Unid. 82 82 87 92 97
Pampa Grande
S/. 5.850 5.818 6.167 6.526 6.895
Elaboración Propia

l) Conexiones Domiciliarias de Agua Potable

Se tiene proyectado la ampliación de conexiones de agua potable conforme al siguiente


cronograma:

Cuadro Nº 4.5
Ampliación de Conexiones de Agua Potable
Años
Localidad
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Unid. 0 0 2.550 3.169 2.303
Chiclayo
S/. 0 0 766.606 937.758 689.927
Unid. 1.704 322 333 344 355
Lambayeque
S/. 850.504 82.538 90.901 87.981 90.833
Unid. 395 91 92 322 444
Ferreñafe
S/. 134.368 23.366 23.621 82.538 113.741
Unid. 433 471 667 511 437
Pimentel
S/. 147.152 120.504 131.642 130.875 111.938
Unid. 71 70 200 223 102
Ciudad Eten
S/. 18.088 18.088 97.005 57.014 26.232
Unid 17 23 23 24 17
Nueva Arica
S/. 4.394 5.911 5.964 6.017 4.318
Unid 130 24 25 25 9
Puerto Eten
S/. 50.610 6.270 6.294 6.319 2.370
Unid 179 56 207 37 37
Oyotún
S/. 45.737 14.459 68.029 9.388 9.556
Unid 41 55 39 40 42
Picsi
S/. 10.444 14.114 10.038 10.336 10.642
Unid 173 181 202 217 236
Reque
S/. 12.302 12.875 14.374 15.458 16.801
Unid 9 10 10 10 10
Zaña
S/. 2.321 2.438 2.455 2.473 2.490
Unid 63 77 93 96 70
Santa Rosa
S/. 16.127 19.641 37.307 31.868 25.501
Unid 73 79 82 81 82
Illimo
S/. 17.891 20.365 28.750 20.916 21.196
Unid 1511 1527 3570 1605 1632
Mochumí
S/. 6.991 7.064 16.517 7.427 7.553
Unid 81 65 66 68 69
Motupe
S/. 26.217 16.625 16.969 17.319 17.677
Unid 77 69 760 233 240
Olmos
S/. 47.155 17.608 265.263 59.574 61.554

63
Unid 15 17 17 17 18
Pacora
S/. 3.750 4.321 4.388 4.456 4.525
Unid 8 9 9 10 10
Salas
S/. 1.923 2.347 2.425 2.505 2.588
Unid 41 42 42 2020 44
San José
S/. 10.605 10.605 10.605 782.362 10.605
Unid 30 31 32 32 33
Túcume
S/. 9.917 7.953 8.111 8.272 8.436
Unid 54 76 77 79 80
Posope Alto
S/. 13.871 19.359 19.776 20.200 20.631
Unid 34 35 37 38 40
Batan Grande
S/. 8.847 9.074 9.448 9.837 10.241
Unid 12 13 13 13 13
Jayanca
S/. 3.075 3.377 3.405 3.433 3.461
Unid 35 38 39 41 42
Mocupe
S/. 8.984 9.818 10.088 10.365 10.649
Unid 12 13 13 13 13
Pampa Grande
S/. 3.075 3.377 3.405 3.433 3.461
Elaboración Propia

64
4.1.2 Obras de Mejoramiento y Renovación Agua

a) Captación Subterránea

Chiclayo

Renovación de cloradores en el año 1 y en el año 3 con una inversión de S/. 4.865 por
cada año.

Ferreñafe

Renovación de equipos de los cuatro pozos existentes por S/ 90.451 y renovación de


cloradores con una inversión de S/. 24,324 a efectuarse en el año 1.

Ciudad Eten

Se tiene proyectado la inversión en la recuperación del fondo de lecho de pozo (incluye


caseta y equipo de bombeo) en el año 2 con una inversión de S/. 102.185; la construcción
de un nuevo pozo de 15 l/s a entrar en ejecución en el año 4 con un financiamiento de S/
428.500.

Nueva Arica

Renovación de equipo mecánico eléctrico de pozo y cloradotes con una inversión de S/.
112.207 a entrar en ejecución en el año 1.

Monsefú

Renovación de cloradores con una inversión de S/. 14.595 a entrar en ejecución en el año
1, renovación de equipos mecánico eléctricos de los pozos 1, 2 y 3, con una inversión de
S/. 97.613 cada uno a entrar en ejecución en el año 4.

Puerto Eten

Rehabilitación de pozo Nº 1 a 34 l/s. con una inversión de S/. 120.668, renovación de


cloradores con una inversión de S/. 4.865 a entrar en ejecución en el año 4, renovación de
equipo electro mecánico del pozo 1 con una inversión de S/. 97.613 a entrar en ejecución
en el año 4.

Oyotún

Renovación de cloradores con una inversión de S/. 4.865 a entrar en ejecución en el año
1; renovación de equipo mecánico eléctrico del pozo Nº 1 con una inversión de S/. 97.613
a entrar en ejecución en el año 3.

Picsi

Renovación de cloradores con una inversión de S/. 4.865 a entrar en ejecución en el año
1; Renovación de equipo mecánico eléctrico de pozo con una inversión de S/. 97.613 a
entrar en ejecución en el año 2.

Reque

Renovación de cloradores con una inversión de S/. 14.595 a entrar en ejecución en el año
1, renovación de equipamiento mecánico de pozo 1 con una inversión de S/. 97.613 a

65
entrar en ejecución en el año 2, renovación de equipamiento mecánico de pozo 1 con una
inversión de S/. 97.613 a entrar en ejecución en el año 1.

Zaña

Renovación de cloradores con un a inversión de S/. 14.595 a entrar en ejecución en el año


1, renovación de equipo mecánico eléctrico del pozo 1 con una inversión de S/. 97.613 a
entrar en funcionamiento en el año 3.

Santa Rosa

Renovación de cloradores con una inversión de S/. 4865 a entrar en ejecución en el año 1,
renovación de equipo mecánico eléctrico del pozo 1 con una inversión de S/. 97.613 a
entrar en ejecución en el año 2.

Illimo

Renovación de equipo mecánico eléctrico del pozo Nº 1 con una inversión de S/. 97.613 a
entrar en ejecución en el año 1; renovación de cloradores con una inversión de S/. 4.865 a
entrar en ejecución en el año 4.

Mochumí

Renovación de cloradores con una inversión de S/. 4.865 a entrar en ejecución en el año
1, renovación de equipo mecánico eléctrico de pozo Nº 1 con una inversión de S/. 97.613
a entrar en ejecución en el año 2; renovación de cloradores con una inversión de S/. 4.865
a entrar en ejecución en el año 4.

Motupe

Renovación de equipo mecánico eléctrico del pozo 3 con una inversión de S/. 97.613 a
entrar en ejecución en el año 1, renovación de equipo mecánico eléctrico del pozo 2 con
una inversión de S/. 97.613 a entrar en ejecución en el año 3, renovación de cloradores
con una inversión de S/. 9.729 a entrar en ejecución en el año 3.

Olmos

Rehabilitación de pozos Nº 1 y Nº 2 con una inversión de S/. 239.534 a entrar en


ejecución en el año 1; renovación de cloradores, a entrar en ejecución en el año 2 y cuatro
con inversiones de S/. 6.227 y S/. 4.865.

Pacora

Renovación de cloradores con una inversión de S/. 4.865 en el año 3; renovación de


equipos de pozo existente con una inversión de S/. 97.613 a entrar en ejecución en el año
3.

Salas

Renovación de cloradores con una inversión de S/. 4.865 a entrar en ejecución en el año
1.

66
San José
Renovación de cloradores con una inversión de S/. 4.865 a entrar en ejecución en el año
4; renovación de equipo mecánico eléctrico del pozo con una inversión de S/. 97.613 a
entrar en ejecución en el año 4.

Túcume

Perforación de pozo 2 (poco de reemplazo) con capacidad de 28 l/s con una inversión de
S/ 625.554 a entrar en ejecución en el año 1.

Posope Alto

Renovación de cloradores y de equipo mecánico eléctrico con una inversión de S/.102.478


a entrar en ejecución en el año 2.

Batan Grande

Renovación de cloradores y de equipo mecánico eléctrico con una inversión de S/.102.478


a entrar en ejecución en el año 2.

Jayanca

Renovación de cloradores con una inversión de S/.4.865 a entrar en ejecución en el año 1


y caseta de bombeo de 130 m2 con una inversión de S/. 67.540 a entrar en ejecución en
el año 2.

Mocupe

Renovación de cloradores y de equipos mecánico eléctrico del pozo Nº 1 y Nº 2 con una


inversión de S/. 209.820 a entrar en ejecución en el año 3.

Pampa Grande

Renovación de cloradores en el año 1 con una inversión de S/. 4.865; renovación de


equipo mecánico eléctrico del pozo Nº 1 con una inversión de S/. 97.613 a entrar en
ejecución en el año 4.

b) Captación Superficial.

Lambayeque

Se tiene proyectado la ampliación de la estructura de captación en 28 l/s a entrar en


funcionamiento en el año 1 con una inversión de S/ 41.057.

b) Pre Tratamiento

Chiclayo

Limpieza y desarenado de la laguna Boro I con un costo de ejecución de S/ 3.500.000 a


entrar en ejecución en el año 3 y limpieza y desarenado de la laguna boro II con un costo
de S/. 8.500.000 a entrar en ejecución en el año 5.

c) Conducción Agua Cruda

No se han propuesto inversiones de mejoramiento y renovación en este rubro.

67
d) Tratamiento de Agua

Chiclayo

Mejoramiento de la Planta Nº 1 del tipo patentado de 750 l/s a 1000 l/s por un costo de S/.
3.500.000 a entrar en ejecución en el año 4

Lambayeque

Mejoramiento de la planta Nº 1 con una inversión de S/. 568.320 a entrar en ejecución en


el año 1.

e) Conducción de Agua Potable

Lambayeque

Rehabilitación de linea de aducción a asentamientos humanos con una inversión de S/.


327.964 en el año 4.

Ferreñafe

Instalación de tubería de 200 mm. con una extensión de 975 metros con un costo de
inversión de S/. 126.362 en el año1.

Pimentel

Construcción de líneas de conducción de 550 mm. con una extensión de 7.464 metros a
un costo de S/. 3.274.849, construcción de líneas de conducción de 440 mm. con una
extensión de 208 metros con un costo de S/. 45.014, construcción de líneas de
conducción de 350 mm. con una extensión de 1.215 metros con un costo de S/. 183.008;
Construcción de líneas de conducción de 300 mm. con una extensión de 1.913 metros con
un costo de S/. 220.53. Todas estas obras entrarán en ejecución en el año 3 con una
inversión total de S/. 3.723.434.

Ciudad Eten

Rehabilitación de línea de conducción de 200 metros con una inversión de S/. 40.014 a
entrar en ejecución en el año 3.

Monsefú

Cambio de diámetro de tubería a tubería de pvc de 8” con una extensión de 109 metros
Con una inversión de S/. 13.695 a entrar en ejecución en el año 4.

Jayanca

Instalación de línea de aducción de 250 mm. con un costo de inversión de S/. 27.227 en el
año 2.

68
f) Almacenamiento

Monsefú

Obras de mejoramiento del reservorio elevado de 1.250 m3, con una inversión de S/.
22.049; asimismo instalación de instalaciones hidráulicas y de reservorio de de 450 m3
con una inversión de S/. 75.556 a entrar en ejecución en el año 4.

Oyotún

Rehabilitación de reservorio y obras de cabecera de agua con una inversión de S/. 29.674
a entrar en ejecución en el año 3.

Túcume

Obras de mejoramiento de reservorio con una inversión de S/. 41.215 a entrar en


ejecución en el año 2.

g) Estación de Bombeo

Lambayeque

Mejoramiento de cámara de bombeo ubicada dentro de la planta de tratamiento de agua


con una inversión de S/. 2.602 en el año 1

h) Red de distribución Primaria

Se tiene proyectado el mejoramiento de redes de distribución primaria de agua potable


conforme al siguiente cronograma:

Cuadro Nº 4.6
Mejoramiento de Redes de Distribución Primaria
Soles (S/.)
Localidad
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
ml 1.653 - - - -
Chiclayo
S/. 497.917 - - - -
ml - 1.416 - - -
Lambayeque
S/. - 1.201.508 - - -
Elaboración Propia

i) Red de distribución Secundaria

Se tiene proyectado el mejoramiento de redes de distribución secundaria de agua potable


conforme al siguiente cronograma:

Cuadro Nº 4.7
Mejoramiento de Redes de Distribución Secundaria
Soles (S/.)
Localidad
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
ml 5.047 8.288 17.590 6.480 20.439
Chiclayo
S/. 3.191.279 6.136.184 599.405 548.581 501.906

69
ml 100 669 8.073 18.339 -
Lambayeque
S/. 5.317 484.325 36.908 13.211.719 -
metros 109 148 70 70 70
Pimentel
S/. 5.791 17.962 6.236 6.236 6.236
metros 41 41 6000 41 41
Ciudad Eten
S/. 3.377 3.377 753.509 3.377 3.377
metros 51 51 51 2.850 51
Monsefú
S/. 4.955 4.955 4.955 894.982 4.955
metros 9 9 9 9 9
Puerto Eten
S/. 785 785 785 785 785
metros 20 20 20 20 20
Oyotún
S/. 1.835 1.835 1.835 1.835 1.835
metros 15 15 15 15 15
Picsi
S/. 1.395 1.395 1.395 1.395 1.395
metros 18 18 18 18 18
Reque
S/. 1.838 1.838 1.838 1.838 1.838
metros 40 40 40 40 40
Santa Rosa
S/. 3.898 3.898 3.898 3.898 3.898
metros 20 20 725 20 20
Illimo
S/. 1.922 1.922 47.864 1.922 1.922
metros 16 16 16 16 16
Mochumí
S/. 1.403 1.403 1.403 1.403 1.403
metros 43 43 43 43 43
Motupe
S/. 3.854 3.854 3.854 3.854 3.854
metros 46 46 46 46 46
Olmos
S/. 4.594 4.594 4.594 4.594 4.594
metros 11 11 11 11 11
Pacora
S/. 1.032 1.032 1.032 1.032 1.032
metros 6 6 6 6 6
Salas
S/. 583 583 583 583 583
metros 9.227 9.227 9.227 73.331 9.227
San José
S/. 2.461 2.461 2.461 5.901.215 2.461
metros 40 40 40 40 40
Posope Alto
S/. 3.501 3.501 3.501 3.501 3.501
metros 17 17 17 17 17
Batan Grande
S/. 1.310 1.310 1.310 1.310 1.310
metros 28 - 28 28 28
Jayanca
S/. 3.105 - 3.105 3.105 3.105
metros 49 49 49 49 49
Pampa Grande
S/. 4.786 4.786 4.786 4.786 4.786
Elaboración Propia

j) Micromedición

Se tiene proyectado la instalación de micromedidores conforme al siguiente cronograma:

Cuadro Nº 4.8
Rehabilitación de los micromedidores
Soles (S/.)
Localidad
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

70
Unid 3.423 3.423 3.423 3.423 3.423
Chiclayo
S/. 87.306 87.306 87.306 87.306 87.306
Unid 3 3 3 3 3
Monsefú
S/. 71 71 71 71 71
Unid 4 4 4 4 4
San José
S/. 101 101 101 101 101
Elaboración Propia

k) Conexiones Domiciliarias de agua Potable

Soles (S/.)
Localidad
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Unid 2.474 1.736 1.915 3.099 2.753
Chiclayo
S/. 889.039 489.604 598.591 2.012.251 751.511
Unid 26 10 10 11 11
Lambayeque
S/. 9.287 3.827 3.954 4.086 4.223
Unid - - - 2.450 -
Ferreñafe
S/. - - - 855.124 -
Unid 40 12 727 - -
Pimentel
S/. 13.961 4.408 385.028 - -
Unid 0 0 1.205 - -
Ciudad Eten
S/. 0 0 584.453 - -
Unid 66 64 65 142 67
Mosefú
S/. 16.896 16.433 16.638 114.780 17.056
Unid 2 2 2 2 2
Zaña
S/. 543 548 553 557 562
Unid 6 6 3 6 6
San José
S/. 1.281 1.301 278 1.343 1.364
Elaboración Propia

71
4.2 Inversiones en Alcantarillado

Durante el primer quinquenio se ejecutarán las obras previstas en el PMO de acuerdo con
la siguiente descripción:

4.2.1 Obras de Ampliación

a) Conexiones Domiciliarías de Alcantarillado

Cuadro Nº 4.9
Ampliación de las conexiones de alcantarillado
Soles (S/.)
Localidad
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Unid 1.655 1.541 2.850 3.032 1.610
Chiclayo
S/. 731.515 600.323 367.108 2.136.203 559.140
Unid 1.903 66 202 2.479 -
Lambayeque
S/. 1.641.193 33.248 70.312 860.591 -
Unid 331 120 122 124 126
Ferreñafe
S/. 198.644 41.831 42.417 43.011 43.613
Unid 287 115 475 252 268
Pimentel
S/. 185.674 58.639 866.601 127.974 135.897
Unid 42 41 406 27 27
Ciudad Eten
S/. 14.700 14.253 194.604 9.477 9.556
Unid 44 35 69 69 70
Nueva Arica
S/. 15.269 12.004 23.896 24.124 24.353
Unid 35 59 60 142 61
Mosefú
S/. 12.286 20.470 20.732 188.758 21.266
Unid 130 4 3 3 8
Puerto Eten
S/. 25.923 1.235 971 979 2.588
Unid 60 36 226 - 90
Oyotún
S/. 20.680 12.567 110.632 - 31.122
Unid 35 50 51 53 55
Picsi
S/. 12.234 17.187 17.787 18.403 19.037
Unid 16 60 57 58 102
Reque
S/. 5.602 71.478 19.939 20.285 35.507
Unid 11 8 8 8 5
Zañá
S/. 3.753 2.745 2.766 2.787 1.882
Unid 70 60 320 111 143
Santa Rosa
S/. 24.546 20.792 83.684 28.305 36.521
Unid 41 33 33 22 22
Illimo
S/. 20.548 11.344 11.484 7.569 7.653
Unid 21 23 24 24 25
Mochumí
S/. 7.153 8.137 8.281 8.428 8.578
Unid 172 54 55 56 58
Motupe
S/. 59.901 18.883 19.251 19.625 20.007
Unid 178 62 760 191 234
Olmos
S/. 198.700 21.451 486.897 66.437 81.148
Pacora Unid 13 14 14 14 14

72
S/. 4.922 5.002 5.083 5.166 5.166
Unid 10 14 21 2.967 218
San José
S/. 25.928 36.124 56.365 1.582.748 160.459
Unid 31 29 29 30 31
Túcume
S/. 14.553 10.048 10.252 10.459 10.670
Unid 204 142 146 276 232
Posope Alto
S/. 70.711 49.410 50.611 95.966 80.479
Unid 25 40 42 44 58
Batan Grande
S/. 8.644 13.747 14.495 15.279 19.947
Unid 15 17 17 17 17
Jayanca
S/. 5.113 5.751 5.802 5.853 5.905
Unid 25 96 42 44 29
Mocupe
S/. 10.448 40.436 17.679 18.366 12115
Pampa Unid 21 21 31 31 22
Grande S/. 7.291 7.341 10.665 10.763 7.573
Elaboración Propia

b) Red de Colectores Secundarios

Se proyecta la instalación colectores secundarios donde se incluye la instalación de los


respectivos buzones de inspección, según se detalla en el siguiente cuadro:

Cuadro Nº 4.10
Ampliación de colectores secundarios
Soles (S/.)
Localidad
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
ml 9.397 8.159 5.659 27.908 10.994
Chiclayo
S/. 1.225.522 1.139.461 850.923 7.313.306 1.561.154
ml 11.837 - 602 - -
Lambayeque
S/. 2.833.807 - 85.827 - -
metros 1.796 - - - -
Ferreñafe
S/. 255.491 - - - -
metros 2.115 1.397 8.573 3.049 3.238
Pimentel
S/. 247.703 212.391 1.182.753 463.523 492.220
metros 51 49 1.255 78 33
Ciudad Eten
S/. 58.588 55.844 1.429.546 88.991 37.442
metros 191 319 323 3.408 331
Monsefú
S/. 31.427 52.359 53.030 1.424.465 54.397
metros - - 2.396 - 737
Oyotún
S/. - - 206.111 - 112.478
metros - - - 87 548
Picsi
S/. - - - 14.487 91.547
metros 45 1.341 159 162 284
Reque
S/. 17.566 165.551 62.527 63.610 111.346
metros 0 306 3.362 1.163 1.501
Santa Rosa
S/. 0 45.297 480.305 165.701 213.872
metros 1.409 248 251 166 167
Illimo
S/. 270.476 29.890 30.257 19.944 20.165
metros 148 149 349 157 160
Mochumi
S/. 8.569 8.658 20.245 9.103 9.257

73
metros 1.252 395 1.716 411 418
Motupe
S/. 237.665 63.836 211.645 66.344 67.634
metros 1.800 4.346 3.492 1.531 1.870
Olmos
S/. 198.700 29 2.728 231.651 282.942
metros 84 112 114 116 118
Pacora
S/. 12.610 16.842 17.116 17.394 17.677
metros 85 117 183 7.954 1.710
San José
S/. 96.994 134.140 209.302 2.235.194 761.123
metros 213 200 204 208 212
Túcume
S/. 23.900 27.183 27.734 28.295 28.867
metros - - - - 807
Posope Alto S/. - - - - 92.241
metros 100 33.695 122 123 124
Jayanca
S/. 16.155 5.436.085 19.647 19.821 19.996
Mocupe metros 723 - - - -
S/. 78.904 - - - -
Elaboración Propia

c) Red de colectores primarios

Se proyecta la instalación colectores primarios donde se incluye la instalación de los


respectivos buzones de inspección, según se detalla en el siguiente cuadro:

Cuadro Nº 4.11
Ampliación de los colectores primarios
Soles (S/.)
Localidad
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Unid - - - 4.832 -
Chiclayo
S/. - - - 4.712.798 -
Unid - 2.354 - - -
Túcume
S/. - 575.611 - - -
Elaboración Propia

d) Estaciones de Bombeo

Lambayeque

Cámara de bombeo de desagüe con capacidad de 23 l/s con una inversión de S/. 201.063
a entrar en ejecución el año 1.

Zaña

Construcción de cámara de bombeo de Nº 2 en pj San Andrés y Miraflores con capacidad


de 10 l/s. Con una inversión de S/. 258.523 a entrar en ejecución en el año 1.

Santa rosa

Construcción de cámara de bombeo de desagüe y equipamiento con una inversión de S/.


158.675 a entrar en ejecución en el año 2.

Mochumí

74
Construcción de cámara de bombeo con 76 l/s de capacidad con una inversión de S/.
361.729 a entrar en ejecución en el año 3.

e) Línea de impulsión

Lambayeque

Se tiene proyectado la construcción de una línea de impulsión de 30 metros con una


inversión de S/ 26.019.

Zaña

Instalación de línea de impulsión de desagüe de 20 metros con una inversión de S/.


30.893 a entrar en ejecución en el año 3.

Santa Rosa

Instalación de línea de impulsión de desagüe con una inversión de S/. 30.893 a entrar en
ejecución en el año 3.

Túcume

Línea de impulsión de 5l/s con un costo de S/. 506 a entrar en ejecución en el año 2.

Jayanca

Instalación de linea de impulsión de 160mm con una inversión de S/ 40.659 en el año 2.

f) Planta de tratamiento de aguas Servidas

Chiclayo

Eliminación de Sedimentosa de Planta San José (10 lagunas).

Lambayeque

Construcción de dos lagunas primarias con una inversión de S/. 1.502.868 en el año 2.

Ampliación de planta (2 lagunas primarias y 2 secundarias) con una inversión de S/. 3,


901,759 en el año 4.

Nueva Arica

Construcción de lagunas de estabilización con dos fosas primarias y dos secundarias con
capacidad de 3.5 l/s. con una inversión de S/. 758.900 a entrar en ejecución en el año 3.

Santa rosa

Construcción de una laguna primaria facultativa y dos lagunas secundarias facultativas


con una inversión de S/. 893.012 a entrar en ejecución en el año 3.

Olmos

75
Construcción de laguna de estabilización de 11 l/s y mitigación con una inversión de S/.
1.075.630 a entrar en ejecución en el año 1.

Jayanca

Construcción de laguna facultativa incluido la adquisición de 2,5 has de terreno, cerco


perimétrico, cloradores, camino de acceso con una inversión de S/. 2.038.684 a entrar en
ejecución en el año 2.

Mocupe

Construcción de lagunas de estabilización con capacidad de 33 l/s. con una inversión de


S/. 438.152 a entrar en ejecución en el año 1.

g) Emisores – Disposición

Lambayeque

Instalación de tubería de 250 mm. y 6 buzones con capacidad de 45 l/s a un costo de S/.
65.411 l/s a entrar en ejecución.

Oyotún

Instalación de tubería de pvc para desagüe de 10” con una inversión de S/. 299.556 a
entrar en ejecución en el año 1, construcción de buzones tipo 1 con una inversión de S/.
24.869.

Santa Rosa

Instalación de emisor con capacidad de 30 l/s con una inversión de S/. 4.457 a entrar en
ejecución en el año 3.

Túcume

Suministro e instalación de redes de alcantarillado desde los 250 mm. hasta los 3 metros
con una extensión de 6.000, con una inversión de S/. 1.744.538

4.2.2 Inversiones de Mejoramiento y Renovación alcantarillado

a) Conexiones Domiciliarias de Alcantarillado

Cuadro Nº 4.12
Mejoramiento de Conexiones de Alcantarillado
Soles (S/.)
Localidad
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Unid 3.075 447 162 846 170
Chiclayo
S/. 2.333.017 232.761 35.282 1.398.337 33.750
Unid 74 18 19 24 24
Lambayeque
S/. 39.965 1.842 1.882 2.375 2.373
Unid 7783 7783 7783 151.368 7783
Ferreñafe
S/. 47.036 47.036 47.036 12.920.529 47.036
Pimentel Unid 74 750 41 11 12

76
S/. 47.408 6.743 1.128 1.202 1.279
Unid 42 13 1.502 13 413
Ciudad Eten
S/. 19.328 459 583.866 470 475
Unid 1 1 1 2 2
Nueva Arica
S/. 34 40 54 68 82
Unid 70 8 8 129 8
Monsefú
S/. 35.682 766 778 234.070 802
Unid 1 1 1 1 1
Puerto Eten
S/. 108 109 110 110 111
Unid 2 2 2 2 2
Oyotún
S/. 126 133 145 159 177
Unid 2 2 2 2 2
Picsi
S/. 145 155 165 175 186
Unid 4 4 4 4 4
Reque
S/. 297 307 318 330 350
Unid 2 2 2 2 2
Zaña
S/. 158 159 161 163 164
Unid 4 4 4 6 6
Santa Rosa
S/. 419 431 494 516 545
Unid 1 1 1 1 1
Illimo
S/. 266 273 280 284 288
Unid 2 2 2 2 2
Mochumí
S/. 227 232 237 242 247
Unid 6 6 6 6 6
Motupe
S/. 542 553 564 575 587
Unid 4 4 6 6 6
Olmos
S/. 478 490 530 568 615
Unid 2 2 4 2 6
San José
S/. 280 301 333 51 514
Unid 2 255 2 2 2
Túcume
S/. 254 237.179 266 272 278
Unid 3 3 3 4 4
Posope Alto
S/. 283 311 340 395 441
Unid 1,0 1,1 1,2 1,3 1,4
Batan Grande
S/. 109 117 125 134 146
Unid 0,46 1.986,08 0,48 0,48 0,49
Jayanca
S/. 232 994.272 239 242 246
Unid 1 1 1 1 1
Mocupe
S/. 101 115 125 135 142
Unid 1 1 1 1 1
Pampa Grande
S/. 102 106 112 118 123
Elaboración Propia

77
b) Red de Colectores Secundarios

Cuadro Nº 4.13
Mejoramiento de colectores secundarios
Soles (S/.)
Localidad
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
metros 3.467 4.294 5.261 6.016 5.261
Chiclayo
S/. 2.286.442 3.620.905 993.241 1.848.044 915.855
metros 661 - 112 29.145 112
Lambayeque
S/. 323.289 - 19.901 9.759.284 19.901
metros 163 205 - - -
Pimentel
S/. 22.972 28.815 - - -
metros - - 10.000 112 -
Ciudad Eten
S/. - - 1.392.726 51.861 -
metros 244 - - 10 -
Monsefú
S/. 60.299 - - 58.577 -
metros 1.604 31 25 25 65
Puerto Eten
S/. 265.011 4.723 3.712 3.743 9.897
metros 20 20 20 20 20
Oyotún
S/. 1.835 1.835 1.835 1.835 1.835
metros 74 54 55 55 37
Zaña
S/. 10.553 7.721 7.779 7.837 5.294
metros 153 174 177 180 184
Mochumí
S/. 19.066 21.688 22.073 22.465 22.863
metros 1.200 - - 0 -
Olmos
S/. 184.957 - - 0 -
metros - - - 36.513 -
San José
S/. - - - 10.366.369 -
metros - 6.454 - - -
Túcume
S/. - 1.944.323 - - -
Elaboración Propia

c) Red de colectores Primarios

Se proyecta el mejoramiento y rehabilitación de 112 metros con una inversión de S/.


61.501 en el año 1

d) Estaciones de Bombeo

Chiclayo

Se tiene proyectado la adquisición de equipos mecánicos y eléctricos para la cámara de


bombeo “El Amauta” con una inversión de S/ 115.385 en el año 2.
Se tiene proyectado el acondicionamiento de infraestructura para la Cámara de Bombeo
“El Amauta” con una inversión de S/. 37.692 en el año 3.
Rehabilitación de Cámara de bombeo, incluido equipamiento con una inversión de S/.
37.182 en el año 3.

Lambayeque

78
Se tiene proyectado el acondicionamiento de la cámara 1 y 2 con una inversión de S/.
18,846 en el año 3, rehabilitación de cámara de bombeo en el año 2 con una inversión de
S/. 1.311.284, y rehabilitación de cámaras de bombeo norte y sur incluido equipo
hidráulico y línea de impulsión con inversiones de S/. 557.774 y S/. 339.083.

Ferreñafe

Se tiene proyectado la renovación de la cámara de bombeo de desagüe con una


inversión de S/. 57.692 a entrar en ejecución en el año 1. Acondicionamiento de cámara
para ingreso de hidrojet con una inversión de S/. 18.846 a entrar en ejecución en el año
1. Electrificación de cámara de bombeo y sistema de bombeo con una inversión de S/.
300.984 a entrar en ejecución en el año 4.

Pimentel

Rehabilitación de estaciones de bombeo y acondicionamiento para ingreso de hidrojet.


Con una inversión de S/. 382.692 a entrar en ejecución en el año 1.

Ciudad Eten

Rehabilitación de cámara de bombeo Nº 1 con una inversión de S/. 57.692 a entrar en


ejecución en el año 1 y acondicionamiento para ingreso de hidrojet con una inversión de
S/. 18.845 a entrar en ejecución en el año 3.

Monsefú

Acondicionamiento de cámara de bombeo “El Nazareno” para ingreso de hidrojet con una
inversión de S/. 18.845 a entrar en ejecución en el año 1; Acondicionamiento de cámara
de bombeo “Túpac Amaru” para ingreso de hidrojet con una inversión de S/. 18.845 a
entrar en ejecución en el año 2, mejoramiento de estación de bombeo “El Nazareno” con
una inversión de S/. 37.385 a entrar en ejecución en el año 3; y mejoramiento de estación
de bombeo “Túpac Amaru” con una inversión de S/. 91.923 a entrar en ejecución en el
año 3.

Puerto Eten

Rehabilitación de estación de bombeo de desagüe Nº 1 con una inversión de S/. 57.692


a entrar en ejecución en el año 1, acondicionamiento de estación de bombeo para
ingreso de hidrojet con una inversión de S/. 18.845 a entrar en ejecución en el año 4.

Zaña

Mejoramiento de cámara de bombeo de desagüe Nº 1 con una inversión de S/. 91.493 a


entrar en ejecución en el año 1; acondicionamiento para ingreso de hidrojets con una
inversión de S/. 18.845 por cada uno a entrar en ejecución en el año 4.

Santa Rosa

Rehabilitación de estación de bombeo de desagüe Nº 1 con una inversión de S/. 57.692 a


entrar en ejecución en el año 1, acondicionamiento para ingreso de hidrojet con una
inversión de S/ 18.845 a entrar en ejecución en el año 1.

Illimo

79
Rehabilitación de cámara de bombeo de desagüe con una inversión de S/. 57.697 a
entrar en ejecución en el año 2, acondicionamiento de cámara para ingreso de hidrojet
con una inversión de S/. 18.847 a entrar en ejecución en e año 2.

Mochumí

Acondicionamiento de cámara de bombeo para entrada de hidrojet con una inversión de


S/. 18.847 a entrar en ejecución en el año 2.

Motupe

Rehabilitación de cámara de bombeo de desagüe con una inversión de S/. 57.692;


Acondicionamiento de cámara para ingreso de hidrojet con una inversión de S/. 18.847 a
entrar en ejecución en el año 1.

Pacora

Rehabilitación de cámara de bombeo de desagüe con una inversión de S/. 57.697 a


entrar en ejecución en el año 3, Acondicionamiento de cámara para ingreso de hidrojet
con una inversión de S/. 18.847 a entrar en ejecución en el año 4.

San José

Rehabilitación de cámara de bombeo de desagüe con una inversión de S/. 57.697 a


entrar en ejecución en el año 3, Acondicionamiento de cámara para ingreso de hidrojet
con una inversión de S/. 18.847 a entrar en ejecución en el año 3.

Túcume

Rehabilitación de cámara elevada de 50 m3 con una inversión de S/. 123.315 a entrar en


ejecución en el año 2, rehabilitación de cámara de bombeo Nº 1 con una inversión de S/.
57.692. a entrar en ejecución en el año 2, acondicionamiento para ingreso de hidrojet con
una inversión de S/. 18.845 a entrar en ejecución en el año 2.

e) Líneas de Impulsión

Chiclayo

Se tiene proyectado la renovación de 400 metros de línea de impulsión de aguas servidas


con una inversión de S/. 47.410 en el año 4.

Ciudad Eten

Mejoramiento de línea de impulsión de 25 mm. con una extensión de 865 metros con una
inversión de S/. 120.471 a entrar en ejecución en el año 3.

f) Planta de tratamiento de aguas servidas

Lambayeque

Mejoramiento de 2 lagunas primarias con una inversión de S/. 1.502.870 en el año 1.

Pimentel

80
Rehabilitación de laguna de estabilización a un costo de S/. 51.805 en el año 1.

Ciudad Eten

Rehabilitación de laguna de oxidación con una inversión de S/. 64.538 y construcción de


laguna de oxidación secundaria con una inversión de S/. 150.587 los que entrarán en
ejecución en el año 3.

Monsefú

Rehabilitación y mejoramiento de dos lagunas facultativas, cámara de rejas, canal de


distribución, desarenador, y cerco perimétrico con una inversión de S/. 272.790 a entrar
en ejecución en el año 4.

Santa Rosa

Construcción de cerco perimétrico de lagunas, con una inversión de S/. 49.882, a entrar
en ejecución en el año 2; rehabilitación de laguna existente con una inversión de S/.
12.799 a entrar en ejecución en el año.

Illimo

Mejoramiento de lagunas facultativas con una inversión de S/. 37.888 a entrar en


ejecución en el año 4 y construcción de cerco perimétrico de lagunas con una inversión
de S/. 92.180 a entrar en ejecución en el año 4.

Mochumí

Mejoramiento de la planta de tratamiento y saneamiento físico con una inversión de de S/.


66.127 a entrar en ejecución en el año 3, construcción de cerco perimétrico de las lagunas
facultativas con una inversión de S/. 49.882 a entrar en ejecución en el año 4.

Motupe

Mejoramiento de lagunas facultativas con una inversión de S/. 15.164 a entrar en


ejecución en el año 1; Construcción de cerco perimétrico de lagunas facultativas.

Olmos

Limpieza y rehabilitación de lagunas de aguas servidas con una inversión de S/. 857.155 a
entrar en ejecución en el año 1, construcción de cerco perimétrico con una inversión de S/.
83.052 a entrar en ejecución en el año 5.

Pacora

Rehabilitación de laguna de estabilización con una inversión de S/. 6.894 a entrar en


ejecución en el año 1.

San José

Mejoramiento de lagunas facultativas con una inversión de S/. 15.784 a entrar en


ejecución en el año 3 y construcción de cerco perimétrico de lagunas facultativas con una
inversión de S/. 68.001 a entrar en ejecución en el año 3.

Túcume

81
Mejoramiento del desarenador con una inversión de S/. 228.673 a entrar en ejecución en
el año 2, encimado de laguna primaria y secundaria con una inversión de S/. 297.274 y S/.
204.880 a entrar en ejecución en el año 2.

g) Emisores – disposición

Lambayeque

Mejoramiento de emisores Lambayeque con una inversión de S/. 1.642.576 a entrar en


ejecución en el año 4.

Ciudad Eten

Renovación de emisor de 1.800 metros con una inversión de S/. 452.248 a entrar en
ejecución en el año 3.

4.3. Inversiones en proyectos de Mejoramiento Institucional y Operativo

El Reglamento que incluye la Formulación del Plan Maestro Optimizado establece la


necesidad de formular un programa de Mejoramiento Institucional y Operativo, cuyo
objetivo es buscar la eficiencia en la gestión de la EPS, con la implementación de
proyectos de corto y mediano plazo que permitan mejorar los ingresos de la empresa,
disminuir costos y bajar los niveles de pérdidas de agua, entre otros; todo ello con el
propósito de incrementar la oferta de agua y restringir la demanda.

El objetivo general de este programa de mejoramiento institucional y operativo, es


fortalecer la capacidad empresarial, operativa y comercial de la EPS optimizando el uso
de sus recursos, para mejorar su posición financiera mediante la ejecución de obras de
mejoramiento de los sistemas.

Para la formulación y selección de los proyectos de Mejoramiento Institucional y


Operativo se evaluó el diagnóstico empresarial realizado. En este proceso se
identificaron proyectos institucionales, comerciales y operativos cuyo objetivo global es
lograr mayor impacto en la empresa en el más corto tiempo, de tal forma que estos
proporcionen los mejores beneficios factibles para que se transformen en instituciones
consolidadas y financieramente viables.

4.4. Resumen Inversiones a nivel de EPS

A continuación se muestra el cuadro Nº 4.16 que describe el resumen de inversión en


ampliaciones, mejoramiento y renovación de agua y alcantarillado a nivel de EPS,
expresados en nuevos soles y a costos totales.

82
Cuadro Nº 4.15
Resumen de Inversiones
AGUA POTABLE Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Captación 2.359.631 1.359.483 1.847.955 2.035.686 0
Pre tratamiento 0 0 4.700.000 0 8.500.000
Transporte Sistema de Agua Cruda 0 0 0 0 0
Tratamiento 1.041.368 0 0 3.500.000 0
Transporte Sistema de Agua Tratada 768.289 280.681 6.195.358 1.781.166 0
Almacenamiento 1.484.952 1.568.968 1.253.471 4.676.957 0
Estación de Bombeo de Agua Captada 2.602 0 0 0 0
Estación de Bombeo de Distribución 245.463 0 0 0 0
Red De Distribución Primaria 774.184 1.729.795 1.589.567 0 0
Red De Distruibución Secundaria 6.072.710 8.407.486 3.744.733 40.953.514 2.536.551
Conexiones de Agua Potable 2.789.261 1.730.235 2.492.849 8.707.966 1.458.294
Micro Medición 1.367.059 854.265 2.078.560 2.917.530 2.202.279
Programa MIO Agua Potable 3.862.070 2.878.419 1.180.228 2.695.787 1.436.822
Sub Total Agua Potable 20.767.588 18.809.333 25.082.721 67.268.607 16.133.945

ALCANTARILLADO Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5


Conexiones de Alcantarillado 5.804.718 2.614.036 3.097.248 8.991.465 1.388.794
Red de Colectores Secundarios 8.825.132 13.078.336 5.963.958 47.139.094 4.985.946
Red de Colectores Primarios 61.501 575.611 0 4.712.798 0
Líneas de Impulsión 26.019 41.165 182.257 47.410 0
Interceptores 0 0 0 0 0
Emisores 388.836 1.744.538 456.705 1.642.576 0
Estac.de bombeo de Aguas Servidas 1.470.698 3.134.415 757.839 452.905 0
Planta de Tratam. de Aguas Servidas 3.706.836 6.675.890 2.202.989 17.076.654 201.481
Programa MIO Alcantarillado 2.096.670 1.295.902 828.495 1.783.299 1.388.921
Sub Total Alcantarillado 22.380.410 29.159.892 13.489.490 81.846.201 7.965.142

Total Agua Potable Y Alcantarillado 43.147.998 47.969.226 38.572.211 149.114.808 24.099.087


302.903.329

Elaboración Propia

El programa de inversiones en el presente estudio tarifario a nivel de empresa para el


quinquenio es de S/. 148.558.662 millones en agua potable y de S/. 154.888.580 millones
en alcantarillado, siendo un total de inversión propuesto de S/. 302.903.329 millones.
Estas cifras incluyen los costos directos y costos indirectos de acuerdo con los
parámetros establecidos por la SUNASS.

4.5 Esquema de Financiamiento

El esquema de financiamiento presentado el presente estudio tarifario se ha establecido


utilizando como base la información proporcionada por EPS EPSEL S.A. respecto a las
fuentes de fondos y condiciones de endeudamiento.

El estudio tarifario considera para el quinquenio un monto de inversión de S/. 302


millones. De este total, el 59,64% será financiado con donaciones del programa Agua
para Todos; 5,7% del programa a trabajar urbano; 3.93% de los gobiernos locales; 0.06%
del Gobierno Regional y 3.28% con donaciones de terceros y el 28.02% con recursos
propios de la empresa.

83
Cuadro Nº 4.16
Financiamiento de las Inversiones con donaciones
AGUA POTABLE Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Total
Captación 1.457.105 241.994 1.130.614 787.363 0 3.617.076
Pre tratamiento 0 0 0 0 0 0
Transporte Sistema de Agua Cruda 0 0 0 0 0 0
Tratamiento 1.041.368 0 0 0 0 1.041.368
Transporte Sistema de Agua Tratada 768.289 108.781 6.195.358 1.781.166 0 8.853.594
Almacenamiento 1.484.952 1.568.968 1.223.797 2.756.957 0 7.034.674
Estación de Bombeo de Agua Captada 2.602 0 0 0 0 2.602
Estación de Bombeo de Distribución 245.463 0 0 0 0 245.463
Red De Distribución Primaria 774.184 1.729.795 1.589.567 0 0 4.093.546
Red De Distruibución Secundaria 5.630.492 7.093.814 2.142.126 40.130.198 3.564 55.000.194
Conexiones de Agua Potable 2.377.942 802.013 1.759.891 4.172.943 14.280 9.127.068
Micro Medición 513.518 36.767 895.628 796.512 0 2.242.425
Programa MIO Agua Potable 545.767 1.076.932 105.876 337.206 96.317 2.162.097
Sub Total Agua Potable 14.841.681 12.659.064 15.042.858 50.762.344 114.161 93.420.108

ALCANTARILLADO Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Total


Conexiones de Alcantarillado 5.009.608 1.789.227 2.553.257 7.581.959 99.331 17.033.383
Red de Colectores Secundarios 6.913.635 11.178.292 4.051.381 46.083.087 592.060 68.818.454
Red de Colectores Primarios 0 575.611 0 4.712.798 0 5.288.409
Líneas de Impulsión 26.019 41.165 182.257 47.410 0 296.851
Interceptores 0 0 0 0 0 0
Emisores 388.836 1.744.538 456.705 1.642.576 0 4.232.655
Estac.de bombeo de Aguas Servidas 551.079 2.490.101 528.220 300.984 0 3.870.384
Planta de Tratam. de Aguas Servidas 3.222.222 3.736.573 1.933.164 16.397.210 0 25.289.169
Programa MIO Alcantarillado 252.940 283.168 68.826 746.057 129.513 1.480.503
Sub Total Alcantarillado 16.364.339 21.838.675 9.773.810 77.512.080 820.904 126.309.808

Total Agua Potable Y Alcantarillado 31.206.020 34.497.739 24.816.668 128.274.424 935.065 219.729.916
219.729.916
Elaboración Propia

Cuadro Nº 4.17
Financiamiento de las Inversiones con Recursos Propios
AGUA POTABLE Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Total
Captación 902.526 1.117.489 717.341 1.248.323 0 3.985.680
Pre tratamiento 0 0 4.700.000 0 8.500.000 13.200.000
Transporte Sistema de Agua Cruda 0 0 0 0 0 0
Tratamiento 0 0 0 3.500.000 0 3.500.000
Transporte Sistema de Agua Tratada 0 171.900 0 0 0 171.900
Almacenamiento 0 0 29.674 1.920.000 0 1.949.674
Estación de Bombeo de Agua Captada 0 0 0 0 0 0
Estación de Bombeo de Distribución 0 0 0 0 0 0
Red De Distribución Primaria 0 0 0 0 0 0
Red De Distruibución Secundaria 442.218 1.313.672 1.602.607 823.316 2.532.987 6.714.800
Conexiones de Agua Potable 411.319 928.222 732.958 4.535.024 1.444.014 8.051.536
Micro Medición 853.541 817.498 1.182.932 2.121.018 2.202.279 7.177.267
Programa MIO Agua Potable 3.316.304 1.801.487 1.074.351 2.358.582 1.340.505 9.891.229
Sub Total Agua Potable 5.925.908 6.150.269 10.039.863 16.506.263 16.019.784 54.642.086

ALCANTARILLADO Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Total


Conexiones de Alcantarillado 795.110 824.808 543.990 1.409.506 1.289.463 4.862.878
Red de Colectores Secundarios 1.911.498 1.900.045 1.912.577 1.056.007 4.393.886 11.174.012
Red de Colectores Primarios 61.501 0 0 0 0 61.501
Líneas de Impulsión 0 0 0 0 0 0
Interceptores 0 0 0 0 0 0
Emisores 0 0 0 0 0 0
Estac.de bombeo de Aguas Servidas 919.619 644.314 229.619 151.921 0 1.945.473
Planta de Tratam. de Aguas Servidas 484.613 2.939.317 269.825 679.445 201.481 4.574.681
Programa MIO Alcantarillado 1.843.730 1.012.733 759.669 1.037.243 1.259.409 5.912.783
Sub Total Alcantarillado 6.016.071 7.321.218 3.715.680 4.334.121 7.144.239 28.531.328

Total Agua Potable Y Alcantarillado 11.941.979 13.471.487 13.755.542 20.840.384 23.164.022 83.173.414
83.173.414
Elaboración Propia

84
5. ESTIMACIÓN DE COSTOS DE EXPLOTACIÓN
EFICIENTES

5.1 Costo de operación y mantenimiento de agua y alcantarillado

Los costos de operación y mantenimiento incluyen los gastos periódicos o recurrentes


para operar desde el punto de vista técnico y mantener las instalaciones de los servicios
de agua potable y alcantarillado en forma eficiente. Es preciso señalar que la proyección
de estos costos no comprende la depreciación ni las provisiones por cobranza dudosa.

Todos estos costos han sido calculados en forma independiente y se generan por etapas
del proceso productivo de cada uno de dichos servicios, tal como se describe a
continuación:

• Agua potable

o producción
o tratamiento
o línea de conducción
o reservorios
o redes de distribución de agua
o mantenimiento de conexiones de agua potable
o cámaras de bombeo de agua potable
o canon agua cruda

• Alcantarillado

o conexiones de alcantarillado
o colectores
o cámaras de bombeo
o tratamiento de aguas servidas

• Control de calidad del agua y alcantarillado

Parámetros utilizados

El proceso metodológico considera una relación funcional diseñada tomando como base el
modelo de empresa eficiente y las variables claves o drivers, utilizadas en estas funciones
llamadas explicativas, las cuales son proyectadas para calcular el costo operativo de cada
componente de inversión.

En el cuadro adjunto se pueden apreciar las variables explicativas utilizadas en la


proyección de los costos de operación y mantenimiento.

85
Cuadro Nº 5.1
Variables explicativas de costos
Costos Operativos Variables Explicativas de Costos
Producción de Fuente Superficial con Tratamiento Volumen de Captación Unidades de Captación
Producción de Fuente Subterránea con Bombeo Volumen de Captación Potencia Intalada Unidades de Captación
Línea de Conducción Longitud en metros de líneas
Reservorios Volumen Acumulado Unidades de Reservorio
Redes de Distribución de Agua Nro de Conexiones de A.P.
Mantenimiento de Conexiones de Agua Potable Nro de Conexiones Dom.
Cámara de bombeo de agua potable Nro de Estaciones Potencia Intalada
Conexiones de Alcantarillado Nro de Conexiones de Alcant.
Colectores Nro de Conexiones de Alcant.
Cámaras de Bombeo de Desagües Nro de Estaciones Potencia Intalada Nro de Unidades
Tratamientos en Lagunas de Estabilización Lps Tratados
Tratamiento de zanjas de Oxidación Lps Tratados
Tratamiento de lodos activados Lps Tratados
Emisarios Submarinos Número de Emisores
Canon de Agua Cruda Volumen Captación Superficial
Control de Calidad de Agua y de Alcantarillado Volumen de Captación Unidades de Captación
Costos Administrativos Variables Explicativas de Costos
Dirección de Central y Administración Nro de Conexiones Dom.
Planificación y Desarrollo Nro de Conexiones Dom.
Asistencia técnica Nro de Conexiones Dom.
Ingeniería Nro de Conexiones Dom.
Comercial de Empresa Nro de Localidades Nro de Unidades de Uso
Recursos Humanos Nro de Conexiones Dom.
Informática Nro de Unidades de Uso
Finanzas Nro de Conexiones Dom.
Servicios Generales Nro de Conexiones Dom.
Gastos Generales Nro de Conexiones Dom.

Así por ejemplo, la variable explicativa de las redes de distribución de agua es el número
de conexiones domésticas de agua potable, ya que es el principal componente de dicha
actividad. Asimismo, las variables explicativas de la producción con fuente superficial son
los principales aspectos que explican su nivel de actividad: el caudal tratado y el número
de unidades de captación. Las variables explicativas de la actividad de bombeo de agua
potable son el número de estaciones y la potencia instalada, mientras que el bombeo de
desagüe incluye los mismos aspectos, al cual se suma el número de unidades. Por otra
parte, el número de conexiones domésticas de agua potable es la principal variable
explicativa de los componentes de los costos administrativos.

5.1.1 Costo Operativo Unitario

En el cuadro siguiente es posible apreciar el costo operativo unitario proyectado para el


quinquenio de cada uno de sus componentes, distinguiendo entre los servicios de agua
potable y alcantarillado. Cabe señalar que en el acumulado para dicho periodo los
componentes de mayor participación son: Producción (23,93%), Tratamiento de agua
potable (20,96%) y Colectores (10,98%).

86
Cuadro Nº 5.2
Costos Operativos Anuales por Conexión
Promedio en
Costos Operativos por Conexión (S/.) Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 % Costos
el quinquenio
Agua Potable
Producción 31,66 32,12 33,68 37,09 38,53 34,62 23,93%
Tratamiento 29,54 31,53 30,92 30,23 29,37 30,32 20,96%
Línea de conducción 0,33 0,32 0,32 0,33 0,31 0,32 0,22%
Reservorios 5,61 6,01 6,32 6,19 6,49 6,12 4,23%
Redes de Distribución de Agua 10,78 10,43 10,30 10,22 10,15 10,38 7,17%
Mantenimiento de Conexiones 9,76 9,55 9,42 9,38 9,36 9,50 6,56%
Cámaras de bombeo 2,71 2,66 3,04 3,39 3,58 3,08 2,13%
Otros Costos de Explotación de Agua 0,00 -5,73 -5,56 -5,38 -5,20 -4,37 -3,02%
Canon de Agua Cruda 7,99 7,99 7,71 7,39 7,11 7,64 5,28%
Total de Agua Potable 98 95 96 99 100 98 67%
Alcantarillado
Conexiones de Alcantarillado 9,80 9,37 9,22 9,16 9,08 9,33 6,45%
Colectores 16,75 15,93 15,69 15,60 15,45 15,88 10,98%
Cámaras de bombeo 13,55 14,75 15,25 15,58 15,51 14,93 10,32%
Tratamiento de Aguas Servidas 12,22 12,14 11,82 11,61 11,18 11,79 8,15%
Otros Costos de Explotación Alcantarillado 0,00 -6,41 -6,56 -6,56 -6,56 -5,22 -3,61%
Total Alcantarillado 52 46 46 46 45 47,06 33%
Total Costo Operativo Unitario 151 141 142 145 145 145 100%
Fuente: Plan Maestro Optimizado – EPSEL S.A.
Elaboración Propia

5.1.2 Composición y Evolución de los componentes

a) Agua Potable

En el cuadro siguiente que muestra la proyección de los costos de operación y


mantenimiento, se puede apreciar que casi todos los componentes de los costos de
operación se incrementan ante el aumento de la actividad de la empresa. Sin embargo, el
rubro “Otros Costos de Explotación” disminuye sus costos operativos a fin de converger a
la eficiencia la empresa

Asimismo, los principales componentes de los costos de operación y mantenimiento de


agua potable son: Producción y Tratamiento.

Cuadro Nº 5.3
Proyección de Costos de Operación y Mantenimiento de Agua Potable
Costos de Operación y Mantenimiento del Agua Potable (S/.)
Componentes Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Producción 4.518.309 4.709.656 5.090.422 5.790.628 6.229.549
Tratamiento 4.215.198 4.622.755 4.674.142 4.719.850 4.748.502
Línea de Conducción 47.065 46.705 48.540 51.040 50.666
Reservorios 799.892 880.725 955.317 966.924 1.048.501
Redes de Distribución 1.538.185 1.529.345 1.556.279 1.596.017 1.640.523
Mantenimiento de Conexiones 1.392.959 1.400.075 1.424.407 1.465.007 1.512.899
Estación de Bombeo 386.215 390.420 459.906 529.252 578.217
Otros Costos de Explotación de Agua 0 -840.000 -840.000 -840.000 -840.000
Canon Agua Cruda 1.139.860 1.170.782 1.165.552 1.153.654 1.149.536
Total 14.037.685 13.910.463 14.534.567 15.432.372 16.118.392
Fuente: Plan Maestro Optimizado – EPSEL S.A.
Elaboración Propia

87
Cuadro Nº 5.4
Participación de Costos de Operación y Mantenimiento de Agua Potable
Composición de los Costos de Operación y Mantenimiento de Agua Potable (%)
Componentes Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Producción 32,19% 33,86% 35,02% 37,52% 38,65%
Tratamiento 30,03% 33,23% 32,16% 30,58% 29,46%
Línea de Conducción 0,34% 0,34% 0,33% 0,33% 0,31%
Reservorios 5,70% 6,33% 6,57% 6,27% 6,50%
Redes de Distribución 10,96% 10,99% 10,71% 10,34% 10,18%
Mantenimiento de Conexiones 9,92% 10,06% 9,80% 9,49% 9,39%
Estación de Bombeo 2,75% 2,81% 3,16% 3,43% 3,59%
Otros Costos de Explotación de Agua 0,00% -6,04% -5,78% -5,44% -5,21%
Canon Agua Cruda 8,12% 8,42% 8,02% 7,48% 7,13%
Total 100% 100% 100% 100% 100%
Fuente: Plan Maestro Optimizado – EPSEL S.A.
Elaboración Propia

Al respecto, los costos de producción y tratamiento de agua potable representan más del
60% de los costos de Operación y Mantenimiento.

b) Alcantarillado

En el cuadro adjunto se puede apreciar la evolución proyectada en el quinquenio para los


componentes de los costos de operación del servicio de alcantarillado.

El principal componente de estos costos está dado por la operación y mantenimiento de


los colectores.

Cuadro Nº 5.5
Proyección de Costos de Operación y Mantenimiento de Alcantarillado
Costos de Operación y mantenimiento de Alcantarillado (S/.)
Componentes Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Conexiones de Alcantarillado 1.255.320 1.227.627 1.244.095 1.295.349 1.320.928
Colectores 2.145.911 2.087.949 2.116.117 2.205.514 2.248.397
Cámara de bombeo de desagües 1.736.919 1.932.679 2.056.660 2.202.608 2.256.137
Tratamiento de Aguas Servidas 1.565.887 1.591.252 1.593.614 1.640.427 1.626.193
Otros Costos de Explotación Alcantarilla 0 -840.000 -840.000 -840.000 -840.000
Total 6.704.037 5.999.506 6.170.487 6.503.898 6.611.655
Fuente: Plan Maestro Optimizado – EPSEL S.A.
Elaboración Propia

Cuadro Nº 5.6
Proyección de Costos de Operación y Mantenimiento de Alcantarillado
Composición de los Costos de Operación y Mantenimiento de Alcantarillado (%)
Componentes Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Conexiones de Alcantarillado 18,72% 20,46% 20,16% 19,92% 19,98%
Colectores 32,01% 34,80% 34,29% 33,91% 34,01%
Cámara de bombeo de desagües 25,91% 32,21% 33,33% 33,87% 34,12%
Tratamiento de Aguas Servidas 23,36% 26,52% 25,83% 25,22% 24,60%
Otros Costos de Explotación Alcantarilla 0,00% -14,00% -13,61% -12,92% -12,70%
Total 100% 100% 100% 100% 100%
Fuente: Plan Maestro Optimizado – EPSEL S.A.
Elaboración Propia

88
Respecto de la evolución de los componentes, destaca el costo por colectores y cámara
de bombeo de desagües representando más del 60% de la composición de los costos
totales de operación y mantenimiento de alcantarillado.

Finalmente, para los próximos cinco años se espera un comportamiento de los costos de
operación y mantenimiento para la prestación del servicio de saneamiento por EPSEL
S.A., como se muestra en el cuadro siguiente.

Cuadro Nº 5.7
Proyección de Costos de Operación y Mantenimiento
Costos de Operación
Año
Agua Alcantarillado Total
1 14.037.685 6.704.037 20.741.721
2 13.910.463 5.999.506 19.909.969
3 14.534.567 6.170.487 20.705.053
4 15.432.372 6.503.898 21.936.269
5 16.118.392 6.611.655 22.730.047
Fuente: Plan Maestro Optimizado – EPSEL S.A.
Elaboración Propia

5.1 Costos Administrativos

Las proyecciones para los cinco años de los costos de administración se realizan para la
empresa en su conjunto, utilizando una aproximación en función a la participación de los
costos operativos de la localidad en los costos operativos a nivel EPS. La forma de
obtener los costos administrativos es semejante a la obtención de los costos operativos y
están divididos en función de los siguientes procesos:

• Dirección de central y administraciones


• Planificación y desarrollo
• Asistencia técnica
• Ingeniería
• Comercial de empresa
• Recursos humanos
• Informática
• Finanzas
• Servicios generales
• Gastos generales

5.1.2 Costos Unitarios

En el cuadro adjunto se puede apreciar el detalle del costo unitario esperado para los
componentes del costo administrativo. En el acumulado del quinquenio los componentes
de mayor participación son los gastos comerciales (20,8%), gastos generales (20,1%) y
servicios generales (13,5%). Cabe señalar que en este análisis del costo de
administración se han considerado todos los rubros que representan un desembolso de
efectivo, no siendo considerados los rubros de depreciación y provisiones para cobranza
dudosa.

89
Cuadro Nº 5.8
Costos Administrativos Totales Anuales
Costos Administrativos (S/.) Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Total

Dirección de Central y Administraciones 1.351.086 1.375.575 1.403.049 1.428.902 1.458.580 7.017.193


Planificación y Desarrollo 365.003 373.447 382.913 391.815 402.026 1.915.204
Asistencia Técnica 398.707 412.544 428.241 443.176 460.516 2.143.184
Ingeniería 312.300 326.562 342.876 358.523 376.831 1.717.092
Comercial de Empresa 2.253.567 2.325.605 2.410.983 2.491.701 2.584.794 12.066.650
Recursos Humanos 686.125 716.342 750.781 783.687 822.032 3.758.966
Informática 897.287 918.327 942.881 965.734 991.680 4.715.909
Finanzas 529.826 548.358 565.941 586.296 2.230.422
Servicios Generales 1.459.095 1.507.036 1.561.318 1.612.871 1.672.608 7.812.928
Gastos Generales 2.180.119 2.248.455 2.325.711 2.398.970 2.483.728 11.636.983
Otros Tributos 533.844 508.310 587.025 708.015 668.973 3.006.167

Total de Costos Administrativos Unitarios 10.437.133 11.242.030 11.684.134 12.149.335 12.508.065 58.020.698

Fuente: Plan Maestro Optimizado – EPSEL S.A.


Elaboración Propia

Cuadro Nº 5.9
Costos Administrativos por Conexión
Costos Administrativos por Conexión (S/.) Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Total

Dirección de Central y Administraciones 9,5 9,4 9,3 9,2 9,0 46,3


Planificación y Desarrollo 2,6 2,5 2,5 2,5 2,5 12,6
Asistencia Técnica 2,8 2,8 2,8 2,8 2,8 14,1
Ingeniería 2,2 2,2 2,3 2,3 2,3 11,3
Comercial de Empresa 15,8 15,9 15,9 16,0 16,0 79,6
Recursos Humanos 4,8 4,9 5,0 5,0 5,1 24,8
Informática 6,3 6,3 6,2 6,2 6,1 31,1
Finanzas 3,6 3,6 3,6 3,6 14,5
Servicios Generales 10,2 10,3 10,3 10,3 10,3 51,5
Gastos Generales 15,3 15,3 15,4 15,4 15,4 76,7
Otros Tributos 3,7 3,5 3,9 4,5 4,1 19,8

Total de Costos Administrativos Unitarios 73,1 76,7 77,3 77,8 77,4 382
Fuente: Plan Maestro Optimizado – EPSEL S.A.
Elaboración Propia

Cabe destacar que se observa una tendencia decreciente en el comportamiento esperado


en alguno de los rubros que componen los costos unitarios en el periodo. Sin embargo el
ligero incremento en los otros rubros (gastos comerciales, recursos humanos, entre otros)
responde a la expectativa de incremento del nivel de actividad de la empresa.

5.1.3 Composición y Evolución de los Costos de Administración

En los cuadros adjuntos se puede apreciar la evolución y la composición de los


componentes de los costos administrativos. Cabe precisar que en estos costos se han
incluido los rubros de otros tributos (el pago por aporte regulatorio a la SUNASS
consistente en el 1% de las ingresos), la provisión para cobranza dudosa y la
depreciación. De otro lado, el principal componente de estos costos es el rubro de
depreciaciones y amortizaciones.

90
Cuadro Nº 5.10
Proyección de Costos de Administración
Estimación de los Costos de Administración a nivel de EPS - S/.

Componentes Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5


Dirección de Central y Administraciones 1.351.086 1.375.575 1.403.049 1.428.902 1.458.580
Planificación y Desarrollo 365.003 373.447 382.913 391.815 402.026
Asistencia Técnica 398.707 412.544 428.241 443.176 460.516
Ingeniería 312.300 326.562 342.876 358.523 376.831
Comercial de Empresa 2.253.567 2.325.605 2.410.983 2.491.701 2.584.794
Recursos Humanos 686.125 716.342 750.781 783.687 822.032
Informática 897.287 918.327 942.881 965.734 991.680
Finanzas 529.826 548.358 565.941 586.296
Servicios Generales 1.459.095 1.507.036 1.561.318 1.612.871 1.672.608
Gastos Generales 2.180.119 2.248.455 2.325.711 2.398.970 2.483.728
Otros Tributos 533.844 508.310 587.025 708.015 668.973
Provisión de Cobranza Dudosa 1.005.216 790.317 801.851 800.197 804.676
Depreciación y Amortizaciones 7.550.632 7.464.657 8.802.821 11.491.872 13.446.659
Total de Costos Administrativos 18.992.981 19.497.004 21.288.805 24.441.405 26.759.401
Fuente: Plan Maestro Optimizado – EPSEL S.A.
Elaboración Propia

Cuadro Nº 5.11
Composición de Costos de Administración
Composición de los Costos de Administración a nivel de EPS
Componentes Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Dirección de Central y Administraciones 7,11% 7,06% 6,59% 5,85% 5,45%
Planificación y Desarrollo 1,92% 1,92% 1,80% 1,60% 1,50%
Asistencia Técnica 2,10% 2,12% 2,01% 1,81% 1,72%
Ingeniería 1,64% 1,67% 1,61% 1,47% 1,41%
Comercial de Empresa 11,87% 11,93% 11,33% 10,19% 9,66%
Recursos Humanos 3,61% 3,67% 3,53% 3,21% 3,07%
Informática 4,72% 4,71% 4,43% 3,95% 3,71%
Finanzas 2,72% 2,58% 2,32% 2,19%
Servicios Generales 7,68% 7,73% 7,33% 6,60% 6,25%
Gastos Generales 11,48% 11,53% 10,92% 9,82% 9,28%
Otros Tributos 2,81% 2,61% 2,76% 2,90% 2,50%
Provisión de Cobranza Dudosa 5,29% 4,05% 3,77% 3,27% 3,01%
Depreciación y Amortizaciones 39,75% 38,29% 41,35% 47,02% 50,25%
Total 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Fuente: Plan Maestro Optimizado – EPSEL S.A.
Elaboración Propia

91
Cuadro Nº 5.12
Evolución de Costos de Administración
Evolución de los Costos de Administración a nivel de EPS

Componentes Año 2 Año 3 Año 4 Año 5


Dirección de Central y Administraciones 1,8% 2,0% 1,8% 2,0%
Planificación y Desarrollo 2,3% 2,5% 2,3% 2,5%
Asistencia Técnica 3,4% 3,7% 3,4% 3,8%
Ingeniería 4,4% 4,8% 4,4% 4,9%
Comercial de Empresa 3,1% 3,5% 3,2% 3,6%
Recursos Humanos 4,2% 4,6% 4,2% 4,7%
Informática 2,3% 2,6% 2,4% 2,6%
Finanzas 3,4% 3,1% 3,5%
Servicios Generales 3,2% 3,5% 3,2% 3,6%
Gastos Generales 3,0% 3,3% 3,1% 3,4%
Otros Tributos -5,0% 13,4% 17,1% -5,8%
Provisión de Cobranza Dudosa -27,2% 1,4% -0,2% 0,6%
Depreciación y Amortizaciones -1,2% 15,2% 23,4% 14,5%
Total 2,6% 8,4% 12,9% 8,7%
Fuente: Plan Maestro Optimizado – EPSEL S.A.
Elaboración Propia

Respecto de la evolución esperada de los costos administrativos destaca los costos por
provisión de cobranza dudosa durante el segundo año. Asimismo, la variación de las
depreciaciones y amortizaciones durante los últimos tres años y, de otros tributos durante
el tercer y cuarto año.

92
6. ESTIMACIÓN DE LOS INGRESOS

La proyección de los ingresos totales considera: los ingresos por servicios de


saneamiento, servicios colaterales y otros ingresos. Dentro de los ingresos de
saneamiento están incluidos los servicios de agua potable y alcantarillado, medidos y no
medidos. Mientras que los ingresos por colaterales corresponden a ingresos provenientes
de cargos por conexión, reubicación, ampliación y cierre de conexiones domiciliarias

Los ingresos han sido separados según la disponibilidad o no de medidor, diferenciándose


dentro de cada una de estas divisiones las respectivas categorías tarifarias.

El procedimiento utilizado para el cálculo de cada uno de estos componentes del ingreso
se desarrolla en las siguientes líneas.

6.1 Ingresos por servicios de Saneamiento.

Los ingresos por servicios de saneamiento incluyen la facturación por servicio de agua
potable y alcantarillado, tanto a los usuarios que cuentan con medidor como a los que no
lo poseen.

6.1.1 Ingresos por servicios de saneamiento con medidor (ISSm)5

Los ingresos por este concepto incluyen los ingresos por el servicio de agua potable y
alcantarillado de aquellos usuarios que cuenten con medidor. Dicho ingreso se define de
la siguiente manera:

ISSm = # UU x CMM x ti

Donde:
UU = Unidades de uso medidas
CMM = Consumo medio medido
Ti = Tarifa aplicable a la categoría i

Los ingresos bajo este concepto en el año 1 alcanzan un monto de S/. 17.5 millones,
llegando a S/. 52.3 millones al final del quinquenio, lo cual representa una triplicación de
los ingresos a lo largo del quinquenio.

Cuadro Nº 6.1
Ingresos por servicios de saneamiento con medidor (miles de S/.)
Año Domestica Social Comercial Industrial Estatal Total
Año 1 6.981.686 45.749 6.332.090 2.494.606 1.655.682 17.509.814
Año 2 8.894.111 57.267 6.741.781 2.809.508 2.231.948 20.734.616
Año 3 13.200.965 82.764 8.453.626 3.355.118 3.069.759 28.162.233
Año 4 21.654.807 118.382 11.714.833 4.393.478 5.329.618 43.211.118
Año 5 29.657.940 149.219 12.157.139 4.641.695 5.682.499 52.288.492
Fuente: Elaboración Propia

5
Se consideran los ingresos por cargo fijo y cargo por volumen descritos en el acápite 12.3.

93
Gráfico Nº 6.1
Ingreso por servicios de Agua Medidos (miles de S/.)

Miles de S/.
60.000
52.288
50.000 43.211

40.000
28.162
30.000
20.735
17.510
20.000

10.000

0
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Fuente: Elaboración Propia

6.1.2 Ingresos por servicios de saneamiento sin medidor (ISSsm)

Los ingresos por este concepto vienen definidos por la siguiente ecuación:

ISSsm = ICVsm + IALc

Donde:
ICVsm = Ingreso por cargo variable no medidos
IALc = Ingreso por alcantarillado no medidos

Cargo Variable:

Los ingresos de los usuarios no medidos están definidos por la tarifa aplicable a los
usuarios según la asignación de consumo. Cabe señalar que el consumo asignado
depende de la categoría a la cual pertenezca el usuario (residencial o no residencial). Los
ingresos por este concepto vienen definidos por la siguiente ecuación:

ICVsm = # UU x Cai x ti

Donde:
UU = Unidades de uso usuarios no medidas
Cai = Consumo asignado por categoría.
ti = Tarifa aplicable a la categoría i

Tal como se aprecia en el siguiente cuadro, la caída en los ingresos es resultado de la


ausencia de prestaciones de servicios de agua a través de conexiones sin medidor. Así, al
final del quinquenio dichos ingresos se habrán reducido en 62% con respecto al año 1. En
el grafico Nº 6.2 se visualiza este comportamiento:

94
Cuadro Nº 6.2
Ingresos por servicios de saneamiento sin medidor (S/.)
Año Doméstica Social Comercial Industrial Estatal Total
1 25.555.221 22.764 2.772.866 134.731 616.400 29.101.982
2 24.358.338 21.612 2.070.887 33.696 446.152 26.930.684
3 23.649.173 8.410 1.788.514 18.230 209.688 25.674.015
4 18.699.373 5.823 288.932 10.472 93.352 19.097.951
5 10.888.864 1.984 179.506 10.221 45.140 11.125.715
Elaboración Propia

Grafico Nº 6.2

Ingreso por servicios saneamiento de usuarios sin medidor (miles de S/.)

Miles de S/.
35.000
29.102
30.000 26.931
25.674
25.000

20.000 19.098

15.000
11.126
10.000

5.000

0
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Elaboración Propia

6.2 Ingresos por cargo por conexiones (ICC)


Los cargos de conexión se aplican a nuevos usuarios a los que la empresa brindará
servicio de agua y alcantarillado. El cálculo del importe facturado por este concepto es
como sigue:

ICC = # conexiones domiciliarias nuevas x precio de conexión

Es de indicar que el precio de conexión (a costos directos) para el caso de agua potable
es de S/. 256,05 en tanto que el precio por una conexión de alcantarillado es de S/.347,28.

6.3 Ingresos por mora

Lo ingresos por mora provienen de los cobros a usuarios que se han retrasado en pago de
sus facturas. Este importe asume una estructura de cobranza y un índice de incobrabilidad
que captura las pérdidas comerciales que enfrentara la empresa.

95
6.4 Ingresos Totales

La proyección de los ingresos por servicios indica que estos muestran una tendencia
creciente a lo largo del quinquenio, pues la micromedición aumenta, incrementándose los
ingresos por usuarios medidos (ver gráfico 6.3). El cuadro 6.3 resume la proyección de los
ingresos para los próximos cinco años provenientes de la facturación de servicios de
agua potable y alcantarillado, mostrando que los ingresos por el servicio de saneamiento
son la principal fuente de ingresos, representando en promedio el 92% de los ingresos
totales a lo largo del quinquenio.

Cabe mencionar que existen disminuciones en los ingresos totales de los años 2 y 3 con
respecto a los años previos, lo cual es atribuible a que en el primer y cuarto año se
registran ingresos por servicios colaterales por encima del promedio de los otros años.

Cuadro N° 6.3
Ingresos por Tipo de Servicios (S/.)
Servicios
Año Medidos No Medidos Otros Ingresos Total
Colaterales
1 17.509.814 29.101.982 5.678.207 611.452 52.901.456
2 20.734.616 26.930.684 2.089.051 602.048 50.356.399
3 28.162.233 25.674.015 3.880.803 541.937 58.258.988
4 43.211.118 19.097.951 6.898.735 470.163 69.677.968
5 52.288.492 11.125.715 2.702.222 408.880 66.525.309
Total 161.906.273 111.930.348 21.249.019 2.634.480 297.720.120
Elaboración Propia

Grafico Nº 6.3
Proyección de Ingresos Totales (miles de S/.)

Miles de s/.
80.000
69.678 66.525
70.000
58.259
60.000 52.901 50.356
50.000
40.000
30.000
20.000
10.000
0
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

96
7. PROYECCIÓN DE ESTADOS FINANCIEROS

7.1 Estado de Resultados

La empresa generaría al final del quinto año un ingreso total de S/. 66,5 millones,
experimentando un crecimiento de 25,8% con respecto al año 1. De este total, S/.47,5
millones corresponde a agua, y S/. 18,9 millones restantes corresponden a ingresos por el
servicio de alcantarillado, conforme se visualizan los cuadros Nº 7.1 y 7.2.

Por otro lado, la disminución de los costos operacionales en 3,7% durante el quinquenio,
(ver cuadro Nº 7.3), se deriva de la disminución de los ingresos en ampliación del servicio
de alcantarillado, como se hace referencia en el programa de inversiones.

El gráfico 7.1 muestra la evolución de las cuentas de los Ingresos Operacionales, Utilidad
Bruta y Utilidad Neta. Asimismo, se aprecia que la Utilidad Neta, presenta una tendencia
decreciente durante el último año como consecuencia de la disminución de la Utilidad
operacional durante dicho periodo.

En tanto, se aprecia que la Utilidad Bruta presenta una tendencia creciente durante el
quinquenio.

Grafico Nº 7.1
Evolución de los Ingresos Totales y Utilidades (S/.)
80.000

60.000
Miles de S/

40.000

20.000

0
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

Ingresos Operacionales Utilidad Bruta Utilidad Neta

Fuente: Elaboración Propia

97
Cuadro Nº 7.1
Estado de Resultados de Agua Potable (Nuevos Soles)
ESTADO RESULTADOS AGUA (nuevos soles) AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

Ingresos Operacionales 35.841.291 35.528.357 40.600.813 48.005.104 47.540.290


Facturación cargo variable 33.049.700 34.143.354 38.713.455 44.928.638 45.888.171
Otros ingresos de facturación 438.077 430.317 387.247 336.152 292.897
Ingreso servicios colaterales (acometidas) 2.353.514 954.686 1.500.111 2.740.314 1.359.222
Costos Operacionales 16.391.199 14.865.149 16.034.678 18.172.686 17.477.613
Costos operacionales 14.037.685 13.910.463 14.534.567 15.432.372 16.118.392
Costo servicios colaterales (acometidas) 2.353.514 954.686 1.500.111 2.740.314 1.359.222
Utilidad Bruta 19.450.092 20.663.208 24.566.135 29.832.418 30.062.676
Margen bruto / Ingresos operaciones 54% 58% 61% 62% 63%
Gastos Administrativos 8.684.296 9.200.627 9.533.704 9.838.335 10.182.763
Gastos de admistración y ventas 8.323.277 8.842.857 9.124.765 9.352.753 9.704.869
Impuestos y contribuciones 361.019 357.771 408.939 485.582 477.895
Aporte por regulación 358.413 355.284 406.008 480.051 475.403
Tx transacciones financieras 2.606 2.487 2.931 5.531 2.492
Ebita Agua 10.765.796 11.462.581 15.032.431 19.994.083 19.879.913
Ebitda / Ing Operacioneles 30% 32% 37% 42% 42%
Depreciación Activos Fijos - Actuales 3.606.072 3.606.072 3.606.072 3.606.072 3.606.072
Depreciación Activos Fijos - Nuevos 1.279.554 924.820 1.698.087 4.052.629 4.671.253
Depreciación Activos Institucionales - 417.315 710.996 844.550 1.104.424
Agotamiento Donaciones - Nuevas - 575.620 1.082.068 1.779.631 3.280.841
Provisiones de Cartera 721.745 566.851 575.076 573.964 577.345
Utilidad Operacional Agua 5.158.425 5.947.522 8.442.199 10.916.868 9.920.820
Elaboración Propia

Cuadro Nº 7.2
Estado de Resultados de Alcantarillado (Nuevos Soles)
ESTADO DE RESULTADOS ALCANTARILLADO
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
(nuevos soles)
Ingresos Operacionales 17.060.165 14.828.042 17.658.175 21.672.864 18.985.019
Facturación Cargo Variable 13.562.096 13.521.946 15.122.793 17.380.432 17.526.036
Otros Ingresos de Facturación 173.376 171.731 154.690 134.011 115.983
Ingreso Servicios Colaterales (Acometidas) 3.324.693 1.134.365 2.380.692 4.158.421 1.343.000
Costos Operacionales 10.028.730 7.133.871 8.551.179 10.662.319 7.954.655
Costos operacionales 6.704.037 5.999.506 6.170.487 6.503.898 6.611.655
Costo servicios colaterales (acometidas) 3.324.693 1.134.365 2.380.692 4.158.421 1.343.000
Utilidad Bruta 7.031.435 7.694.171 9.106.997 11.010.545 11.030.364
Margen bruto / Ingresos operaciones 41% 52% 52% 51% 58%
Gastos Administrativos 5.417.053 5.690.868 5.867.962 6.143.843 6.291.398
Gastos de admistración y ventas 5.244.229 5.540.328 5.689.876 5.921.409 6.100.319
Impuestos y contribuciones 172.824 150.540 178.086 222.433 191.079
Aporte por regulación 170.602 148.280 176.582 216.729 189.850
Tx transacciones financieras 2.223 2.260 1.504 5.705 1.229
EBITDA Alcantarillado 1.614.381 2.003.303 3.239.035 4.866.702 4.738.966
Ebitda / Ing Operaciones 9% 14% 18% 22% 25%
Depreciación Activos Fijos - Actuales 2.665.007 2.665.007 2.665.007 2.665.007 2.665.007
Depreciación Activos Fijos - Nuevos - 268.758 833.654 1.168.165 2.504.328
Depreciación Activos Institucionales - 209.667 339.257 422.107 600.436
Agotamiento Donaciones - Nuevas - 279.511 795.654 1.085.563 2.448.097
Provisiones de Cartera 283.471 223.466 226.774 226.233 227.331
Utilidad Operacional Alcantarillado -1.334.096 -1.363.595 -825.658 385.191 -1.258.136
Elaboración Propia

98
Cuadro Nº 7.3
Estado de Resultados Agua y Alcantarillado (Nuevos Soles)
ESTADO DE RESULTADOS AGUA Y
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
ALCANTARILLADO (nuevos soles)
Ingresos Operacionales 52.901.456 50.356.399 58.258.988 69.677.968 66.525.309
Costos Operacionales 26.419.929 21.999.020 24.585.856 28.835.005 25.432.269
Gastos Administrativos 14.101.350 14.891.495 15.401.666 15.982.177 16.474.161
EBITDA 12.380.177 13.465.884 18.271.466 24.860.785 24.618.879
Depreciación Activos Fijos - Actuales 6.271.079 6.271.079 6.271.079 6.271.079 6.271.079
Depreciación Activos Fijos - Nuevos 1.279.554 1.193.578 2.531.742 5.220.794 7.175.581
Depreciación Activos Institucionales - 626.982 1.050.254 1.266.657 1.704.860
Agotamiento Donaciones - Nuevas - 855.130 1.877.722 2.865.194 5.728.939
Provisiones de Cartera 1.005.216 790.317 801.851 800.197 804.676
Utilidad Operacional 3.824.329 4.583.927 7.616.541 11.302.059 8.662.684
Otros Ingresos (Egresos) -1.184.290 -1.584.965 -1.584.478 -1.481.819 -1.413.673
Ingresos intereses excedentes 56.530 67.560 61.462 146.759 219.797
Otros Egresos 1.240.820 1.652.524 1.645.940 1.628.579 1.633.470
Gastos Financieros Créditos Contratados 1.240.820 1.652.524 1.645.940 1.628.579 1.633.470
Utilidad Antes de Impuestos 2.640.039 2.998.963 6.032.063 9.820.239 7.249.011
Utilidad Neta 2.640.039 2.998.963 6.032.063 9.820.239 7.249.011
Elaboración Propia

7.2 Balance General

Al final del quinto año de evaluación, el total del activo de la empresa crece en 60,1% con
respecto al año 1, registrando un monto de S/. 608,4 millones. Ello responde a la
evolución favorable de activos disponibles los cuales crecen a una tasa promedio de 374%
durante el quinquenio, así como a las inversiones en activos fijos los cuales reportan un
crecimiento de 56,0% durante el referido periodo.

De esta forma, en el año 1 los activos no corrientes representan el 91,8% respecto del
total de los activos de dicho año, llegando a 89,5% al final del quinquenio. En tanto en el
año 1, el activo corriente representa el 8,2% respecto del total de los activos de dicho año,
mientras que al final del quinquenio representa 10,5%.

El gráfico Nº 7.2 muestra el comportamiento descrito de los activos durante el primer


quinquenio.

99
El gráfico Nº 7.2
Activo corriente y activo no corriente proyectados (miles de S/.)

700.000
61.060 64.115
600.000

500.000 37.368
30.623
31.063
400.000

300.000 538.695 544.311


383.644 408.301
200.000 349.010

100.000

0
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

ACTIVO NO CORRIENTE ACTIVO CORRIENTE

Fuente: Elaboración Propia

Con respecto al financiamiento de la empresa, resulta evidente que las deudas pierden
importancia relativa, debido a la mayor financiación a través del patrimonio. Así, los
pasivos presentan una tendencia decreciente durante el quinquenio. Dentro del rubro del
patrimonio, la cuenta de capital social y reserva legal permanecen sin variaciones, en
tanto el incremento en el patrimonio es ocasionado por las donaciones en agua y
alcantarillado alcanzando un monto de S/. 261,2 millones durante el último año (Ver
cuadro Nº 7.4)

El gráfico Nº 7.3 muestra el comportamiento de la estructura financiera en el próximo


quinquenio.

Grafico Nº 7.3
Patrimonio y pasivo total proyectados (miles de S/.)

700.000

600.000

500.000

400.000
485.068 497.960

300.000 326.762
249.540 291.139

200.000

100.000 130.533 123.128 118.908 114.687 110.467

0
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

PASIVO PATRIMONIO

Fuente: Elaboración Propia

100
Las principales cuentas del balance usadas para la presente sección, y su análisis vertical
se presentan en los siguientes cuadros:

Cuadro Nº 7.4
Balance General (Nuevos Soles)
ESTADO DE SITUACIÓN (nuevos soles) AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
ACTIVOS 380.072.735 414.267.329 445.669.569 599.754.704 608.426.636
Disponible 6.755.951 6.146.173 14.675.941 21.979.686 32.022.102
Cartera Comercial 6.526.962 6.121.101 5.264.136 4.613.232 3.976.688
Otros Activos Corrientes 17.428.264 17.428.264 17.428.264 17.428.264 17.428.264
Activos Fijos 349.009.679 383.643.874 408.301.229 538.695.120 544.311.284
Activo Fijo Neto Agua 195.585.565 208.378.752 226.048.218 282.201.126 287.166.401
Activo Fijo Neto Alcantarillado 153.424.114 175.265.122 182.253.011 256.493.994 257.144.883
PASIVOS 130.533.181 123.128.467 118.907.816 114.687.164 110.466.513
Cuentas Pagar 72.978.762 72.978.762 72.978.762 72.978.762 72.978.762
Creditos Programados por Pagar 3.184.063 - - - -
Créditos Programados Preferente 54.370.357 50.149.705 45.929.054 41.708.402 37.487.751
PATRIMONIO 249.539.554 291.138.863 326.761.754 485.067.540 497.960.124
Capital Social y Exc Reevaluacion 258.485.706 258.485.706 258.485.706 258.485.706 258.485.706
Reserva Legal 27 27 27 27 27
Utilidad del Ejercicio 2.640.039 2.998.963 6.032.063 9.820.239 7.249.011
Utilidad Acumul Ejercicios Anteriores -50.501.713 -47.861.674 -44.862.712 -38.830.649 -29.010.410
Donaciones Agua 17.290.088 33.239.232 53.159.689 112.159.746 114.792.597
Donaciones Alcantarillado 21.625.408 44.276.609 53.946.981 143.432.471 146.443.193
PASIVO Y PATRIMONIO 380.072.735 414.267.329 445.669.569 599.754.704 608.426.636
Fuente: Elaboración Propia

Cuadro Nº 7.5
Balance General (Porcentajes)
ESTADO DE SITUACIÓN (nuevos soles) AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
ACTIVOS 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%
Disponible 1,8% 1,5% 3,3% 3,7% 5,3%
Cartera Comercial 1,7% 1,5% 1,2% 0,8% 0,7%
Otros Activos Corrientes 4,6% 4,2% 3,9% 2,9% 2,9%
Activos Fijos 91,8% 92,6% 91,6% 89,8% 89,5%
Activo Fijo Neto Agua 51,5% 50,3% 50,7% 47,1% 47,2%
Activo Fijo Neto Alcantarillado 40,4% 42,3% 40,9% 42,8% 42,3%
PASIVOS 34,3% 29,7% 26,7% 19,1% 18,2%
Cuentas Pagar 19,2% 17,6% 16,4% 12,2% 12,0%
Creditos Programados por Pagar 0,8% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Créditos Programados Preferente 14,3% 12,1% 10,3% 7,0% 6,2%
PATRIMONIO 65,7% 70,3% 73,3% 80,9% 81,8%
Capital Social y Exc Reevaluacion 68,0% 62,4% 58,0% 43,1% 42,5%
Reserva Legal 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Utilidad del Ejercicio 0,7% 0,7% 1,4% 1,6% 1,2%
Utilidad Acumul Ejercicios Anteriores -13,3% -11,6% -10,1% -6,5% -4,8%
Donaciones Agua 4,5% 8,0% 11,9% 18,7% 18,9%
Donaciones Alcantarillado 5,7% 10,7% 12,1% 23,9% 24,1%
PASIVO Y PATRIMONIO 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%
Fuente: Elaboración Propia

101
7.3 Indicadores Financieros

El siguiente cuadro resume los indicadores financieros de la EPS para los próximos cinco
años.

Liquidez

• Liquidez corriente

Este ratio muestra la capacidad que tiene la empresa para pagar sus deudas de
corto plazo. En el quinquenio este ratio presenta una tendencia creciente, con un
valor promedio de 0,61, situación que se explica por el incremento de disponible
durante el quinquenio, mientras que las obligaciones (corrientes) no presentan
mayor variación.

Solvencia

• Endeudamiento

Dicho ratio muestra el nivel de endeudamiento de la empresa con respecto a su


patrimonio. Como puede observarse, la situación de endeudamiento de la empresa
presenta una tendencia decreciente durante los cinco años, ello como
consecuencia del notable incremento patrimonial que presenta la empresa (99,6%
en el año 5 respecto al año 1). Es así que a lo largo del quinquenio el nivel de
endeudamiento promedio es de 0,35.

En tanto, el pasivo total decrece en 15,4% durante el referido periodo.

• Apalancamiento

El valor de este ratio es de 0,34 en el primer año y desciende hasta 0,18 al final del
quinquenio. Ello indica que al cabo del quinto año, alrededor del 0,18 de los activos
totales son financiados por los acreedores de la empresa.

• Cobertura de intereses

El ratio de cobertura de intereses que presenta la empresa para el quinquenio es


positivo, pasando de 3,08 en el año 1 a 5,30 al final del quinquenio. Ello es
muestra de que la empresa poseería una considerable capacidad de atención al
pago de intereses durante el periodo en consideración.

Rentabilidad

• Margen operativo

Podemos apreciar que el margen operativo de la empresa no solo es positivo sino


que crece durante el quinquenio, con excepción del último año, el cual disminuye
debido a la mayor tasa de crecimiento de las ventas en relación a la utilidad
operativa. Al final del quinto año este indicador alcanza 13,02%.

• Margen neto

Esta razón mide el porcentaje de utilidad ganado por unidad de ingreso, pero una
vez deducidos todos los gastos operacionales incluidos los impuestos e intereses.

102
Al igual que en el caso anterior el margen neto que presenta la EPS sigue la misma
tendencia positiva durante el quinquenio, llegando a 10,90% durante el último año,

• ROA

Este ratio nos presenta la capacidad de retorno para la empresa, por las
inversiones realizadas en activos. Para nuestro caso, esta razón se muestra
positiva durante los cinco años, pasando de 0,69% durante el primer año a 1,19%
al final del quinquenio, por lo que la empresa si estaría obteniendo rentabilidad
sobre sus activos.

• ROE

Este ratio mide la rentabilidad de los fondos aportados por los accionistas de la
empresa. Para nuestro caso, esta razón se muestra positiva durante los cinco
años, pasando de 1,06% durante el primer año a 1,46% al final del quinquenio, por
lo que los accionistas si estarían obteniendo rentabilidad durante el referido
periodo.

Cuadro Nº 7.6
Indicadores Financieros en el próximo quinquenio
Descripción AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
Liquidez
Liquidez Corriente 0,41 0,42 0,51 0,84 0,88
Solvencia
Endeudamiento 0,52 0,42 0,36 0,24 0,22
Apalancamniento 0,34 0,30 0,27 0,19 0,18
Cobertura de Intereses 3,08 2,77 4,63 6,94 5,30
Rentabilidad
Margen Operativo 7,23% 9,10% 13,07% 16,22% 13,02%
Margen Neto 4,99% 5,96% 10,35% 14,09% 10,90%
ROA 0,69% 0,72% 1,35% 1,64% 1,19%
ROE 1,06% 1,03% 1,85% 2,02% 1,46%
Fuente: Elaboración Propia

103
8. BASE DE CAPITAL

Los activos existentes de la empresa formarán parte de la base de capital del


presente estudio, formando parte de los costos económicos, y por ende de la tarifa
por el servicio. Para ello, a continuación se analiza y describe los activos
existentes al 31 de diciembre de 2008, en base a la información proporcionada
por la empresa, analizando la composición por función productiva.

Cuadro Nº 8.1
Principales activos fijos - EPSEL S.A
VALOR
DESCRIPCIÓN DEPRECIACIÓN VALOR NETO
HISTÓRICO
OBRA CIV.Y MONTAJE DE NVA.PLANTA DE AGUA CHICLAYO 56.573.003,88 5.685.172,18 50.887.831,70
ACTIVOS EN CURSO 39.610.669,00 0,00 39.610.669,00
CONST. LAGUNAS SAN JOSE Y PIMENTEL 31.432.085,10 2.764.677,73 28.667.407,37
AMPL.REDES ALCANTARILLADO CHICLAYO 21.201.707,88 1.840.636,12 19.361.071,76
REDES 20.870.296,28 7.573.024,08 13.297.272,20
LINEA CONDUCC.E IMPULSION PTA.A.P.CHICLAYO 13.413.536,31 1.204.480,77 12.209.055,54
REDES 12.491.418,62 4.532.652,92 7.958.765,70
NUEVA PLANTA DE TRATAMIENTO-LAMBAYEQUE 7.452.549,70 669.691,61 6.782.858,09
LAG. DE PRE-SEDIMENTACION 7.397.626,74 2.684.312,61 4.713.314,13
INFRAESTRUTURA SANINARIA VARIOS 5.341.231,21 782.697,92 4.558.533,29
REDES-PIMENTEL-POZO 1 6.976.785,81 2.531.605,90 4.445.179,91
REDES 6.970.370,56 2.529.278,06 4.441.092,50
CONEXIONES 6.814.014,11 2.472.542,52 4.341.471,59
TERRENO SAENZ PEÑA 3.998.715,37 0,00 3.998.715,37
LAGUNAS BORO 2 3.348.615,71 0,00 3.348.615,71
CONEXIONES 5.193.518,22 1.884.527,21 3.308.991,01
REDES-FERREÑAFE 4.595.901,49 1.667.675,02 2.928.226,47
REHAB. PTA.TRAT.A.P.CHICLAYO 3.510.648,44 794.284,19 2.716.364,25
RENOV.EMISORES Y COLECTORES DIVERSOS 3.426.358,39 774.796,49 2.651.561,90
REHAB. Y MEJOR.LAGUNA BORO I 3.193.644,97 707.440,12 2.486.204,85
CONST. REHAB.Y MEJOR.RESER.APOYADO OESTE 2.657.420,42 301.864,67 2.355.555,75
REDES 3.455.302,75 1.253.795,92 2.201.506,83
REDES 3.454.873,87 1.253.640,09 2.201.233,78
REDES-LAMBAYEQUE-RECOLECCION 3.338.573,76 1.211.439,61 2.127.134,15
LAG. DE PRE-SEDIMENTACION 3.009.720,48 1.011.179,74 1.998.540,74
REDES-FERREÑAFE 1.694.003,11 614.687,86 1.079.315,25
RED DE ALCANT.Y AMPL.RED PPJJ MIRAFLORES Y SAN
984.898,26 1.231,11 983.667,15
ANDRES ZAÑA
CULMINACION COLEC.N.Y SUR OEST 1.264.279,08 452.542,46 811.736,62
REDES-LAMBAYEQUE 1.227.279,19 445.332,28 781.946,91
CONEXIONES-FERREÑAFE-RECOLLECCION 1.105.496,97 401.142,10 704.354,87
RENOV.EMISOR NORTE ANTIGUO 40" 895.835,34 198.203,40 697.631,94
CONEXIONES-LAMBAYEQUE -RECOLECCION 1.062.736,36 385.626,07 677.110,29
RENOVAC.RED A.P. ALCANT. CONEX.DOMIC. PJ. MURO
677.753,72 2.541,56 675.212,16
CHICLAYO
LAGUNAS BORO 1 666.692,73 0,00 666.692,73
EDIFICIO CENTRAL CHICLAYO 1.003.388,40 338.880,87 664.507,53
REHAB. SISTEMA A.P.FERRE•AFE 855.415,22 193.537,73 661.877,49
REDES-FERREÑAFE-RECOLECCION 1.012.704,53 367.471,39 645.233,14
RED AGUA POTABLE, ALCANT.Y CONEX.DOMIC. MZ-K,J.L.M Y
669.502,62 41.844,01 627.658,61
REDES TRONC
TOTAL 404.214.560,90 89.853.566,08 314.360.994,82
Fuente: EPSEL S.A.

104
Cuadro Nº 8.2
Principales activos Intangibles (S/.) – EPSEL S.A.
VALOR
DESCRIPCIÓN DEPRECIACIÓN VALOR NETO
HISTÓRICO
SOFTWARE DONADO PRONAP 10.686.334,95 9.335.882,48 1.350.452,47
EST.TECNICOS Y DEFINITIVOS 912.123,78 900.755,66 11.368,12
PRE INV. ELAB.PERFILES-EXP.TECNICOS 201.128,84 0,00 201.128,84
ADQ. SOFTWARE - EPSEL S.A. 138.424,72 0,00 138.424,72

TOTAL 11.938.012,29 10.236.638,14 1.701.374,15

Cabe señalar que en el total de activos remitidos por la empresa se identificaron


un grupo de ellos que no significan desembolsos de efectivo (donaciones) por lo
que han sido deducidos de la Base de Capital a reconocer como costo económico.
Como se aprecia en los cuadros a continuación, la empresa cuenta con activos
recibidos por terceros cuyo monto total es de S/.76.611.973 millones de soles.

Cuadro Nº 8.2
Activos recibidos (S/.)
TOTAL ACTIVOS DONADOS
EPS Valor Histórico Depreciación Valor Neto
TOTAL 97.568.055,93 20.956.083 76.611.973
Fuente: EPS EPSEL S.A.

Es decir que, los activos que finalmente serán reconocidos en la tarifa resultan de
los activos totales deducidos los activos recibidos y activos inoperativos. En el
siguiente cuadro, se muestra dichos activos divididos según el tipo de servicio al
que pertenecen: activos de agua potable y activos de alcantarillado.

Cuadro Nº 8.3
Total de activos reconocidos en la Tarifa (S/.)
TOTAL ACTIVOS RECONOCIDOS EN LA TARIFA
EPS Agua Alcantarillado Total
TOTAL 127.719.588 27.866.797 155.586.385
Fuente: EPS EPSEL .S.A.

Como se puede observar, los activos destinados a la producción de agua potable


conforman el 82% del total de activos actuales, mientras que los activos de
alcantarillado representan el 18%.

105
9. TASA DE DESCUENTO

La tasa de descuento utilizada para descontar los flujos de caja generados por la empresa
es el costo promedio ponderado de capital calculado para el Sector de Saneamiento
peruano, el cual ha sido ajustado para reflejar el costo de deuda que enfrenta la empresa
individual. Es de indicar que el valor de esta tasa de descuento se calcula en dólares y
luego se transforma a moneda nacional expresado en términos reales. A continuación se
explica el proceso de cálculo de la tasa de descuento

9.1. Costo Promedio Ponderado de Capital para el Sector Saneamiento (WACC)

El valor del WACC resulta de ponderar el costo de oportunidad que enfrenta el


inversionista por comprometer sus recursos en una determinada inversión (costo de
oportunidad de capital) y el costo de la deuda de la empresa analizada por la participación
del capital y la deuda en la estructura de financiamiento, respectivamente. Debido a que
la deuda genera pago de intereses, los mismos que se consideran gastos en el Estado de
Resultados, se genera un escudo fiscal que reduce el costo del financiamiento y que debe
tenerse en cuenta al momento del cálculo.

El valor de esta tasa, expresada en dólares nominales, es de 6.01 y se calcula utilizando


la siguiente ecuación:
E D
WACC = rE * ( ) + rD * (1 − t e ) * ( )
E+D E+D
Donde:

WACC: Costo promedio ponderado de capital


rE: Costo de oportunidad de capital
rD: Costo de la deuda
te: Tasa impositiva efectiva
(1- te): Escudo fiscal
E, D: Monto del Patrimonio y Deuda, respectivamente

9.2. Estimación de los parámetros

9.1.1 Costo de la Deuda (rD)

El costo de la deuda depende, entre otras cosas, de la capacidad que tengan las
empresas para acceder a recursos en el sistema financiero que financien sus programas
de inversión. Así, el costo de la deuda ha sido calculado de la siguiente manera:

Rd = (% deudas programadas)* t1 + (% deuda comercial)*t2

% deudas programadas : Porcentaje de deudas programadas en el total de


obligaciones.

t1: Tasa efectiva anual correspondiente a la deuda programada

% deuda comerciales. : Porcentaje de deudas comerciales en el total de


obligaciones

106
t2: Tasa efectiva anual correspondiente a la deuda comercial

De acuerdo con la definición del Anexo 5 del Reglamento General de Tarifas, el costo de
la deuda comercial puede obtenerse sumando la tasa libre de riesgo, la prima por riesgo
país y la prima por riesgo del sector (la cual ha sido fijada en un nivel de 1.46%). Habiendo
realizado dicho procedimiento obtenemos que el costo de la deuda comercial es de
10,0%, por lo cual el costo de la deuda total asciende a 3,81%.

9.1.2 Costo de oportunidad de capital (rE)

La tasa de retorno del inversionista se ha calculado utilizando el modelo de valuación de


activos CAPM, el cual propone que dicha tasa se halla añadiendo a una tasa libre de
riesgo (Rf), una prima por riesgo (la diferencia entre una tasa de mercado y la tasa libre de
riesgo) ponderada por la volatilidad del mercado (riesgo sistemático). Para el caso del
sector saneamiento del Perú, además se incluye el riesgo país (RP).

El costo de oportunidad de capital ha sido calculado de la siguiente manera:

rE = Rf + β * { (E(Rm) – Rf } + RP
Donde:

Rf : Tasa libre de riesgo


β : Riesgo sistemático de capital propio
E(Rm) – Rf : Prima de riesgo
RP : Prima por riesgo país

Los parámetros referidos a la tasa libre de riesgo y prima por riesgo país son los indicados
en el anexo 5 del Reglamento General de Tarifas. Asimismo, el parámetro beta ha sido
establecido en 0,82 de acuerdo a la Resolución del Consejo Directivo N° 033-2005-
SUNASS-CD.

Respecto al valor de la prima de riesgo, este se ha definido utilizando el método de


Damodarán, el cual utiliza el promedio aritmético del diferencial de rendimiento entre el
S&P 500 y el bono del tesoro de EE.UU. a 10 años. Aplicando este método, este valor ha
sido fijado en el orden del 6,57%.

Reemplazando los valores antes descritos en la ecuación del CAPM se encuentra que el
costo de oportunidad de capital es de 10,73%.

9.1.3 Estructura financiera

La estructura financiera indica la proporción en que los activos de la empresa han sido
financiados con capital de terceros (deuda) o propio (registrado en el patrimonio).
Determinando el valor de la proporción de la deuda sobre el total activos
(apalancamiento), se puede deducir el valor recíproco capital sobre activos. Se estableció
el nivel de apalancamiento en 50% mediante Resolución del Consejo Directivo Nº 033-
2005-SUNASS-CD; sin embargo este porcentaje puede ser evaluado por la Sunass,
quedando para la EPS EPSEL S.A. en una relación de 43% a partir de los estados
financieros de la empresa registrados a junio 2009.

107
9.1.4 Tasa de Impuesto

La adquisición de deuda genera para la empresa un escudo fiscal debido a que el régimen
tributario permite descontar los intereses pagados antes de calcular el pago de impuestos,
disminuyendo así la base imponible. Para el caso peruano, también afecta la utilidad a ser
distribuida a los trabajadores (los trabajadores tienen derecho a un participación de 5% de
las utilidades en el caso de las empresas de saneamiento).

Por tanto, el cálculo de la tasa impositiva efectiva se define como:

te = 1 – (1 - tr) (1 – tpt)
Donde:

tr : Tasa de impuesto a la renta equivalente al 30%


tpt : Participación de trabajadores en las utilidades de la empresa,
equivalente al 5%

Por lo que resulta un tasa impositiva efectiva de 33,5%, resultado que se incorpora al
cálculo del WACC.

9.3 Costo Promedio Ponderado de Capital (WACCmrmn)

Los cálculos realizados hasta el momento se han expresado en valores nominales y en


dólares. Teniendo en cuenta que la moneda funcional de las EPS peruanas es el nuevo
sol, es necesario que el WACCT sea expresado en términos reales y en nuevos soles.
Para ello se utiliza la siguiente ecuación:

WACCrmn = (1+ WACC )*(1+dev.) - 1


(1+Inf.)
Donde:

WACCrmn : Costo promedio ponderado de capital en moneda nacional y en


términos reales para la empresa
Dev : Tasa de devaluación
Inf : Tasa de inflación

Los valores de devaluación e inflación utilizados para el cálculo de la tasa de descuento


fueron los valores establecidos para estos parámetros en el Marco Macroeconómico
Multianual 2010-2012. Utilizando esta información, el valor del WACCrmn resulta 7,27 %.

108
9.4 Resumen de valores de los parámetros

Los cálculos descritos en las líneas anteriores se resumen en el siguiente cuadro:

Cuadro Nº 9.1
Resumen del cálculo del costo promedio ponderado de capital
Parámetros Definidos por
Datos Actualizados
SUNASS
Prima por Riesgo País
Beta del Sector (B) 0,82 2,11%
(RP)
Prima de Riesgo del Sector (CRP) 1,46% Tasa Libre de Riesgo (Rf) 3,23%
Prima de Riesgo del Mercado Costo Promedio Ponderado del
6,57%
(PRM) Capital (CPPC)
WACC=re*(P/P + D) + rd*(1-te)*(D/P +
Impuesto efectivo (te) 33,5%
D)
Relación Deuda Capital 43,0% WACCnme 7,27%
Devaluación 1,53% WACCnmn 8,66%
Inflación 2,57% WACCnrmn 6,01%

Costo del Capital Propio (re) Costo de la Deuda (rd)


rd= (%D programadas)*t1+(%D
re= Rf + B*(PRM) + RP
comercial)*t2
re= 10,73% rd= 3.81
Elaboración Propia

109
10. DETERMINACIÓN DE LA SEÑAL ECONÓMICA

La situación de equilibrio económico se obtiene cuando el Valor Actual Neto (VAN) de la


empresa toma un valor igual a cero, lo cual también se puede interpretar como la igualdad
entre la tasa de descuento y la Tasa Interna de Retorno (TIR) de la empresa, tal como se
presenta en la siguiente ecuación:

5
Pt *Qt - Ct − It − ∆WKt − Ipt K
0 = −K0 + ∑ + 5 5
(1+ r) (1+ r)
t
t =1

Donde:

K0 = Base de capital al inicio del período;


Pt = Precio de equilibrio en el periodo t;
It = Inversiones en el período t;
∆WK t = Variación del capital de trabajo en el periodo t,
K5 = Capital residual al final del quinto año;
Ct = Costos de operación y mantenimiento en el período t;
Ipt = Impuesto en el período t;
r = Tasa de descuento, determinada por la Superintendencia;
t = Período (año);
Qt = Volumen facturado en el período t;

Si se verifica esta igualdad implica que la prestación del servicio está generando ingresos
suficientes para cubrir las inversiones, los costos de operación y mantenimiento, los
cargos impositivos, las variaciones del capital de trabajo y obtener una rentabilidad justa y
razonable sobre el capital invertido. Es decir, si se verifica esta igualdad, se alcanzaría el
objetivo de sostenibilidad económica de la compañía, o dicho en otros términos, se
obtendría la tarifa de equilibrio.

A efectos de determinar la tarifa media de equilibrio se estima el costo medio de mediano


de plazo (CMP). El cálculo del CMP se realiza a partir de la siguiente ecuación:

5
Ct + I t + ∆WKt + Ipt K5
K0 + ∑ −
(1 + r ) (1 + r )
t 5
t =1
CMP = 5
Qt
∑ (1 + r)
t =1
t

Los valores empleados para estimar el CMP se obtienen del flujo de caja de la empresa
resultado de las proyecciones. El CMP estimado para los primeros cinco años asciende a
S/. 1,19 para el metro cúbico de agua y de S/. 0,53 para el metro cúbico de alcantarillado.

En el siguiente cuadro se pueden observar los valores empleados para el cálculo de la


tarifa de equilibrio (igual al CMP). Estos valores se han descontado a la tasa del costo
promedio ponderado de capital estimado de 6,01%.

110
Cuadro Nº 10.1
Costo medio de mediano plazo
CALCULO DEL CMP
Medida Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
(Agua)
Costos Operativos S/. 22.721.981 23.111.090 24.068.271 25.270.706 26.301.155
Inversiones Netas S/. 4.195.676 4.338.752 6.944.743 15.076.279 12.134.543
Inversiones PMO S/. 18.725.162 17.741.394 23.684.622 64.656.159 14.347.023
(-) Donaciones S/. -14.529.486 -13.402.642 -16.739.880 -49.579.880 -2.212.480
Variación Capital Trabajo S/. 48.373 48.373 111.700 138.796 127.989
Impuestos S/. 1.547.528 1.784.257 2.532.660 3.275.060 2.976.246
Base Capital S/. 130.524.792 0 0 0 0 -151.985.581
FLUJO DE COSTOS 130.524.792 28.513.557 29.282.472 33.657.373 43.760.843 -110.445.648
VP Flujo 163.889.373

VOLUMEN FACTURADO m3-año 31.823.365 32.591.536 32.761.880 33.002.203 32.942.154


VP Volumen Facturado 137.245.858

CMP S/./m3 1,1941

*El monto de las inversiones no considerada las inversiones que son recuperadas a través de los cargos por
conexión

Fuente: Elaboración Propia

Cuadro Nº 10.2
Costo medio de mediano plazo de Alcantarillado

CALCULO DEL CMP


Medida Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
(Alcantarillado)
Costos Operativos S/. 12.121.090 11.690.374 12.038.448 12.647.741 12.903.053
Inversiones Netas S/. 3.600.169 35.163 13.250 1.705.121 1.731.413
Inversiones PMO S/. 21.772.780 24.984.440 10.825.807 78.496.262 6.420.660
(-) Donaciones S/. -18.172.611 -19.034.623 -8.126.363 -75.197.891 -2.530.018
Variación Capital Trabajo S/. -50.355 -50.355 39.517 69.651 35.342
Impuestos S/. 0 0 0 115.557 0
Base Capital S/. 29.289.516 0 0 0 0 -44.320.003
FLUJO DE COSTOS 29.289.516 15.670.904 11.675.182 12.091.215 14.538.069 -29.650.195
VP Flujo 64.366.587

VOLUMEN FACTURADO m3-año 28.865.534 29.017.351 28.887.566 29.152.341 28.673.521


VP Volumen Facturado 121.787.844

CMP S/./m3 0,5285

*El monto de las inversiones no considerada las inversiones que son recuperadas a través de los cargos por
conexión

Fuente: Elaboración Propia

111
11. FÓRMULA TARIFARIA Y METAS DE GESTIÓN

La fórmula tarifaria se determinó a través del VAN igual a cero. Es decir, el valor actual
neto de los flujos generados en el quinquenio, descontados a la tasa del Costo Promedio
Ponderado de Capital (WACC) sea igual a cero. Por consiguiente, la tasa de descuento es
igual a la Tasa Interna de Retorno (TIR) de la compañía. Debido a esta restricción
regulatoria, el WACCrmn que se ha calculado en el acápite anterior es equivalente a la
TIR.

En los cuadros Nº 11.1 y 11.2 se aprecia el flujo de caja proyectado para el servicio de
agua potable y alcantarillado, respectivamente han sido descontados con la tasa del costo
promedio ponderado del capital de 6,01%. A través de la evaluación económica del flujo
de caja se determinan los incrementos o reducciones tarifarios que la empresa deberá
aplicar para lograr ser sostenible en el tiempo.

Cuadro Nº 11.1
Flujo de Caja Descontado: Servicio de Agua Potable

Variación en el Flujo de Caja


Ingresos Costos Inversiones
Año Capital de Impuestos Base de Capital Neto
Variables Operativos Netas
Trabajo (descontado)
Año 0 130.627.136 -130.627.136
Año 1 33.049.700 23.356.158 4.195.676 69.061 403.032 0 4.733.031
Año 2 34.143.354 23.912.658 4.338.752 69.061 578.140 0 4.651.543
Año 3 38.713.455 24.919.914 8.144.743 118.338 1.197.266 0 3.619.241
Año 4 44.987.645 26.167.863 13.876.279 144.624 1.878.061 0 2.297.470
Año 5 45.945.430 27.245.074 12.134.543 133.711 1.562.096 -150.814.208 115.325.851
VAN = 0
Elaboración Propia

Cuadro Nº 11.2
Flujo de Caja Descontado: Servicio de Alcantarillado

Variación en el Flujo de Caja


Ingresos Costos Inversiones
Año Capital de Impuestos Base de Capital Neto
Variables Operativos Netas
Trabajo (descontado)

Año 0 29.281.382 -29.281.382


Año 1 13.562.096 12.012.658 3.600.169 -46.325 0 0 -1.887.653
Año 2 13.521.946 11.614.557 5.949.817 -46.306 0 0 -3.544.146
Año 3 15.122.793 11.985.454 2.699.444 42.497 0 0 330.250
Año 4 17.411.680 12.579.647 3.298.371 67.901 0 0 1.152.945
Año 5 17.554.872 12.809.499 3.890.639 32.220 0 -44.036.359 33.230.008
VAN = 0
Elaboración Propia

De la evaluación económico financiera realizada en el presente estudio tarifario, se


desprende que la empresa debe implementar tres incrementos tarifarios en el quinquenio
tanto para el servicio de agua potable como para el servicio de alcantarillado, conforme se
visualiza en el cuadro siguiente.

112
Cuadro Nº 11.3
Incremento Tarifario
Servicio de Servicio de
Año
Agua Potable Alcantarillado
1 20,0% 20,0%
2 0,0% 0,0%
3 12,0% 12,0%
4 10,0% 9,5%
5 0,0% 0,0%
Elaboración Propia

11.1 Formula Tarifaria

11.1.1 Servicio de Agua Potable

El incremento sobre las tarifas de todas las categorías y rangos de consumo en la EPS
para el servicio de agua potable para el próximo quinquenio, es el siguiente:

T1 = T0 (1 + 0.200) (1 + Φ)

T2 = T1 (1 + 0.000) (1 + Φ)

T3 = T2 (1 + 0.120) (1 + Φ)

T4 = T3 (1 + 0.100) (1 + Φ)

T5 = T4 (1 + 0.000) (1 + Φ)

Donde:

T0: Tarifa media de la estructura tarifaria vigente


T1: Tarifa media que corresponde al año 1
T2: Tarifa media que corresponde al año 2
T3: Tarifa media que corresponde al año 3
T4: Tarifa media que corresponde al año 4
T5: Tarifa media que corresponde al año 5
Φ: Tasa de crecimiento del Índice de Precios al por Mayor

113
11.1.2 Servicio de Alcantarillado

El incremento sobre las tarifas de todas las categorías y rangos de consumo en la EPS
para el servicio de alcantarillado para el próximo quinquenio, es el siguiente:

T1 = T0 (1 + 0.200) (1 + Φ)

T2 = T1 (1 + 0.000) (1 + Φ)

T3 = T2 (1 + 0.120) (1 + Φ)

T4 = T3 (1 + 0.095) (1 + Φ)

T5 = T4 (1 + 0.000) (1 + Φ)

Donde:

T0: Tarifa media de la estructura tarifaria vigente


T1: Tarifa media que corresponde al año 1
T2: Tarifa media que corresponde al año 2
T3: Tarifa media que corresponde al año 3
T4: Tarifa media que corresponde al año 4
T5: Tarifa media que corresponde al año 5
Φ: Tasa de crecimiento del Índice de Precios al por Mayor

11.2 Metas de Gestión a nivel EPS

Las metas de gestión que se deberán alcanzar en el siguiente quinquenio determinan una
senda hacia la eficiencia que la empresa deberá procurar alcanzar para beneficio de sus
usuarios.

En ese sentido, las principales metas de gestión para EPSEL S.A. son:

o Incrementar en 23.294 conexiones domiciliarias de agua potable.


o Incrementar en 22.091 conexiones domiciliarias de alcantarillado.
o Incrementar en 97.006 micromedidores
o Reducir el porcentaje de agua no facturada en 8 puntos porcentuales al
o término del quinto año.
o Mejorar la eficiencia de la empresa al reducir el porcentaje de la relación de
trabajo – costos operativos respecto a ingresos operativos- de 89% a 69% al final
del periodo tarifario.
o Incrementar el porcentaje de conexiones activas de agua potable a 92% al final
del año quinto.
o Contar con 100% de catastro de agua potable y alcantarillado, actualizado a
partir del cuarto año del quinquenio.

Asimismo, se plantea que la empresa deberá culminar la actualización del catastro de


conexiones de agua potable y conexiones de alcantarillado al finalizar el cuarto año del
quinquenio. La actualización de este catastro permitirá a la empresa tener la información
requerida para perfeccionar su sistema comercial, brindar un mejor servicio a los usuarios
y reducir las pérdidas comerciales.

114
Cabe precisar que las fórmulas utilizadas para el cálculo de las metas son las establecidas
en la Directiva sobre el Sistema de Indicadores de Gestión de las Entidades Prestadoras
de los Servicios de Saneamiento aprobada con Resolución Nº 010-2006-SUNASS-CD6. El
cuadro Nº 11.4 muestra que estos indicadores de gestión evolucionan en la dirección
esperada.

Cuadro Nº 11.4
Metas de Gestión a Nivel Empresa del Quinquenio.
Unidad de
Metas de Gestión Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Medida
Incremento Anual de Conexiones #
- 4.337 3.900 4.553 4.968 5.536
Domiciliarias de Agua Potable /1
Incremento Anual de Conexiones #
- 4.724 2.919 3.819 6.467 4.162
Domiciliarias de Alcantarillado /1

Incremento Anual de Nuevos Medidores 2/ # - 12.643 10.245 15.363 29.086 29.669

puntos
Variación en Agua No Facturada /3 - ANF-1 ANF-4 ANF-7 ANF-8
porcentuales
Continuidad Hora/día Por localidad
Presión Mínima m.c.a Por localidad
Relación de Trabajo 4/ % 89% 84% 84% 78% 72% 69%
Conexiones activas de Agua Potable 5/ % 83% 85% 87% 89% 90% 92%
Actualización de Catastro Técnico de Agua
% - 30% 50% 100% 100% 100%
Potable y Alcantarillado
Actualización de Catastro Comercial de Agua
% - 30% 50% 100% 100% 100%
Potable y Alcantarillado
ELABORACIÓN PROPIA

1) Refiere a nuevas conexiones de agua potable y alcantarillado. El incremento de conexiones de agua potable
y alcantarillado no incluye a aquellas que fueron instaladas en viviendas que se encontraban frente a la red de
agua y alcantarillado antes de la aprobación de la presente Resolución, inclusive. Las conexiones nuevas se
encuentran contempladas en el marco de los correspondientes proyectos de inversión previstos implementarse
en el quinquenio regulatorio.
(2) Los medidores se encuentran contemplados en el marco de los proyectos de inversión previstos
implementarse en el quinquenio regulatorio.
(3) La Gerencia de Supervisión y Fiscalización deberá establecer el nivel de Agua No Facturada al primer año
Regulatorio a partir de la instalación de macromedidores por parte de la EPS, siendo este valor considerado
como el Valor Año Base para la evaluación del cumplimiento de la referida Meta de Gestión.
(4) La relación de trabajo considera los costos operacionales totales deducidos la depreciación y amortización
de intangibles y provisión por cobranza dudosa con respecto a los ingresos operacionales totales de la
empresa. Cabe mencionar que los ingresos operacionales totales incluyen aquellos percibidos por servicios de
saneamiento (cargo variable e ingreso por servicios colaterales).
(5) El indicador de conexiones activas del año 0, corresponde al establecido mediante el Memorándum Nº 174-
2009-SUNASS/120, de la Gerencia de Supervisión y Fiscalización del 16.04.2009.

Las metas de gestión planteadas tienen por objetivo, mejorar la calidad del servicio y
garantizar la sostenibilidad económica y financiera de la empresa en el mediano plazo.

6
Publicada en el Diario Oficial El Peruano el 11 de marzo de 2006.

115
Cuadro Nº 11.5
METAS DE GESTIÓN DE EPSEL S.A. PARA EL SIGUIENTE QUINQUENIO POR LOCALIDAD

Unidad
Metas de Gestión de Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Medida
Incremento Anual del Número de Conexiones Domiciliarias de Agua Potable
Chiclayo # - 2.383 2.084 2.248 2.536 3.192
Lambayeque # - 340 322 333 344 355
Ferreñafe # - 206 91 92 322 444
Pimentel # - 433 471 667 511 437
Eten Ciudad # - 71 70 71 223 102
Nueva Arica # - 17 23 23 24 17
Monsefú # - 66 64 65 66 67
Eten Puerto # - 23 24 25 25 9
Oyotún # - 179 56 207 37 37
Picsi # - 41 55 39 40 42
Reque # - 22 35 46 37 37
Zaña # - 9 10 10 10 10
Santa Rosa # - 63 77 93 96 70
Illimo # - 74 80 81 82 83
Mochumi # - 27 28 65 29 29
Motupe # - 74 65 66 68 69
Olmos # - 69 69 140 233 240
Pacora # - 15 17 17 17 18
Salas # - 8 9 9 10 10
San José # - 41 42 42 43 44
Túcume # - 29 31 32 32 33
Posope Alto # - 54 76 77 79 81
Batán grande # - 35 35 37 38 40
Jayanca # - 12 15 15 15 15
Mocupe # - 35 38 39 40 42
Pampa grande # - 12 13 13 13 14
Incremento Anual del Número de Conexiones Domiciliarias de Alcantarillado
Chiclayo # - 1.651 1.639 1.675 1.825 1.867
Lambayeque # - 1.723 43 66 2.478 8
Ferreñafe # - 102 120 122 124 126
Pimentel # - 227 169 495 369 391
Eten Ciudad # - 42 41 27 27 28
Nueva Arica # - 44 35 69 69 70
Monsefú # - 35 59 60 60 61
Eten Puerto # - 4 4 3 3 7
Oyotún # - 60 36 59 73 90
Picsi # - 35 49 51 53 55
Reque # - 16 50 57 58 102
Zaña # - 11 8 8 8 5

116
Santa Rosa # - 71 60 320 111 143
Illimo # - 27 33 33 22 22
Mochumi # - 21 23 24 24 25
Motupe # - 172 54 55 57 58
Olmos # - 71 62 202 191 234
Pacora # - 11 14 14 15 15
Salas # - 0 0 0 0 0
San José # - 75 104 162 448 462
Túcume # - 31 29 30 30 31
Posope Alto # - 204 142 146 276 232
Batan grande # - 25 40 42 44 57
Jayanca # - 15 17 17 17 17
Mocupe # - 30 67 51 53 35
Pampa grande # - 21 21 31 31 22
Incremento Anual de Micromedidores
Chiclayo # - 5859 3752 8099 20740 20600
Lambayeque # - 2684 987 667 1175 1290
Ferreñafe # - 5 698 791 890 1042
Pimentel # - 453 784 1030 1119 1249
Eten Ciudad # - 251 282 331 486 477
Nueva Arica # - 64 72 81 90 95
Monsefú # - 477 495 492 558 238
Eten Puerto # - 69 79 92 106 115
Oyotún # - 135 150 222 203 226
Picsi # - 115 135 147 164 182
Reque # - 173 181 202 217 236
Zaña # - 110 117 126 136 147
Santa Rosa # - 229 253 295 339 354
Illimo # - 126 147 175 205 225
Mochumi # - 131 157 198 220 251
Motupe # - 349 356 413 474 532
Olmos # - 234 267 339 449 552
Pacora # - 114 110 119 129 139
Salas # - 15 22 26 30 35
San José # - 233 280 326 375 427
Túcume # - 163 178 199 219 230
Posope Alto # - 179 227 273 324 379
Batán grande # - 44 83 94 106 119
Jayanca # - 198 203 374 59 229
Mocupe # - 148 151 167 185 204
Pampa grande # - 82 82 87 92 97
Continuidad
Chiclayo Horas/día h1 h1+2 h1+3 h1+5 h1+6
Lambayeque Horas/día h1 h1+1 h1+3 h1+5 h1+6
Ferreñafe Horas/día h1 h1+1 h1+2 h1+4 h1+5

117
Pimentel Horas/día - h1 h1 h1+2 h1+4 h1+5
Eten Ciudad Horas/día - h1 h1+1 h1+2 h1+3 h1+4
Nueva Arica Horas/día - h1 h1+1 h1+2 h1+4 h1+5
Monsefú Horas/día - h1 h1+1 h1+2 h1+4 h1+5
Eten Puerto Horas/día - h1 h1+2 h1+3 h1+4 h1+5
Oyotún Horas/día - h1 h1+3 h1+4 h1+5 h1+6
Picsi Horas/día - h1 h1+2 h1+3 h1+5 h1+5
Reque Horas/día - h1 h1+1 h1+2 h1+4 h1+4
Zaña Horas/día - h1 h1+2 h1+3 h1+5 h1+5
Santa Rosa Horas/día - h1 h1 h1+2 h1+4 h1+5
Illimo Horas/día - h1 h1+2 h1+3 h1+4 h1+5
Mochumí Horas/día - h1 h1+2 h1+3 h1+5 h1+6
Motupe Horas/día - h1 h1+2 h1+4 h1+5 h1+5
Olmos Horas/día - h1 h1+2 h1+3 h1+5 h1+5
Pacora Horas/día - h1 h1+2 h1+4 h1+5 h1+6
Salas Horas/día - h1 h1+1 h1+2 h1+4 h1+5
San José Horas/día - h1 h1+1 h1+2 h1+4 h1+5
Túcume Horas/día - h1 h1+1 h1+2 h1+4 h1+5
Posope Alto Horas/día - h1 h1+2 h1+4 h1+5 h1+6
Batán grande Horas/día - h1 h1+2 h1+3 h1+5 h1+5
Jayanca Horas/día - h1 h1 h1+2 h1+4 h1+6
Mocupe Horas/día - h1 h1+2 h1+3 h1+5 h1+5
Pampa grande Horas/día - h1 h1+2 h1+3 h1+5 h1+6
Presión Promedio
Chiclayo m.c.a - p1 p1+1 p1+2 p1+4 p1+6
Lambayeque m.c.a - p1 p1+2 p1+3 p1+3 p1+5
Ferreñafe m.c.a - p1 p1+1 p1+2 p1+4 p1+6
Pimentel m.c.a - p1 p1+1 p1+2 p1+3 p1+4
Eten Ciudad m.c.a - p1 p1+1 p1+2 p1+4 p1+5
Nueva Arica m.c.a - p1 p1+1 p1+2 p1+4 p1+5
Monsefú m.c.a - p1 p1+1 p1+2 p1+4 p1+5
Eten Puerto m.c.a - p1 p1+1 p1+2 p1+4 p1+5
Oyotún m.c.a - p1 p1+1 p1+2 p1+4 p1+5
Picsi m.c.a - p1 p1+1 p1+1 p1+4 p1+4
Reque m.c.a - p1 p1+1 p1+2 p1+4 p1+5
Zaña m.c.a - p1 p1+1 p1+2 p1+4 p1+5
Santa Rosa m.c.a - p1 p1+1 p1+2 p1+4 p1+6
Illimo m.c.a - p1 p1+1 p1+2 p1+3 p1+4
Mochumí m.c.a - p1 p1+1 p1+2 p1+3 p1+4
Motupe m.c.a - p1 p1+1 p1+2 p1+4 p1+4
Olmos m.c.a - p1 p1-2 p1-1 p1+1 p1+2
Pacora m.c.a - p1 p1+1 p1+2 p1+4 p1+5
Salas m.c.a - p1 p1+2 p1+3 p1+5 p1+5
San José m.c.a - p1 p1+1 p1+2 p1+3 p1+5
Túcume m.c.a - p1 p1+1 p1+2 p1+4 p1+5

118
Posope Alto m.c.a - p1 p1+1 p1+1 p1+3 p1+4
Batán grande m.c.a - p1 p1+1 p1+2 p1+3 p1+4
Jayanca m.c.a - p1 p1+1 p1+2 p1+4 p1+5
Mocupe m.c.a - p1 p1+1 p1+3 p1+5 p1+6
Pampa grande m.c.a - p1 p1 p1+2 p1+4 p1+5

11.3 Fondo Exclusivo de Inversión

El plan maestro optimizado plantea la creación de un fondo exclusivo para financiar las
inversiones con recursos propios generados por la empresa. Este fondo sólo podrá ser
utilizado para tales fines, conforme con lo establecido en el artículo 31° del Reglamento de
la Ley General de Servicios de Saneamiento,

Para constituir dicho fondo, la empresa EPSEL S.A. deberá destinar mensualmente en
cada ejercicio del quinquenal, los porcentajes de los ingresos totales por los servicios de
Agua Potable, Alcantarillado y servicios colaterales de acuerdo con el cuadro adjunto.

Cuadro Nº 11.6
Fondo Exclusivo de Inversión
Porcentaje de
Periodo
los Ingresos (1)
Año 1 16,7%
Año 2 21,6%
Año 3 17,9%
Año 4 29,5%
Año 5 25,3%
(1) Por los servicios de Agua Potable, Alcantarillado y Servicios Colaterales.

De comprobarse que la empresa utilizara los recursos destinados al fondo exclusivo de


inversión para fines distintos a los establecidos, la SUNASS deberá comunicar el hecho al
titular de las acciones representativas del capital social y a la Contraloría General de la
República para la determinación de las respectivas responsabilidades administrativas,
civiles y penales.

119
12. ESTRUCTURA TARIFARIA, DISPOSICIÓN Y
CAPACIDAD DE PAGO.

La estructura tarifaria se define como el conjunto de tarifas que determinan el monto a


facturar al usuario. Los usuarios se clasifican según la actividad económica que se realiza
en el predio, nivel de consumo, la posibilidad de medir sus consumos y por la ubicación
geográfica de los usuarios.

Por otro lado, se evalúa la capacidad de pago de los usuarios, el importe de gasto por
servicio de saneamiento que representa dentro del gasto familiar considerando los
eventuales incrementos tarifarios que puedan estar afectos, no sobrepasen los niveles
establecidos por la Organización Panamericana de la Salud.

12.1 Análisis de Capacidad de Pago

La Capacidad de Pago, se refiere a la máxima proporción del ingreso familiar que se


considera aceptable a ser comprometida para el pago del por los servicios de agua y
alcantarillado o por una mejora en la calidad de los servicios.

Cabe señalar que en el presente estudio tarifario se ha considerado al consumo medio


como un indicador de la disposición de pago de la población usuaria de los servicios de
saneamiento.

12.1.1 Consumos medios

En el siguiente cuadro se muestra el consumo medio mensual de los usuarios del primer
rango de consumo de la categoría doméstico a Diciembre de 2008:

Cuadro N° 12.1
Consumo medio de los usuarios de EPS EPSEL (m3)

120
Localidad Rango Consumo
Chiclayo 1 11,85
Lambayeque 1 12,72
Ferreñafe 1 10,50
Pimentel 1 12,22
Eten Ciudad 1 12,04
Nueva Arica 1 8,00
Monsefú 1 9,63
Eten Puerto 1 11,25
Oyotún 1 8,99
Picsi 1 8,00
Reque 1 11,24
Zaña 1 8,00
Santa Rosa 1 8,86
Illimo 1 12,33
Mochumi 1 7,50
Motupe 1 11,47
Olmos 1 9,50
Pacora 1 9,63
Salas 1 10,34
San José 1 6,70
Túcume 1 11,26
Posope Alto 1 9,63
Batangrande 1 10,47
Jayanca 1 13,11
Mocupe 1 11,53
Pampagrande 1 9,33
Fuente: Base Comercial EPSEL.
Elaboración Propia

12.1.2 Capacidad de Pago

A fin de evaluar el real impacto de un incremento tarifario se requiere conocer la


capacidad de pago de los distintos usuarios, ya que las tarifas deben ser de un nivel tal
que permita que los usuarios puedan pagarlo y de esta forma la prestación del servicio
pueda seguir operando. Asimismo, la Organización Panamericana de la Salud,
recomienda que la facturación por concepto de servicio de agua potable y alcantarillado,
no debiera superar el 5% del gasto familiar.

Para la estimación de la capacidad de pago, se considera la disposición de pago de la


categoría doméstica, debido a que es el más representativo para evaluar la capacidad de
pago por el servicio de saneamiento.

Para el caso de las veintiséis localidades, se toma como dato el ingreso mínimo vital
(S/.550) para el rango 1.

Cuadro N0 12.2.
Ingreso mínimo vital y remuneración promedio neta
Ingreso
Localidad Mínimo Vital
(S/.)
Todas 550,00
Fuente: Decreto Supremo N° 022-2007-TR. Ministerio de Trabajo, Promoción y Empleo

121
Capacidad de pago por tipo de ingreso para todas las localidades (en S/.)
Capacidad de pago (Rango 1): 5% de S/. 550 = S/. 27.50

Como se puede apreciar en el cuadro siguiente, los montos de la facturación mensual por
los servicio de agua potable y alcantarillado durante el quinquenio son inferiores al monto
determinado como capacidad de pago para este rango.

Cuadro N0 12.3
Facturación mensual de la categoría doméstico
Consumo Facturación Mensual con IGV Capacidad de Pago
Localidad Rango Medio 5% del Ingreso
(m3/mes) Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Mínimo Vital

Chiclayo 1 11,85 15,34 15,34 17,18 18,87 18,87 27,50


Lambayeque 1 12,72 16,61 16,61 18,60 20,43 20,43 27,50
Ferreñafe 1 10,50 13,38 13,38 14,98 16,46 16,46 27,50
Pimentel 1 12,22 15,88 15,88 17,78 19,53 19,53 27,50
Eten Ciudad 1 12,04 15,62 15,62 17,49 19,21 19,21 27,50
Nueva Arica 1 8,00 9,75 9,75 10,92 11,99 11,99 27,50
Monsefú 1 9,63 12,11 12,11 13,56 14,90 14,90 27,50
Eten Puerto 1 11,25 14,47 14,47 16,20 17,80 17,80 27,50
Oyotún 1 8,99 11,19 11,19 12,53 13,76 13,76 27,50
Picsi 1 8,00 9,75 9,75 10,92 11,99 11,99 27,50
Reque 1 11,24 14,45 14,45 16,18 17,77 17,77 27,50
Zaña 1 8,00 9,75 9,75 10,92 11,99 11,99 27,50
Santa Rosa 1 8,86 10,99 10,99 12,31 13,52 13,52 27,50
Illimo 1 12,33 16,04 16,04 17,96 19,73 19,73 27,50
Mochumi 1 7,50 9,02 9,02 10,11 11,10 11,10 27,50
Motupe 1 11,47 14,79 14,79 16,56 18,19 18,19 27,50
Olmos 1 9,50 11,93 11,93 13,36 14,67 14,67 27,50
Pacora 1 9,63 12,11 12,11 13,56 14,90 14,90 27,50
Salas 1 10,34 13,15 13,15 14,73 16,18 16,18 27,50
San José 1 6,70 7,87 7,87 8,81 9,68 9,68 27,50
Túcume 1 11,26 14,48 14,48 16,22 17,82 17,82 27,50
Posope Alto 1 9,63 12,11 12,11 13,56 14,90 14,90 27,50
Batangrande 1 10,47 13,33 13,33 14,93 16,40 16,40 27,50
Jayanca 1 13,11 17,17 17,17 19,23 21,12 21,12 27,50
Mocupe 1 11,53 14,87 14,87 16,66 18,30 18,30 27,50
Pampagrande 1 9,33 11,68 11,68 13,09 14,37 14,37 27,50
Elaboración Propia

Para la estimación, se tomaron en cuenta los incrementos tarifarios programados para el


quinquenio, los cuales para el servicio de agua potable son de 20%, 12% y 10%; y para el
servicio de alcantarillado son de 20%, 12% y 9,5%. Todos los incrementos tarifarios han
sido programados para el primer, tercer y cuarto año, respectivamente.

12.2 Estructura Tarifaria Actual de EPSEL

Mediante Resolución de Consejo Directivo N° 1200-99-SUNASS-CD publicada el 31 de


Diciembre de 1999, se aprobó la estructura tarifaria de la EPS EPSEL, en el Diario Oficial
El Peruano. Sin embargo, la empresa ha realizado reajustes tarifarios por variación del
IPM, siendo el último realizado en Diciembre de 2008 (3,77%), el cual se muestra en el
cuadro N° 12.4.

122
La estructura tarifaria de EPS EPSEL se presenta en la forma de matriz en la que se
clasifica a los usuarios según la actividad económica (categorías) y de acuerdo a la
posibilidad de medición de su consumo (medidos y no medidos).

Así tenemos que la actual estructura tarifaria de EPS EPSEL presenta cinco categorías
tarifarias: Social, Doméstico, Comercial, Industrial y Estatal.

Cuadro N0 12.4
Estructura tarifaria vigente EPS EPSEL
Asignación
Rangos de Consumo
Tarifas de
Categoría Consumo Mínimo
S/./m3 Consumo
m3/mes m3/mes
m3/mes
0 a 10 0,208 10
Social 4
11 a más 0,417 20
0 a 20 0,690 20
Doméstica 8
21 a más 1,379 30
35
0 a 35 1,179 45
60
Comercial 14
95
36 a más 2,012 100
200
100
Industrial 0 a más 4,065 40
200
0 a 50 0,690 50
Estatal 20 100
51 a más 1,379
200
Fuente: EPSEL

Gráfico N0 12.1.
Orden tarifario en estructura vigente para Chiclayo, Lambayeque, Ferreñafe,
Pimentel, Ciudad Eten, Nueva Arica, Monsefú, Puerto Eten, Oyotún, Picsi, Reque,
Zaña, Santa Rosa, Illimo, Mochumi, Motupe, Olmos, Pacora, Salas, San José,
Túcume, Posope Alto, Batan Grande, Jayanca, Mocupe y Pampa – Agua y
Alcantarillado

123
7,00
6,03
6,00
5,89
5,00

4,00
2,92
3,00

1,87 2,00 2,00


2,00 2,42
1,40 1,85 1,17
1,01 1,01 1,71
1,00 0,60
0,31 1,00 1,00
0,30 0,54
0,00

Dom II

Com II
Dom I

Com I

Est II
Soc II

Est I

Ind I
Soc l

ET Actual Pago Real Actual T.M.Actual

Elaboración Propia

12.3 Reordenamiento Tarifario

La Resolución de Consejo Directivo Nº 009-2007-SUNASS-CD7 aprobó los Lineamientos


para el Reordenamiento de Estructuras Tarifarias los cuales tienen como objetivo alcanzar
estructuras tarifarias que promuevan la eficiencia económica y suficiencia financiera de las
EPS, y al mismo tiempo, contribuyan al logro de los principios de equidad, transparencia y
simplicidad.

En cumplimiento a estos Lineamientos Generales se propone para EPSEL una estructura


tarifaria que se caracterice por:

• Perfeccionamiento de los subsidios cruzados.


• Establecimiento de una tarifa binomial.
• Simplificación de la asignación de consumo, asignando un solo volumen a cada
categoría.
• Definición de dos clases: Residencial y No Residencial.
• La clase Residencial incluirá las categorías: social y doméstico.
• La clase No Residencial incluirá a las categorías: comercial, estatal e industrial.
• Eliminación de los consumos mínimos.

Así, en esta Primera Etapa del Reordenamiento Tarifario se buscará la simplificación de la


estructura tarifaria vigente mediante la eliminación del consumo mínimo, el

7
Publicada el 5 de febrero de 2007.

124
perfeccionamiento del sistema de subsidios cruzados y a la incorporación de una nueva
forma de tarificación: la tarifa binomial.

Teniendo en cuenta la existencia de usuarios sin medidor, la estructura tarifaria mantendrá


el concepto de asignación de consumo. Cabe destacar que el monto total a pagar por el
usuario no medido también incluye el cargo fijo.

La estructura tarifaria8, luego de aplicar la primera etapa del reordenamiento tarifario


tendrá la siguiente composición:

Cuadro N0 12.5
Estructura tarifaria aprobada de EPSEL
Tarifa (S/./M3) Asignación de
Cargo
Clase Categoría Rango Consumo
Agua Alcantarillado Fijo
(m3/mes)
0 a 10 0,251 0,112 0,00 10
Social
10 a más 0,481 0,214 1,24 18
Residencial 0a8 0,709 0,315 1,24
20
Doméstico 8 a 20 0,845 0,375 1,24
20 a más 1,686 0,749 1,24 30
0 a 35 1,402 0,622 1,24 35
Comercial
35 a más 2,511 1,115 1,24 45 95
No
Industrial 0 a más 5,039 2,237 1,24 60 200
Residencial
0 a 30 0,926 0,411 1,24
Estatal 40 95 200
30 a más 1,849 0,821 1,24
Elaboración Propia

12.3.1 Determinación del Cargo Fijo

El cargo fijo calculado para EPSEL está asociado a los costos fijos eficientes que no
dependen del nivel de consumo y que se asocian a la lectura de medidores, facturación,
catastro comercial y cobranza de las unidades de uso activas. La fórmula empleada para
el cálculo del cargo fijo para el quinquenio fue la siguiente:

5
Lectura + Facturación + Cobranza + Catastro Comercial

t =1 (1 + r ) t
C. Fijo = 5
Conexiones Activas * 12
∑t =1 (1 + r ) t

El monto eficiente de cargo fijo asociado con la Lectura, Facturación y Cobranza de los
recibos emitidos para cada año del quinquenio fueron descontados a la tasa de 6,01%
utilizada en el Plan Maestro Optimizado.

En aplicación de la fórmula, el cargo fijo para el quinquenio resulta de S/. 1,24 por recibo
emitido. La propuesta plantea un cargo fijo único e igual para todas las localidades.

8
Ver Resolución de Consejo Directivo N° 007-2009-SUNASS-CD, publicada el 13 de febrero de 2009

125
12.3.2 Determinación de la Asignación de Consumo

El volumen de agua a ser asignado a un usuario que no cuenta con medidor se calculó en
base al valor máximo del primer rango de consumo que tiene un usuario medido en cada
categoría.

Así las asignaciones de consumo a ser consideradas en la estructura tarifaria para cada
año del quinquenio son:

Cuadro N0 12.6
Asignaciones de consumo por categoría para la localidades de Chiclayo,
Lambayeque, Ferreñafe, Pimentel, Ciudad Eten, Nueva Arica, Monsefú, Puerto Eten,
Oyotún, Picsi, Reque, Zaña, Santa Rosa, Illimo, Mochumi, Motupe, Olmos, Pacora,
Salas, San José, Túcume, Posope Alto, Batan Grande, Jayanca, Mocupe y Pampa
Volumen
Categoría
(M3)
10
Social
18
20
Doméstica
30
35
Comercial 45
95
60
Industrial
200
40
Estatal 95
200
Elaboración Propia

12.3.3 Reordenamiento de la Estructura Tarifaria de EPSEL

Los criterios básicos que se han considerado para el reordenamiento tarifario de EPS
EPSEL son los siguientes:

a) Jerarquía
La Jerarquía determina que usuarios serán subsidiados y quienes serán subsidiantes, tal
como se muestra en los siguientes gráficos:

Gráfico N0 12.2
Orden tarifario en estructura propuesta para Chiclayo, Lambayeque, Ferreñafe,
Pimentel, Ciudad Eten, Nueva Arica, Monsefú, Puerto Eten, Oyotún, Picsi, Reque,
Zaña, Santa Rosa, Illimo, Mochumi, Motupe, Olmos, Pacora, Salas, San José,
Túcume, Posope Alto, Batan Grande, Jayanca, Mocupe y Pampa – Agua y
Alcantarillado

126
8,00
7,28
7,00 7,28

6,00

5,00

4,00 3,63

3,00 2,43
2,67
2,08 2,96
2,00 1,41
1,70 2,46
1,40
1,34 1,22 2,02
1,00 0,69
1,20 1,34
0,36 1,02
0,36 0,65
0,00
Soc I

Soc II

Ind I
Dom I

Dom II

Est I

Com I

Dom III

Est II

Com II
ET Propuestal Pago Real Propuesta T.M.Propuesta

Elaboración Propia

12.3.4 Análisis de la Propuesta

El impacto de la propuesta, durante el primer año, se resume en el siguiente cuadro:

Cuadro 12.7
Impacto en la factura (usuarios medidos de las localidades de Chiclayo,
Lambayeque, Ferreñafe, Pimentel, Ciudad Eten, Nueva Arica, Monsefú, Puerto Eten,
Oyotún, Picsi, Reque, Zaña, Santa Rosa, Illimo, Mochumi, Motupe, Olmos, Pacora,
Salas, San José, Túcume, Posope Alto, Batan Grande, Jayanca, Mocupe y Pampa)
S/.Factura S/.Factura
Variación
m3/mes (ET Actual) (RT Propuesta) Número de Importe
(prom) Pago Usuarios Proyectado
CF Pago AP Pago AL Total S/. %
AP+AL
Social
0 a 10 4,8 1,4 0,00 1,19 0,53 1,72 0,29 19,9% 81 277,81
10 a más 48,6 26,3 1,24 21,06 9,35 31,65 5,33 20,3% 56 1.772,58
Doméstico
0a8 5,61 8,0 1,24 3,98 1,8 6,99 -1,01 -12,6% 4.374 23.080
8 a 20 14,43 14,4 1,24 11,11 4,93 17,27 2,84 19,7% 86.174 2.030.943
20 a más 35,93 51,9 1,24 42,66 18,93 62,83 10,98 21,2% 7.532 427.005
Comercial
0 a 35 15,61 26,7 1,24 21,87 9,71 32,82 6,14 23,0% 4.028 194.395
35 a más 118,8 304,3 1,24 259,45 115,15 375,84 71,54 23,5% 2.097 514.575
Industrial
0 a más 278,4 1.640,7 1,24 1.402,74 622,6 2.026,57 385,85 23,5% 24 40.438
Estatal
0 a 30 18,2 20,0 1,24 16,88 7,5 25,61 5,61 28,0% 28 644
30 a más 647,9 1.245,7 1,24 1.169,85 519,2 1.690,32 444,66 35,7% 399 184.404
104.793 3.417.535
Elaboración Propia

Como se observa en los cuadros precedentes, se tiene un impacto en la factura más


distribuido en las categorías y rangos, lo cual torna este escenario en más factible de
implementar.

127
12.3.5 Análisis de la Subsidios

La propuesta de reordenamiento tarifario constituye un avance en los lineamientos para el


reordenamiento de las Estructuras Tarifarias, al focalizar el subsidio cruzado en aquellos
usuarios con menor poder adquisitivo, bajo la premisa de que los usuarios con menores
consumos son los de menores recursos.

La propuesta de estructura tarifaria permite reducir la participación de unidades de uso


subsidiadas, pasando de 86,7% a 86,5%.

Gráfico N0 12.3
Participación de conexiones subsidiadas de Chiclayo, Lambayeque, Ferreñafe,
Pimentel, Ciudad Eten, Nueva Arica, Monsefú, Puerto Eten, Oyotún, Picsi, Reque,
Zaña, Santa Rosa, Illimo, Mochumi, Motupe, Olmos, Pacora, Salas, San José,
Túcume, Posope Alto, Batan Grande, Jayanca, Mocupe y Pampa

ET ACTUAL ET PROPUESTA
(% de UdU) (% de UdU)

Subsidiantes Subsidiantes
13,3% 13,5%

Subsidiados
Subsidiados
86,7%
86,5%
Elaboración Propia

En la gráfica siguiente se muestra el porcentaje de subsidios en metros cúbicos, en donde


los subsidiados pasan de 74,2% a 74%, mostrando así una reducción del volumen
subsidiado.

Gráfico N0 12.4
Focalización de subsidios de Chiclayo, Lambayeque, Ferreñafe, Pimentel, Ciudad
Eten, Nueva Arica, Monsefú, Puerto Eten, Oyotún, Picsi, Reque, Zaña, Santa Rosa,
Illimo, Mochumi, Motupe, Olmos, Pacora, Salas, San José, Túcume, Posope Alto,
Batan Grande, Jayanca, Mocupe y Pampa (%M3).

128
ET ACTUAL ET PROPUESTA
(% de m3.) (% de m3)

Subsidiantes
25,8% Subsidiantes
26,0%

Subsidiados
74,2% Subsidiados
74,0%

Elaboración Propia

129