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ESTUDIO DE PREINVERSION
A NIVEL DE PERFIL
PRODUCCION Y COMERCIALIZACION DE
CARNE DE CUY EN EL DISTRITO DE
ACOBAMBILLA - HUANCAVELICA
El equipo técnico.
ÍNDICE
Proyecto: Producción y Comercialización de Carne de Cuy en el Distrito de
Acobambilla Huancavelica
CAPÍTULO I
B. Justificación……………………………………………………………...20
F. Inversión………………………………………………………………….21
CAPÍTULO II
2.2.2 Comercialización………………………………………………..23
2.2.3 Sector…………………………………………………….............23
2.2.4 Subsector………………………………………………………...23
2.3.3. Distrito…………………………………………………………..23
4
Empresa de cuyes “E & D”E.I.R.L
2.3.4 Centro poblado………………………………………………….23
2.3.5 Barrio……………………………………………………………..23
CAPÍTULO III
3.2.1 Suelos……………………………………………………………28
3.2.2 Hídricos…………………………………………………………..28
3.2.3. Humanos………………………………………………………..28
a. Canales de distribución……………………………………..54
a. Producto……………………………………………………..55
b. Precio………………………………………………………...55
c. Plaza………………………………………………………….55
d. Promoción y publicidad…………………………………….56
CAPÍTULO V
5.5.2. Semovientes…………………………………………………...72
5.5.2.1. Principales Líneas de cuyes………………………...73
5.6.6. Requerimiento………………………………………………..105
5.7.1. Organización……………………………………………….....119
5.7.2. Estructura Orgánica…………………………………………...119
5.7.3 Reclutamiento y Selección de Personal…………………….121
5.7.4 Estudio Administración……………………………………… 122
5.7.5. Políticas de la Empresa………………………………………….122
CAPÍTULO VI
6.1. INVERSIONES………………………………………………………………......129
6.1.1.2. Terreno……………………………………………….......129
A) Construcciones………………………………………129
B) Instalaciones varias………………………………….132
C) Presupuesto general de obras
civiles……………..133
6.1.1.6. Reproductores…………………………………………...139
del personal…..…………………………………………………...145
CAPÍTULO VII
a) Capital de trabajo………………………………………………154
b) Modalidad de pago……………………………………………154
CAPÍTULO VIII
a) Costos directos……………………………………..........159
b) Costos indirectos………………………………………...159
CAPÍTULO IX
CAPÍTULO X
Conclusiones y recomendaciones………………………………………..178
Referencias bibliográficas…………………………………………………179
Anexos………………………………………………………………….......182
Modelo de encuesta………………………………………………………..183
Análisis de encuesta………………………………………………………184
Metrados……………………………………………………………………..101
Planos ……………………………………………………………………....137
INDICE DE CUADROS
Cuadro 2. Población total, por área urbana y rural, según sexo, según
departamento, provincia, distrito y edades simples.
I. RESUMEN EJECUTIVO
A. Nombre del proyecto
Producción y comercialización de carne de cuy en el distrito de
Acobambilla – Huancavelica.
B. Justificación
La crianza de cuyes en la región de Huancavelica es a nivel familiar en
un sistema de crianza tradicional, sin ninguna asistencia técnica, y se
cuenta con los diferentes factores ambientales que nos permite
mejorar e incrementar la producción de carne de cuy, de la misma
forma la región de Huancavelica tiene una alta tasa de desnutrición
infantil, a través de la oferta de carne de cuy con las respectivas
medidas de seguridad y sanidad se podría paliar los índices de
desnutrición infantil porque, la carne de cuy contiene un alto
porcentaje de proteína y otros nutrientes esenciales y el precio de
venta es muy elevado por la que muchas familias no están en la
capacidad de adquirir este producto, con el proyecto se pretende
disminuir estos parámetros con una crianza técnicamente sofisticada y
disminuir los costos de producción.
C. Objetivo del proyecto
Objetivo general
Formar una empresa competitiva en la producción y comercialización
de carne de cuy en el distrito de Huancavelica
Objetivos específicos:
Posicionar nuestra empresa en el mercado local como líder en la
venta de carne de cuy de primera calidad.
Cubrir parte de la demanda insatisfecha de carne de cuy en el
distrito de Huancavelica.
Generar puestos de trabajo.
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Empresa de cuyes “E & D”E.I.R.L
Proyecto: Producción y Comercialización de Carne de Cuy en el Distrito de
Acobambilla Huancavelica
23
Empresa de cuyes “E & D”E.I.R.L
Proyecto: Producción y Comercialización de Carne de Cuy en el Distrito de
Acobambilla Huancavelica
TIRE = 71.97418684%
TIRF = 115.5%
24
Empresa de cuyes “E & D”E.I.R.L
CAPÍTULO II
GENERALIDADES DEL PROYECTO
Proyecto: Producción y Comercialización de Carne de Cuy en el Distrito de
Acobambilla Huancavelica
2.2.2. Comercialización
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Empresa de cuyes “E & D”E.I.R.L
Proyecto: Producción y Comercialización de Carne de Cuy en el Distrito de
Acobambilla Huancavelica
Empresa ganadera “E D” E. I. R. L.
Objetivo general
Formar una empresa competitiva en la producción y comercialización
de carne de cuy en el distrito de Huancavelica.
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Empresa de cuyes “E & D”E.I.R.L
Proyecto: Producción y Comercialización de Carne de Cuy en el Distrito de
Acobambilla Huancavelica
Objetivos específicos:
Posicionar nuestra empresa en el mercado local como líder en la venta de
carne de cuy de primera calidad.
Cubrir parte de la demanda insatisfecha de carne de cuy en el distrito de
Huancavelica.
Generar puestos de trabajo.
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Empresa de cuyes “E & D”E.I.R.L
CAPÍTULO III
ÁMBITO DEL PROYECTO
Proyecto: Producción y Comercialización de Carne de Cuy en el Distrito de
Acobambilla Huancavelica
Temperatura : 12°C.
Evaporación : media.
Altura : 3650msnm.
Vientos : 6 km/hora
3.2.1. Suelos
3.2.2. Hídricos:
3.2.3. Humanos:
Cuadro 2. Población total, por área urbana y rural, según sexo, según
departamento, provincia, distrito y edades simples.
Departa
Población Urbana Rural
mento,
Total Total Total
provincia Hombr
distrito Mujeres Hombres Mujeres Hombres Mujeres
es
Distrito 4005 1944 2061 788 402 386 3217 1542 1675
de
Acobam
billa
Menores 78 45 33 14 11 3 64 34 30
de 1 año
Menores 5 3 2 1 1 4 2 2
de 1
mes
De 1 a 73 42 31 13 10 3 60 32 28
11
meses
De 1 a 4 412 208 204 81 43 38 331 165 166
años
De 45 a 166 80 86 31 13 18 135 67 68
49 años
De 50 a 119 60 59 20 12 8 99 48 51
54 años
De 55 a 113 52 61 23 12 11 90 40 50
59 años
De 60 a 106 47 59 9 3 6 97 44 53
64 años
Precio
Medios Ubicación (S/.)
Teléfono satelital Anccapa 3,00
Celular Jerusalen 0,50
Radio Patahuasi 0,20
Televisión Patahuasi 0,40
Trocha carrozable Anccapa 10,00
Caminos de herradura Hvca 0,00
Cuadro 6. Medios de comunicación de la zona
CAPÍTULO IV
ESTUDIO DE MERCADO DEL PROYECTO
Precio
M.S P.T F.C NDT CA P
Insumos S/. Kg.
% % % % % %
Sub Producto Trigo 0,40 88,00 15,00 11,00 56,00 0,11 1,16
Pre mezcla de minerales 8,00 99,00 0,00 0,00 0,00 20,00 16,00
Forraje verde hidropónico 0,15 18,00 17,00 6,00 86,00 38,00 16,00
Nutritional Content
Demandantes Fin
Instituciones Producción y
comercialización
Asilo Para proceso de enseñanza
Aldea San Francisco Para investigación
UNH
Institutos
Colegios técnicos
ONGs Para programas de
seguridad alimentaria
Caretas Para impulsar la crianza
Care tecnificada de las especies
San Javier domésticas.
Pronamach
El cuy, es un mamífero roedor cuya carne tiene un alto valor nutritivo frente
a la de otros animales, siendo comparativamente ventajoso.
Cuadro 16: Demanda proyectada del producto total para los próximos
cinco años
Año Precio proyectado
2013 64844,125
2014 65906,020
2015 66967,915
2016 68029,810
2017 69091,705
Fuente: Equipo técnico.
70000
69000
68000
67000
66000
65000
64000
63000
62000
2012.5 2013 2013.5 2014 2014.5 2015 2015.5 2016 2016.5 2017 2017.5
2008 8900
2009 9585
2010 9760
2011 10340
2012 10525
160000
140000
120000
100000
80000
60000
40000
20000
0
2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018
(Kg.)
2009 15,00
2010 18,00
2011 20,00
2012 30,00
2014 24,00
2015 25,96
2016 27,92
2017 29,88
35
30
r = 0.96901548
25
20 r2 = 0.93899101
15
10
0
2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018
30
25
20
15
10
5
0
2012.5 2013 2013.5 2014 2014.5 2015 2015.5 2016 2016.5 2017 2017.5
60
50
40
30
20
10
0
2012.5 2013 2013.5 2014 2014.5 2015 2015.5 2016 2016.5 2017 2017.5
60
50
40
30
20
10
0
2012.5 2013 2013.5 2014 2014.5 2015 2015.5 2016 2016.5 2017 2017.5
70
60
50
40
30
20
10
0
2012.5 2013 2013.5 2014 2014.5 2015 2015.5 2016 2016.5 2017 2017.5
0.16
0.14
0.12
0.1
0.08
0.06
0.04
0.02
0
2012.5 2013 2013.5 2014 2014.5 2015 2015.5 2016 2016.5 2017 2017.5
a. Canales de distribución
La comercialización será directa y a través de intermediarios.
PRODUCTOR
MAYORISTA
MAYORISTA
FERIAS SABATINAS Y
DOMINICALES
MINURISTA FERIAS
SABATINAS
Y
FERIAS
SABATINAS Y
DOMINICALES CONSUMIDOR
b. Precio
La población demandante, siempre busca la calidad y el bajo
precio de este producto, sin embargo la empresa productora
brindará un producto de calidad y a precios cómodos, el precio
que se ofrecerá es de S/ 20,00 por cuy de 1000 - 1200g de peso
vivo.
c. Plaza
Nuestro mercado principal será el radio urbano del distrito de
Huancavelica y del distrito de Acobambilla. Nuestro producto
tendrá tendencia a fluir a todo el departamento de Huancavelica
y en el futuro se proyectará a otras regiones del Perú.
d. Promoción y publicidad
o Para ganar a los clientes y conseguir nuevos mercado la empresa
promocionará los productos a menor precio y promociones como
puede ser que por cada cien cuyes que compra se le pague el flete de
traslado; así mismo por la compra continua se dará un trato especial
al cliente y por la compra a mayor volumen se rebajará el precio y
brindará la puesta al mismo domicilio.
CAPÍTULO V
ESTUDIO TÉCNICO DEL PROYECTO
V. ESTUDIO TÉCNICO
3 1,00
1,00000
i) Si los factores objetivos (FO) son dos veces más importantes que los
factores subjetivos (FS):
1 - K = 0,33
1,0009
ii) Si los factores subjetivos (FS) son tres veces más importantes que los
factores objetivos (FO):
(1 – K) = 3K………………… K = 0,25
1 – K = 0,75
0,96
5.6.2 Semovientes
El cuy es un mamífero roedor originario de la zona de
América del Sur que contribuye a la seguridad alimentaria de
la población rural de escasos recursos. Este animal tiene
mucha admiración en todo el mundo, por numerosas
razones, puede sobrevivir en medio de casi toda clase de
situaciones climáticas. A causa de su elevada prolificidad, el
cuy ha sido capaz de mantener el número de ejemplares de
su tipo en el ámbito constante, a pesar de la intervención del
hombre.
Cuadro 34. Clasificación taxonómica
Reino Animal
Subreino Metazoarios
Tipo Cordado
Subtipo Vertebrados
Clase Mamíferos
Subclase Placentarios
Orden Roedor
Suborden Simplicideo
Familia Caviidae
Género Cavia
Especie Porcellus
Fuente: Saravia et al., 1994.
1. Longevidad 6 a 8 años
4. Temperatura rectal 38 a 39 °C
47 mm Hg diastólico
19. N° de cromosomas 32
Manejo de reproductores
Manejo de hembras
Con una mano se sostiene el cuello del animal y con la otra mano
abierta se sostiene el vientre de la hembra.
Manejo de machos
Manejo de lactantes
La alimentación de las crías durante las primeras semanas es a base de
la leche de la madre. Además, consumen forraje lo que le permite
desarrollar rápidamente su sistema digestivo; así mismo se
suplementara con alimento concentrado. (Ordoñez, r., Chauca, f.L.,
Gomez, c. 2000)
Edad de empadre
Sistemas de empadre
Empadre post-destete
Empadre controlado.
Gestación
El cuy es una especie poliéstrica y las hembras tienen la capacidad de
presentar un celo postpartum asociado a una ovulación. La gestación o
preñez dura aproximadamente 67 días (9 semanas). Se inicia cuando la
hembra queda preñada y termina con el parto. La hembra gestante
necesita estar en los lugares más tranquilos del cuyero, porque los
ruidos o molestias pueden hacer que corran, se pongan nerviosas, se
maltraten y por consiguiente se pueden provocar abortos. Para levantar
o agarrar a las hembras preñadas, se debe proceder de la siguiente
manera: con una mano sujetar al cuy por la espalda y con la otra mano y
el antebrazo, el vientre del animal. No se debe coger a las hembras por
el cuello porque al mantenerlas colgadas puede producirles un aborto.
La hembra gestante puede abortar si no está bien alimentada y no
cuenta con agua en cantidad suficiente. Recuerde que los cuyes
obtienen el agua del pasto fresco y del agua de bebida.
Si durante las primeras semanas de gestación la madre no recibe una
buena alimentación, pueden morir algunas de las crías en el vientre de
la madre. En muchos casos esta es la razón por la cual se producen
partos de una sola cría. (Wagner y Manning, 1996).
Destete
Una de las razones más importantes por la cual el destete se realiza a
las 2 semanas, se debe a que las madres dejan de producir leche a los
16 días luego del parto, por tanto es innecesario tener a los gazapos
junto con sus madres por más tiempo, ya que esto incrementa la
densidad en la jaula, la competencia por alimento, aumentando el
porcentaje de mortalidad. Esto aparentemente producido por un mal
manejo en la alimentación y la alta densidad que tenían que soportar las
pozas de empadre. Otro inconveniente del destete tardío era la
posibilidad de tener preñeces prematuras.
Para mejorar la sobrevivencia de los lactantes, el destete debe realizarse
precozmente. Este se realiza a las dos semanas de edad, pudiendo
hacerlo a la semana sin detrimento del crecimiento del lactante (Chauca
1984). Puede generarse en las madres mastitis por la mayor producción
láctea presente hasta 11 días después del parto. El número de crías por
camada influye en el peso y sobrevivencia de los lactantes.
Recría o cría:
Esta etapa considera los cuyes desde el destete hasta la 4ta semana de
edad. Después del destete. En crianzas comerciales, se agrupan lotes
de 15 destetados en pozas de 1,0 x 1,0 x 0,45 m. Los gazapos deben
recibir una alimentación con porcentajes altos de proteína (17 por ciento)
Se logran incrementos diarios de peso entre 9,32 y 10,45g/animal/día
(Augustin 1984).
Sexaje
Concluida la etapa de cría debe sexarse a los gazapos y agruparlos en
lotes menores de 15 machos o 15 hembras. A simple vista no es posible
diferenciar los sexos, debe cogerse al animal y revisarse los genitales.
Una presión en la zona inguinal permite la salida del pene en el macho
y una hendidura en las hembras.
Engorde
Al igual que en otros animales, los nutrientes requeridos por el cuy son:
agua, proteína (aminoácidos), fibra, energía, ácidos grasos esenciales,
minerales y vitaminas. Los requerimientos dependen de la edad, estado
fisiológico, genotipo y medio ambiente donde se desarrolle la crianza.
(Ponce, O. 1998)
Alimentación mixta:
Enfermedades infecciosas
Salmonelosis
Tratamiento
Neumonía:
Bronconeumonía:
Micosis
Enfermedades Parasitarias:
Los animales que se recuperan de la enfermedad o los que han sufrido una
infección moderada quedan como portadores y son una fuente permanente
de infección.
Ectoparásitos
Fecha Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembr Diciemb
e re
Actividades
Desinfectar
con cal las
jaulas.
Dosificación
Baños contra
ectoparásitos
Vacunación
Limpieza de
las jaulas
Desinfectar
con cal las
jaulas.
Nombre:……………………………..…………Raza:…………..................Fecha de Nacimiento:……………………..
Adquiridos Venta
M H M H Kilo/año
Cuyes (3 meses)
Fecha……………………………………………Fecha……………………………………………………………………………..
M H
Progenitores:
Raza:…………...................................................Fecha de Nacimiento:…………………………………………………
edad
Fecha Peso Sexo
Nombre:……………………………..…………Raza:…………..................Fecha de Nacimiento:……………………..
Sexo Datos
Servicio Fecha
M Peso Color
H
Nombre:……………………………..…………Raza:…………..................Fecha de Nacimiento:……………………..
Sexo Datos
Edad Fecha
M Peso por camada Peso al destete
H
Nombre:……………………………..…………Raza:…………..................Fecha de Nacimiento:……………………..
Tipo de alimento
Crías Lactantes Machos Destetado
5.6.7 Requerimiento:
EQUIPOS
08 paneles solares
01 balanza digital de 500Kg.
02 balanza tipo reloj 20Kg
01 estuche de disección por 8 piezas
01 lanza llamas
01 Selladora de plástico
01 empacadora al vacío DZ 300
01 Refrigeradora
02 Cocina de dos hornillas Kapsia
02 Balón de gas
108
Empresa de cuyes “E & D”E.I.R.L
Proyecto: Producción y Comercialización de Carne de Cuy en el Distrito de Acobambilla
Huancavelica
MATERIALES
Materiales para FVH
05 Plásticos negro doble
02 Tinas de 18 litros para lavado desinfección y remojo
02 Bateas con orificios inferiores de 18 litros para oreo
Mangueras de 200 mts.
03 Mangueras de nivel 15 mts.
109
Empresa de cuyes “E & D”E.I.R.L
Proyecto: Producción y Comercialización de Carne de Cuy en el Distrito de Acobambilla
Huancavelica
Materiales administrativos
02 millares de papel bond de 75 gr. A4
10 papelotes cuadriculados
02 cajas de lapicero de tinta azul Faber- Castell N° 034
20 cuadernos de 50 Hojas con logos del pto.
04 plumones No 047 Faber Castell V/colores
01 cinta Maskintape 1"
02 engrapadores
02 perforador
02 fólderes manila
02 cajas de grapa
08 carpetas de triplay
01 millar tarjetas de control
HERRAMIENTAS
110
Empresa de cuyes “E & D”E.I.R.L
Proyecto: Producción y Comercialización de Carne de Cuy en el Distrito de Acobambilla
Huancavelica
INSUMOS
Maíz molido
Sales minerales
Harina de pescado
Harina d cebada
Cascara de algodón
Pancamel
Afrecho de trigo
Torta de soya
Melaza de caña
Panca molida
111
Empresa de cuyes “E & D”E.I.R.L
Proyecto: Producción y Comercialización de Carne de Cuy en el Distrito de Acobambilla
Huancavelica
PERSONAL
Galponeros
Jefe de producción
Jefe de sanidad
Titular
Administrador
Vigilancia
Vendedores
Personal para mantenimiento de pastos
112
Empresa de cuyes “E & D”E.I.R.L
Proyecto: Producción y Comercialización de Carne de Cuy en el Distrito de Acobambilla
Huancavelica
01 pastera en un área de 50 m2
Techo a una sola agua con calamina.
El área total de la granja será de 3194,1m 2.
La estructura será a base de rollizos, así mismo se armara andamios con
maderas para poner pasto.
01 área de cuarentena en un área de 15 m2.
Construcción de ladrillo.
Piso de concreto.
01 puerta de madera (1,8m x 0,8m).
01 ventana de madera (1,20 m x 0,8m)
Techo a una sola agua con calamina
01 sala de beneficio y empacado en un área de 50 m2.
Construcción de ladrillo.
Piso de concreto.
01 puerta de madera (1,8m x 0,8m).
01 ventana de madera (1,20 m x 0,8m)
Techo a una sola agua con calamina
114
Empresa de cuyes “E & D”E.I.R.L
Proyecto: Producción y Comercialización de Carne de Cuy en el Distrito de Acobambilla
Huancavelica
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Empresa de cuyes “E & D”E.I.R.L
Proyecto: Producción y Comercialización de Carne de Cuy en el Distrito de Acobambilla
Huancavelica
a. Limpieza de terreno:
Será eliminado fuera del área toda obstrucción hasta 0,30m. Mínimo
por encima del nivel indicado en los planos extrayendo raíces o
residuos vegetales.
b. Trazo y replanteo:
Se realizara el trazo y replanteo de acuerdo a los planos en el terreno
ya nivelado, fijando los ejes de referencia y las estacas de nivelación,
para el trazado se marcaran los ejes y luego las líneas de ancho de
las cementaciones de acuerdo a los planos, estos deberán ser
aprobados por el Ingeniero Residente de obra encargado para iniciar
las excavaciones.
c. Movimiento de tierra:
Las excavaciones, rellenos, nivelación de demás
operaciones anexas necesarias para contemplar los trabajos
indicados en los planos arquitectónicos de estructura y detalles de
la construcción.
Retirar el material de desmonte y de limpieza de obra
que no hubiera empleado en los rellenos.
el punto de referencia de cota conocida, el contratista o
el Ingeniero Contratista conserva cuidadosamente los puntos de
referencia de las cotas y si fueran desplazados o destruidos.
La profundidad de la excavación de la cimentación se
efectuarán de acuerdo a los planos de construcción de la obra.
No se permitirán colocar sobre el material relleno, los
fondos de las excavaciones deberán limpiarse y ser nivelado para
la construcción.
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Proyecto: Producción y Comercialización de Carne de Cuy en el Distrito de Acobambilla
Huancavelica
Sobre cimiento
e. Muros Y Tabiques
Muros de Tierra Compactada (tapia). Los muros serán de tierra compactada en
capas preparadas con paja desmenuzada y poco de agua.
f. Selección de la Tierra
La tierra debe ser exenta de piedras, basura, resto vegetales, animales, etc.,
siendo preferibles las que están constituidas por arcillas y arena.
g. Asentado de muros.
Los muros se asentaran por gaberas de 1,50 x 0,60 x 0,40m encofrados en
moldes para gaberas luego de haber secado el sobre cimiento se procederá al
asentado de los tapiales iniciando a implantar la primera hilera con las
gaberas.
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Empresa de cuyes “E & D”E.I.R.L
Proyecto: Producción y Comercialización de Carne de Cuy en el Distrito de Acobambilla
Huancavelica
h. Pisos.
Se ejecuta un piso de tierras compactada. El llenado de falso piso deberá de
hacerse en paños alternos y una vez vaciada la mezcla sobre el área de
trabajo con la regla de madera emparejarse logrando así una superficie plana,
nivelación rugosa y compactada.
i. Revoques y enlucidos.
Comprende los trabajos de acabados en los muros interiores y exteriores. En
material aglutinante a ser usado es el yeso, inicialmente se verificara que se
encuentre en buen estado y no sea mayor a 30 días, se hará la mezcla
correspondiente con el agua y al poco tiempo del armado se procederá al
tarrajeo previa verificación del muro su verticalidad y solidez.
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Empresa de cuyes “E & D”E.I.R.L
Proyecto: Producción y Comercialización de Carne de Cuy en el Distrito de Acobambilla
Huancavelica
Cobertura de techo
Pozas
Las pozas serán construidas con ladrillos y cemento para darle un buen manejo
técnico a la crianza de cuyes tanto en la asepsia, en la alimentación lo cual se
obtendrá un producto de una buena calidad.
l. Equipos
Comederos. Serán de tipo tolda.
Bebederos. Serán de tipo tolda.
Gazaperas. Serán fabricados de metal con rejillas en forma de circulo de un
radio de 20cm con una altura de 20cm.
Pintura.
119
Empresa de cuyes “E & D”E.I.R.L
Proyecto: Producción y Comercialización de Carne de Cuy en el Distrito de Acobambilla
Huancavelica
Aplicar el imprimante para las paredes dos manos de pintura látex o temple en
interiores y exteriores de un color apropiados para la granja.
de acuerdo al diseño.
120
Empresa de cuyes “E & D”E.I.R.L
Proyecto: Producción y Comercialización de Carne de Cuy en el Distrito de Acobambilla
Huancavelica
(2,01 m2 de área).
respectivos.
una mayor eficacia y facilidad en las labores diarias, así como para la
vigilancia.
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6.1.1. Organización
El proyecto ejecutora pone su administración al servicio del proyecto
de manera de facilitar la operatividad del mismo, obligándose a un
manejo financiero, logístico y de personal, oportuno y eficiente, con el
compromiso de entrega oportuna de la información.
En el presente estudio se tomará en cuenta, respecto a la gestión y
organización del proyecto, a través de la nueva corriente de la
administración moderna corno son: calidad total, desarrollo
organizacional y la dirección por objetivos, con la finalidad de hacer
más eficiente el proyecto.
a. Funciones titular
Viene a constituir el órgano máximo de la Empresa, el cual toma
las decisiones concernientes a la producción eficiente y eficaz de la
crianza de cuyes, así como de las otras actividades inherentes a la
Empresa.
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b. Administración.
Es el órgano que tiene a su cargo la administración o representación de la
empresa pecuaria; establece, planifica, aplica, controla y evalúa los
resultados de las políticas administrativas y empresariales al interior y al
exterior de la empresa.
c. Secretaria.
Sus funciones principales serán gestionar y mantener actualizada la agenda de
dirección, atender el teléfono, atender personalmente a clientes y visitas, recibir
la correspondencia, elaborar informes y otros documentos. La granja de cuyes
contará con una secretaria a partir del segundo año de funcionamiento.
d. Jefe de Producción
Sus funciones serán:
Dirigir, controlar y motivar al personal de producción.
Ejecutar los programas de manejo, alimentación, sanidad y reproducción.
Estará encargado de la supervisión del llenado de los registros.
Coordinar la producción con el departamento comercial.
Perfeccionar el manejo de la producción.
Supervisar el buen funcionamiento de equipos y máquinas.
e. Guardián
Cumplirá las siguientes funciones:
Mantener la seguridad de la empresa.
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f. Galponero
Es el personal que se encargará directamente de realizar las diferentes
actividades dentro del área de producción.
a. Administrador
Título: Ingeniero Zootecnista con estudios de Administración.
Requisitos: 03 años como mínimo en cargo similar.
Capacidad: de mando y manejo de personal.
Conocimiento: de computación, inglés y control de calidad y ventas.
Edad máxima 40 años.
b. Secretaria.
Grado de Instrucción: Superior
c. Galponero
Grado de Instrucción: secundaria completa u otros estudios.
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a. Políticas de Venta
La Empresa como generadora de bienes (carne y reproductor), tendrá
diferentes canales de comercialización y distribución, el mismo que
consistirá en la distribución directa a los restaurantes, peñas, recreos,
cafetines que expenden potajes a base de cuy, al contado. Referente a
nuestro mercado compuesto por los servidores públicos y privados, el
pago podrá realizarse a través del descuento por planilla, previo
convenio realizado con la institución.
b. Políticas de compra
El abastecimiento de la materia prima e insumos, así como los equipos
y materiales a utilizarse en el proceso productivo, serán comprados al
contado, de aquellos proveedores que previamente a una selección
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c. Políticas de Personal
El pago al personal se realizará en moneda nacional mensualmente, previo a un
contrato realizado con la Empresa, el cual le ofrecerá un trato justo y les
ofrecerá las capacitaciones necesarias, en el área requerida. En caso de
incumplimiento en las labores asignadas la Empresa se encuentra en toda su
atribución de excluirlo. El administrador, contador y personal de venta tendrán
un horario de medio tiempo, mientras que las labores del galponero son a
tiempo completas.
d. Políticas de inventario
Las políticas de inventario de la Empresa, dentro de un sistema de control de
inventarios, se realizarán teniendo las siguientes consideraciones: Costos de los
pedidos, costo de mantenimiento de inventarios y costo de ventas pérdidas o
agotamiento de existencias.
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VIGILANCIA
VENDEDORES
AREA DE
COMERCIALIZACION
PRODUCCION
SANIDAD
AREA DE
AREA DE
ADMINMISTRACION
CHOFER
SECRETARIA
GALPONERO
TITULAR
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6.2.3.1 Licencias
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CAPÍTULO VI
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6.1. INVERSIONES
6.1.1.1.2. Terreno
Rubro Subtotal
Área de administración 74,50
Área de producción 2 675,50
TOTAL 2 750,00
A) Construcciones
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1 TRABAJOS PRELIMINARES
1.01 Limpieza de terreno M2 2576,00 1,58 4 067,48
6 468,21
1.02 Trazo y replanteo preliminar M2 1654,00 1,45 2 400,73
2.00 MOVIMIENTO DE TIERRAS
Nivelación interior y
2.01 apisonamiento manual M2 1503,44 1,14 1 712,00
Excavación de zanjas para
2.02 cimiento corrido M3 77,29 19,94 1 541,26
Relleno con material propio en 3 004,96
2.03 cimiento corrido M3 19,32 7,48 144,49
Eliminación de material
2.04 excedente hasta 30 mt M3 4,54 9,97 45,23
2.05 Solado e=4" M2 1180,00 1,10 1 292,96
3.00 OBRAS DE CONCRETO SIMPLE
Cimiento corrido 1:10 cemt-
3.01 ormg 30%pm M3 77,29 104,18 8 051,98
Sobre cimiento de 0.25 m 1:8 +
3.02 25% pm M3 51,62 155,78 8 041,96
Encofrado y desencofrado
3.03 sobre cimiento M2 270,12 16,14 4 360,23 2 6646,95
Falso piso de 4" de concreto
3.04 1:10 M2 125,56 43,24 5 428,90
3.05 Veredas concreto fc=175 M2 22,00 31,66 696,47
Encofrado y desencofrado de
3.06 veredas M2 5,20 12,96 6,42
4.00 OBRAS DE CONCRETO ARMADO
Concreto fc=175kg/cm2
4.01 Zapatas M3 1,01 359,25 362,12
4.02 Encofrado y desencofrado M2 13,44 37,67 506,27 1 242,31
ACERO fc=4200 KG/CM2
4.03 Zapatas KG 80,00 4,67 373,92
5.00 COBERTUTRAS
5.01 Tijeral de madera UND 60,00 487,42 29 245,46
Viga de madera tipo tijeral T-1
5.02 (2"x4") UND 8,88 444,59 3 947,95
5.03 Correas de madera 2"x4" M 897,50 5,56 4 986,14 73 316,48
Cobertura de calamina
5.04 galvanizada nº 22 inc pintado M2 1735,08 15,33 26 595,86
5.05 Cumbrera de calamina ML 122,40 6,50 795,24
galvanizada n° 22
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B) Instalaciones varias
CO Precio Precio
DESCRIPCION UND Metrado SUB TOTAL S/.
D unit. S/. Par. S/.
1.00 INSTALACIONES DE POZAS PARA CUYES
1.10 Instalaciones de pozas M2 769.00 40.85 31,413.65 31,413.65
2.00 INSTALACION DE CERCOS
2.10 Malla metálica de 9 hilos ROLLOR 4.00 450.00 1,800.00
2.20 Grapas KG 2.00 15.00 30.00 2,830.00
2.30 Postes UNIDAD 50.00 20.00 1,000.00
3.00 INSTALACIONES DE FORRAJE VERDE HIDROPONICO
3.10 Estructura de invernadero M2 190.00 67.00 12,730.00
3.20 Estanteria de Producción Unidad 787.00 5.00 3,935.00 17,000.00
3.30 Estanteria de Germinación Unidad 67.00 5.00 335.00
TOTAL 51,243.65
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Cuadro 56. Requerimiento de equipos para: manejo, beneficio, riego, FVH, y para viviendas (S/.)
Vida Depreciación
Unid. Prec. Valor
Descripcion Cantidad Sub total util
Medida Unit. resid. 1 año 2 año 3 año 4 año 5 año
(años)
EQUIPOS PARA MANEJO 9232.50
Paneles solares UND 4 2,000.00 8,000.00 3 2,400.00 1,866.67 1,866.67 1,866.67 1,866.67 1,866.67
Balanza digital de
UND 1 812,50 812,50 5 240,00 114,50 114,50 114,50 114,50 114,50
500kg.
Balanza tipo reloj
UND 2 65,00 130,00 5 25,00 21,00 21,00 21,00 21,00 21,00
20kg
Estuche de
disección por 8 UND 1 100,00 100,00 2 10,00 45,00 45,00 45,00 45,00 45,00
piezas
Lanza llamas UND 1 190,00 190,00 5 60,00 26,00 26,00 26,00 26,00 26,00
EQUIPOS PARA BENEFICIO 6,309.00
Selladora de
UND 1 120,00 120,00 1 5,00 115,00 115,00 115,00 115,00 115,00
plástico
Empacadora al
UND 1 3,720.00 3,720.00 5 400,00 664,00 664,00 664,00 664,00 664,00
vacío dz 300
Refrigeradora UND 1 1,999.00 1,999.00 5 120,00 375,80 375,80 375,80 375,80 375,80
Cocina de dos
UND 1 250,00 250,00 3 100,00 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00
hornillas kapsia
Balon de gas UND 2 110,00 220,00 5 70,00 30,00 30,00 30,00 30,00 30,00
EQUIPOS PARA RIEGO 1,220.00
tanque de agua-
UNIDAD 2 460,00 920,00 5 250,00 134,00 134,00 134,00 134,00 134,00
rotplas de 1100 lt
aspersores UNIDAD 6 50,00 300,00 5 60,00 48,00 48,00 48,00 48,00 48,00
EQUIPO PARA FVH 402,00
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Microarpersor UNIDAD 3 18,00 54,00 2 15,00 19,50 19,50 19,50 19,50 19,50
1 mochila
(Pulverizadora UNIDAD 1 180,00 180,00 5 40,00 28,00 28,00 28,00 28,00 28,00
Manual de 18 Litros)
Tanques rodoplast
UNIDAD 1 150,00 150,00 5 60,00 18,00 18,00 18,00 18,00 18,00
de 100 litros
Picador de forraje
UNIDAD 1 18,00 18,00 5 5,00 2,60 2,60 2,60 2,60 2,60
verde hidropónico
EQUIPOS PARA VIVIENDA DE TRABAJADORES 390,00
Cocina UND. 1 40,00 40,00 3 8,00 10,67 10,67 10,67 10,67 10,67
Televisor UND. 1 200,00 200,00 3 30,00 56,67 56,67 56,67 56,67 56,67
velador con lampara UND. 1 150,00 150,00 2 10,00 70,00 70,00 70,00 70,00 70,00
17,553.5
TOTAL 3,695.40 3,695.40 3,695.40 3,695.40 3,695.40
0
VIDA DEPRECIACION
UNID. PREC. SUB VALOR
DESCRIPCION CANTIDAD UTIL
MEDIDA UNIT. TOTAL RESID. 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO
(AÑOS)
HERRAMIENTAS PARA MANEJO 798.00
lampas UND 4 20,00 80,00 5 30,00 10,00 10,00 10,00 10,00 10,00
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Carretilla tipo Buggie UND 2 169,00 338,00 5 100.00 47,60 47,60 47,60 47,60 47,60
Termómetro rectal
UND 10 10,00 100,00 1 1,00 99,00 99,00 99,00 99,00 99,00
digital
Jeringas PAQUET 1 50,00 50,00 1 3,00 47,00 47,00 47,00 47,00 47,00
Agujas de diferentes
PAQUET 2 40,00 80,00 1 2,00 78,00 78,00 78,00 78,00 78,00
calibres
Termómetro
UND 5 30,00 150,00 5 3,00 24,00 24,00 24,00 24,00 24,00
atmosferico
HERRAMIENTAS PARA BENEFICIO 360,00
Olla N ° 40 filo
UND 2 150,00 300,00 3 40,00 86,67 86,67 86,67 86,67 86,67
cortado
Cuchillo facusa UND 6 10,00 60,00 1 3,00 57,00 57,00 57,00 57,00 57,00
HERRAMIENTAS PARA RIEGO 920,00
Mangueras para riego
agricola de 1" UNIDAD 4 230,00 920,00 5 350,00 114,00 114,00 114,00 114,00 114,00
diametro de 100 mt
HERRAMIENTAS PARA FVH 354,00
Bandeja de cultivos
UNIDAD 420 0,80 336,00 1 42,00 294,00 294,00 294,00 294,00 294,00
0.38 x 0.39 x 0.08 m
Termómetros
UNIDAD 1 18,00 18,00 3 3,00 5,00 5,00 5,00 5,00 5,00
Ambiental
TOTAL 2,432.00 862,27 862,27 862,27 862,27 862,27
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VIDA DEPRECIACION
UNID. PREC. SUB VALOR
DESCRIPCION CANTIDAD UTIL
MEDIDA UNIT. TOTAL RESID. 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO
(AÑOS)
UTINCILIOS PARA VIVIENDA DE TRABAJADORES 447.00
Platos acero UND. 6 3,00 18,00 3 1,20 18,00 5,60 5,60 5,60 5,60
Cubiertos UND. 12 1,00 12,00 1 1,00 12,00 11,00 11,00 11,00 11,00
Ollas UND. 3 30,00 90,00 2 15,00 90,00 37,50 37,50 37,50 37,50
Sartén UND. 1 20,00 20,00 2 5,00 20,00 7,50 7,50 7,50 7,50
cuchillo UND. 1 5,00 5,00 1 0,20 5,00 4,80 4,80 4,80 4,80
Tazas de acero UND. 6 2,00 12,00 3 2,00 12,00 3,33 3,33 3,33 3,33
baldes UND. 1 10,00 10,00 1 2,00 10,00 8,00 8,00 8,00 8,00
Cama UND. 1 150,00 150,00 5 80,00 150,00 14,00 14,00 14,00 14,00
Colchón UND. 1 100,00 100,00 5 10,00 100,00 18,00 18,00 18,00 18,00
Frazada UND. 2 15,00 30,00 2 10,00 30,00 10,00 10,00 10,00 10,00
TOTAL 447,00 447,00 119,73 119,73 119,73 119,73
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6.1.1.2.3 Reproductores
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VIDA DEPRECIACION
PREC. SUB VALOR
DESCRIPCION UNID.MED CANTIDAD UTIL
UNIT. TOTAL RESID. 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO
(AÑOS)
Reproductores
de 3 meses de UND 400 30,00 12,000.00 1 8,000.00 4,000.00 4,000.00 4,000.00 4,000.00 4,000.00
edad
Reproductoras
de 3 meses de UND 3,000 25,00 75,000.00 1 54,000.00 21,000.00 21,000.00 21,000.00 21,000.00 21,000.00
edad
TOTAL 87,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00
-Vehículos.- los vehículos se adquirirá para el transporte de los insumos el transportes de los cuyes al mercado, el
tractor cumplirá las funciones de arado y segado de forraje verde.
VIDA DEPRECIACION
PREC. SUB VALOR
DESCRIPCION UNID.MED CANTIDAD UTIL
UNIT. TOTAL RESID.
(AÑOS) 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO
Camioneta 4x4 UND 1 25,000.00 25,000.00 5 12,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00
Tractor
agrícola 140 UND 1
DT 30,000.00 30,000.00 5 15,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00
TOTAL 55,000.00 5,500.00 5,500.00 5,500.00 5,500.00 5,500.00
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VIDA DEPRECIACION
CAN
DESCRIP UNID. PREC. SUB UTIL VALOR
TIDA 5
CION MEDIDA UNIT TOTAL (AÑOS RESID 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO
D AÑO
)
Computad
or
unidad 1 1,300.0 1,300.00 3 300,00 333,3 333,33 333,33 333,33 333,3
(c/impreso
ra)
Calculador
unidad 3 35,00 105,00 1 30,00 75,00 75,00 75,00 75,00 75,00
as
Impresora unidad 1 150,00 150,00 3 20,00 43,33 43,33 43,33 43,33 43,33
Cell phone unidad 5 150,00 750,00 2 100,00 325,0 325,00 325,00 325,00 325,0
Telivisor
unidad 1 500,00 500,00 5 80,00 84,00 84,00 84,00 84,00 84,00
LCD24"
Calefactor unidad 1 100,00 100,00 2 10,00 45,00 45,00 45,00 45,00 45,00
Proyector
unidad 1 1,500.00 1,500.00 3 400,00 366,6 366,67 366,67 366,67 366,6
multimedia
1,272.3 1,272.3 1,272.3 1,272.
TOTAL 4,405.00 3 3 3
1,272.33
33
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VID DEPRECIACION
A VALO
DESCRIPCIO UNID.ME CANTIDA PREC. SUB
UTIL R
N D D UNIT. TOTAL
(AÑ RESID. 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO
OS)
Muebles para oficina 1,474.00
mesa de
2.5MX0.90 UNIDAD 1 80,00 80,00 5 40,00 8,00 8,00 8,00 8,00 8,00
M
sillon tipo
UNIDAD 2 380,00 760,00 5 280,0 96,00 96,00 96,00 96,00 96,00
gerente
sillas UNIDAD 12 17,00 204,00 5 150,0 10,80 10,80 10,80 10,80 10,80
mostrador UNIDAD 1 150,00 150,00 5 60,00 18,00 18,00 18,00 18,00 18,00
estante de
madera con UNIDAD 1 280,00 280,00 5 250,0 6,00 6,00 6,00 6,00 6,00
gabeta
Muebles para viviendas 228,00
mesa UND. 2.00 40,00 80,00 5 40 8,00 8,00 8,00 8,00 8,00
sillas de
maderas
UND. 4.00 20,00 80,00 5 40 8,00 8,00 8,00 8,00 8,00
acolchonad
os
Sillas
UND. 4.00 17,00 68,00 5 20 9,60 9,60 9,60 9,60 9,60
plástico
Enseres para oficina 90,00
archivador UNIDAD 6 15,00 90,00 5 6,00 16,80 16,80 16,80 16,80 16,80
TOTAL 1,792.00 181,20 181,20 181,20 181,20 181,20
146
Empresa de cuyes “E & D”E.I.R.L
Proyecto: Producción y Comercialización de Carne de Cuy en el Distrito de Acobambilla
Huancavelica
ACTIVO TANGIBLE
Terreno 2,750.00
Construcciones e instalaciones 212,243.32
Instalaciones varias 51,243.65
Equipos 17,553.50
Herramientas 2,432.00
Materiales 38,735.00
Utensilios 447,00
Equipo de oficina 4,405.00
Muebles enseres 1,792.00
Requerimiento de vehículos 55,000.00
Adquisición de semovientes 87,000.00
Gastos generales 5% 23,680.07
TOTAL 497,281.55
Cost.
Descripción Unid. Med Cantidad Unit 1300,00
Gastos de organización GBL 1 800,00 600,00
Gastos de constitución GBL 1 700,00 700,00
147
Empresa de cuyes “E & D”E.I.R.L
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Cost.
Descripción Und. Med Cantidad Unit 3 700,00
Seguros de SENASA GBL 1 200,00 200,00
Fletes de insumos GBL 1 1 500,00 1 500,00
Fletes de semovientes GBL 1 2 000,00 2 000,00
148
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Cost. 4
Descripción Und. Med Cantidad Unit 000,00
4
Gastos de prueba Gbl. 1 4 000,00 000,00
Cost.
Descripción Und. Med Cantidad Unit 100,00
Impuestos del terreno GBL 1 100,00 100,00
149
Empresa de cuyes “E & D”E.I.R.L
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Capacitació
Capacitación en sanidad de cuyes n 2,00 100,00 200,00
Capacitació
Capacitación en bioseguridad n 2,00 100,00 200,00
150
Empresa de cuyes “E & D”E.I.R.L
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Instalación de pastos
Unid. Precio
Rubro Medida Cantidad . Unit. Sub total
Semillas 5650,00
Alfalfa Kg 140 30,00 4200,00
Trébol blanco Kg 25 20,00 500,00
Trébol rojo Kg 25 20,00 500,00
Rey grass Kg 30 15,00 450,00
Insumos 5520,00
Urea Sacos 16 70,00 1120,00
Súper fosfato triple cálcico Sacos 32 90,00 2880,00
Cloruro de potasio Sacos 16 95,00 1520,00
Instalación de riego por aspersión 3100,00
Manguera para riego
agrícola Rollos 10 230,00 2300,00
Aspersores rc-160 diam.
Riego 28 a 30 mts Unid 16 50,00 800,00
Total 1,4270.00
Prec.
Materias primas e insumos Unid. Medida Cantidad Año Sub total
Unit.
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Und. Prec.
Mano de obra directa Cantidad Mes 28,850.00
Medida Unit.
1,000.0
Galponeros Personas 2 12 12,000.00
0
2,600.0
Jefe de producción Personas 1 12 15,600.00
0
2,500.0
Jefe de sanidad Personas 1 1 1,250.00
0
153
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Para este rubro la inversión será de S/. 900,00; el personal de este rubro
realizara el mantenimiento de forraje verde.
Und. Prec.
Mantenimiento de pastos Cantidad Mes 900,00
Medida Unit.
Personal Jornal 30 30,00 … 900,00
Gastos generales 5% Gbl. 7,549.91
Capital de trabajo
1er año sub tot s/. 2do año sub total s/.
Materias prima 14,270.00 0.00
Insumos 60,873.22 112,728.18
Mano de obra directa 64,850.00 93,700.00
Mano de obra indirecta 24,375.00 51,150.00
Mantenimiento de pastos 900,00 900,00
Gastos generales 5% 8,263.41 12,923.91
Total 173,531.63 271,402.09
154
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La inversión total está representada por las inversiones en activo fijo, activo
intangible y capital de trabajo. El cuadro presenta la relación resumida de cada
rubro, alcanzando un monto total de S/. 808,654.64
Sub total.
Inversión total (s/.) S/.
Inversión fija 520,010.05
A) activo tangible 494,310.05
Terreno 2,750.00
Construcciones e instalaciones 212,243.32
Instalaciones varias 51,243.65
Equipos 17,553.50
Herramientas 2,432.00
Materiales 38,735.00
Utensilios 447.00
Equipo de oficina 4,405.00
Muebles enseres 1,792.00
Requerimiento de vehículos 55,000.00
Adquisición de semovientes 87,000.00
Gastos generales 5% 23,538.57
B). Activo intangibles 25,700.00
Gastos por estudios de pre inversión 15,000.00
Gastos de organización y constitución 1,300.00
Gastos en patentes marcas y licencias 600.00
Seguros y fletes de insumos y semovientes 3,700.00
Impuestos y derechos 100.00
Gastos en la puesta en marcha 4,000.00
Gastos de capacitación y entrenamiento del personal 1,000.00
Capital de trabajo 285,672.09
Materias prima 14,270.00
Insumos 112,728.18
Mano de obra directa 93,700.00
Mano de obra indirecta 51150.00
Mantenimiento de pastos 900.00
Gastos generales 5% 12,923.91
Total 808,654.64
Cronograma de inversiones
AÑO CERO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
INVERSION FIJA
A) Activo tangible
Terreno
2,750.00
212,243.3
Construcciones e instalaciones
2 19,302.82 19,302.82 19,302.82 19,302.82 19,302.82
Instalaciones varias 51,243.65 4,841.37 4,841.37 4,841.37 4,841.37 4,841.37
Equipos 8,776.75 10,624.45 3,695.40 3,695.40 3,695.40
Herramientas 1,216.00 1,647.13 862,27 862,27 862,27
Materiales 19,367.50 26,760.92 14,786.83 14,786.83 14,786.83
Utensilios 447,00 119,73 119,73 119,73 119,73
Equipo de oficina 4,405.00 1,272.33 1,272.33 1,272.33 1,272.33
Muebles enseres 1,792.00 181,20 181,20 181,20 181,20
Requerimiento de vehículos 55,000.00 5,500.00 5,500.00 5,500.00 5,500.00 5,500.00
Adquisición de semovientes 87,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00
Gastos generales 5% 23,538.57
B). Activo intangibles
Gastos por estudios de pre
inversión 15,000.00
Gastos de organización y
constitución 1,300.00
Gastos en patentes marcas y
licencias 600,00
Seguros y fletes de insumos y
semovientes 3,700.00
Impuestos y derechos 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00
Gastos en la puesta en marcha 4,000.00
Gastos de capacitación y
entrenamiento del personal 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00
Capital de trabajo
Materias prima 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Insumos 60,873.22 112,728.18 112,728.18 112,728.18 112,728.18
Mano de obra directa 64,850.00 93,700.00 93,700.00 93,700.00 93,700.00
Mano de obra indirecta 24,375.00 51,150.00 51,150.00 51,150.00 51,150.00
Mantenimiento de pastos 900,00 900,00 900,00 900,00 900,00
Gastos generales 5% 8,263.41 12,923.91 12,923.91 12,923.91 12,923.91
380,047.0 348,064.0
TOTAL S/. 7 316,710.06 367,752.04 348,064.04 348,064.04 4
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CAPÍTULO VII
157
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VII. FINANCIAMIENTO
c) Capital de trabajo
El capital de trabajo será financiado por el titular, al 100%.
158
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CAPÍTULO VIII
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AÑO
INGRESOS
0 1 2 3 4 5
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d) Costos indirectos
- Mano de obra
Representado por los gastos de pago del monto asignado al
beneficio por su actividad de dirección de la explotación. El gasto
anual asciende a S/. 88504.00
- Mantenimiento de instalaciones
Se ha considerado un monto de S/.2 249,16
- Depreciación
El presupuesto o el costo de depreciación es un monto de
s/.39996.07
164
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- Sueldos
Corresponde al monto asignado para el pago de la contabilidad que se
conducirá fuera de la explotación.
Cuadro 79. Resumen de costos indirectos S/.
Costos indirectos
Mano de obra
indirecta 24,375.00 51,150.00 5,1150.00 51,150.00 51,150.00
Mantenimiento de
instalaciones 1,061.22 1,062.28 1,063.34 1,064.40 1,065.47
Mantenimiento de
vehículos 275,00 275,00 275,00 275,00 275,00
Chofer 0,00 120,00.00 120,00.00 12,000.00 120,00.00
Depreciación 23,257.74 46,515.48 46,515.48 46,515.48 46,515.48
Salario 1,500.00 1,800.00 1,800.00 1,800.00 1,800.00
SUB TOTAL 50,468.96 112,802.76 112,803.82 112,804.89 112,805.95
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Gastos de Años
comercialización 1 2 3 4 5
Comisión 450,00 454,50 459,05 463,64 468,27
Publicidad 200,00 202,00 204,02 206,06 208,12
Total 650,00 656,50 663,07 669,70 676,39
Gastos de Años
financiamiento 1 2 3 4 5
Intereses 57,945.79 41,725.38 22,585.30 0,00 0,00
Amortización 90,113.38 106,333.79 125,473.87 0,00 0,00
Total 148,059.16 148,059.16 148,059.16 0,00 0,00
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Costos fijos
Mano de obra directa 61,607.50 91,390.00 91,390.00 91,390.00 91,390.00
Seguros de vida 3,080.38 4,810.00 4,810.00 4,810.00 4,810.00
Mano de obra indirecta 24,375.00 51,150.00 51,150.00 51,150.00 51,150.00
Mantenimiento de
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CAPÍTULO IX
ANÁLISIS ECONÓMICO – FINANCIERA DEL
PROYECTO
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Año
Rubro
1 2 3 4 5
363362.7
Ingresos 8 732287.72 757796.55 787797.20 813390.10
Costos de 210037.9
producción 4 366846.27 326643.86 326644.92 326645.99
153324.8
Utilidad bruta 4 365441.45 431152.70 461152.28 486744.12
Gastos de ventas 650.00 656.50 663.07 669.70 676.39
Gastos
administrativos 1400.00 1411.00 1422.11 1433.33 1444.66
Utilidad de 151274.8
operación 4 363373.95 429067.52 459049.26 484623.06
148059.1
Gastos financieros 6 148059.16 148059.16 0.00 0.00
Utilidad antes de
impuestos 3215.68 215314.79 281008.36 459049.26 484623.06
Provisión para
impuestos 0 0 0 0 0
Utilidad neta 3215.68 215314.79 281008.36 459049.26 484623.06
AÑO
RUBRO
0 1 2 3 4 5
Préstamo 321,921.03 0 0 0 0 0
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CAPÍTULO X
FLUJO
F. A. (18 %) VALOR ACTUAL
ECONÓMICO
(380,087.05) 1,00 (380087,0478)
173
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FLUJO
F. A.
ECONÓMIC VAN 1 F.A. (72%)2 VAN2
(18%)1
O
(380,087.05) 1,00 (380,087.05) 1,00 (380,087.05)
151,274.84 0,85 128,199.02 0,58 87,950.49
363,373.95 0,72 260,969.51 0,34 122,827.86
429,067.52 0,61 261,143.74 0,20 84,321.88
459,049.26 0,52 236,772.50 0,11 52,450.00
484,623.06 0,44 211,833.21 0,07 32,193.03
718,830.93 (343,78)
TIRE = 71.97418684
174
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FLUJO F.A.
AÑO VANF1 F.A (168.5%) VANF2
FINANCIERO (18%)
0 (58,166.02) 1,00 (58,166.02) 1,00 (58,166.02)
1 3,215.68 0,85 2,725.15 0,37 1,197.65
2 215,314.79 0,72 154,635.73 0,14 29,866.57
3 281,008.36 0,61 171,030.36 0,05 14,517.32
4 459,049.26 0,52 236,772.50 0,02 8,832.47
5 484,623.06 0,44 211,833.21 0,01 3,472.82
SOLUCIÓN 718830,9302 (279,198646)
TIRF = 115.5%
175
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B/C = 1.239096874
BENFICIO
BENEFICIO
INVERSIO BENEFICI F. A. NETO
AÑO NETO ACTUAL
N O NETO (11%) ACTUALIZAD
ACUMULADO
O
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CAPÍTULO XI
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re = rf + β (rm – rf)
re = 12,8%
CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
CONCLUSIONES
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RECOMENDACIONES
REFERENCIAS BIBLIOGRAFICAS
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