Cedula presupuestal de ventas

Tabla 1. Presupuesto de ventas (Mes 1-6) JRS Ltda.

JRS Ltda.
Presupuesto de venta (Mes 1-6)

Mes Producto Cantidad Precio de venta Valor

1 Maquinas 20 $ 37.500.000 $ 750.000.000
2 Maquinas 22 $ 37.500.000 $ 825.000.000
3 Maquinas 26 $ 37.500.000 $ 975.000.000
$1.012.500.00
4 Maquinas 27 $ 37.500.000 0
$1.087.500.00
5 Maquinas 29 $ 37.500.000 0
$1.125.000.00
6 Maquinas 30 $ 37.500.000 0
$5.774.500.00
Total 0

Cedula Presupuestal de costo de ventas

Tabla 2. Presupuesto de costo de ventas (Mes 1-6) JRS Ltda.

JRS Ltda.
Presupuesto de costo de ventas (Mes 1-6)

Mes Producto Cantidad costo unitario costo de venta

$5.000.000.00
1 Maquinas 20 $ 25.000.000 0
2 Maquinas 22 $ 25.000.000 $ 550.000.000
3 Maquinas 26 $ 25.000.000 $ 650.000.000
4 Maquinas 27 $ 25.000.000 $ 675.000.000
5 Maquinas 29 $ 25.000.000 $ 725.000.000
6 Maquinas 30 $ 25.000.000 $ 750.000.000
$3.850.000.00
Total 0
Cedula de gastos de administración

Cedula Gastos de Ventas

Análisis de las cedulas

Presupuesto de ventas
Se puede observar que cada mes se aumenta el numero de unidades de
máquinas a vender, para el primer mes son 20, para el segundo mes son 22, para
el tercer mes son 26, para el cuarto mes 27, para el quinto mes son 29 y para el
sexto mes son 30.
También se puede observar que el valor es constante de venta mes a mes por $
37.500.000, determina mes a mes un aumento de dichas ventas. Entre el primer
mes y el segundo mes las ventas se incrementaron en $ 75.000.000, entre el
segundo mes y el tercer mes, las ventas se incrementaron en $150.000.000 entre
el tercer mes y el cuarto mes las ventas se incrementaron en $ 37.500.000 entre el
cuarto mes y el quinto mes, las ventas se incrementaron $ 75.000.000 entre el
quinto mes y el sexto mes, las ventas se incrementaron en $ 37.500.000

Presupuesto de costos de ventas

Se puede observar que el precio de compra de mes a mes es constante, por un
valor de $25.000.000 y determina un aumento mes a mes de dicho costo de
compra.
Entre el primer mes y el segundo mes, las compras se incrementaron en
$50.000.000 entre el segundo mes y el tercero las compras incrementaron
$100.000.000 entre el tercer mes y el cuarto las compras se incrementaron en
$25.000.000 entre el cuarto, es y el quinto mes las compras se incrementaron en
$50.000.000 y el quinto mes y el sexto las compras incrementaron $25.000.000

Presupuestos de gastos de administración

Se puede observar que, en los gastos de administración solo vario mes a mes el
gasto generado por pago de sueldos al vendedor, ya que cada mes vario porque
los valores de las ventas también varían, debido a la comisión que dicho vendedor
obtiene por valor del 0.1% el resto de los gastos permanecen constantes mes a
mes.

Presupuestos de gastos de ventas

Se puede observar aquí, que el gasto por pago por la comisión por ventas del
0.1% al vendedor vario mes a mes ya que en las ventas también varían mes a
mes. En el primer mes dicha comisión corresponde a $750.000, en el segundo
mes corresponde a $828.00,en el tercer mes corresponde a $975.000,en el cuarto
mes corresponde a $1.012.500 en el quinto mes corresponde a $1.087.500 y en el
sexto mes corresponde a $1.125.000 el incremento entre el primer mes y el
segundo es de $75.000 entre el segundo y tercer mes de $150.000 entre el tercer
y cuarto mes el incremento es de $37.500 entre el cuarto y quinto mes el
incremento es de $75.000 y entre el quinto y sexto mes el incremento es de
$75.000.