El Colegio Liceo Pedagógico Santo Domingo Savio ubicado en la ciudad de Bogotá D.C.

, para el periodo compren

material didáctico para los niños de preescolar y primaria la suma de $60.000.000 de Pesos.

Venta de utiles y
Detalle material didactico CODIGO
Tiempo Enero-Febrero 4295
Valor $ 60,000,000 429567
IVA 19% 2408
Retefuente 2.5% 240805
Reteica 4,14/1.000 1355
135515
1355
135518
1305
130505
SUMAS IGUALES

COMPROBAN

CUENTA
130505
111005
SUMAS IGUALES

Adicional a ello la institución educativa, alquiló sus instalaciones como SEDE Educativa los fines de semana con

Alquiler de instalaciones
Detalle CODIGO
Valor del alquiler $ 15,000,000 4220
IVA 19% 422010
Retefuente 3.5% 2408
1355
135515
1305
130505
SUMAS IGUALES

COMPROBAN
 CUENTA
130505
111005
SUMAS IGUALES

El Colegio en el mes de febrero del 2020 realizó unos pagos a los proveedores por diferentes conceptos como fu

a) Compras de materiales a la ferretería mundo ferretero por valor de $8.350.000 IVA incluido.

Compra materiales a la
Detalle
ferreteria ferretero
Valor de la compra
$ 8,350,000
con IVA
Valor de la compra
$ 7,016,807
sin IVA
Valor IVA
$ 1,333,193
Descontable
Retefuente 2.5%
Reteica 6.9/10000

b) Se compró unas pinturas en Central de Pinturas Ltda para el mantenimiento del colegio, por valor

Compra de Pinturas Ltda

Detalle para el mantenimiento del
colegio
Valr de la compra
$ 3,200,000
antes de IVA
IVA 19%
Valor de la compra
$ 3,808,000
con IVA
Valor IVA
$ 608,000
Descontable
Retefuente 2.5%

Reteica 6,9/1000

C. Canceló al maestro de construcción la suma de $2.500.000 por las reparaciones locativas.

Detalle Reparaciones
Valor de la compra
antes de IVA $ 2,500,000
Retefuente 6%
Reteica 6.9/1000
D. Canceló por alquiler de andamios a Andamios S.A., la suma de $550.000 IVA incluido.

Detalle Alquiler de Andamios

Valor del alquiler con
Iva $ 550,000
IVA 19%
Valor del alquiler sin
Iva $ 462,185
Valor IVA descontable $ 87,815
Retefuente 4%
Reteica 9,66/1000

e) Se canceló el por concepto de mano de obra, la suma de $9.000.000 por la elaboración de 5 ventanas y 5
puertas para el cambio de los salones. Estas se mandaron a realizar a un ornamentado en el sur de Bogotá, no
está obligado a facturar con IVA.

Mano de obra
Detalle Ornamentador
Vr mano de obra
ornamentador $ 9,000,000
Retefuente 6%
Reteica 9,66/10000
udad de Bogotá D.C., para el periodo comprendido en los meses de enero y febrero, facturó por concepto de venta de útile
de $60.000.000 de Pesos.

NOMBRE DETALLE DEBITO

Diversos
Utiles, papelería y fotocopias Venta de Utiles escolares
Impuestos gravamenes
Iva facturado Iva Generado
Anticipo de impuestos
Retencion en la fuente Retencion en la fuente $ 1,500,000
Anticipo de impuestos
Retencion de Ica Retencion de Ica $ 248,400
Clientes
Clientes nacionales Cuentas por Cobrar $ 69,651,600
SUMAS IGUALES $ 71,400,000

COMPROBANTE DE PAGO

CONCEPTO DEBITO CREDITO

Clientes Nacionales $ 71,400,000
Moneda nacional $ 71,400,000
SUMAS IGUALES $ 71,400,000 $ 71,400,000

omo SEDE Educativa los fines de semana con una Universidad y le fue cancelado la suma de $15.000.000 por concepto de

CUENTA DETALLE DEBITO

No Operacionales
Arrendamiento de bienes inmuebles Alquiler Sede Educativa
Impuestos gravamenes Iva Generado
Anticipo de impuestos
Retencion en la fuente Retencion en la fuente $ 525,000.00
Clientes
Clientes nacionales Cuentas por Cobrar $ 17,325,000
SUMAS IGUALES $ 17,850,000

COMPROBANTE DE PAGO
 CONCEPTO DEBITO CREDITO
Clientes Nacionales $ 17,850,000
Moneda nacional $ 17,850,000
SUMAS IGUALES $ 17,850,000 $ 17,850,000

proveedores por diferentes conceptos como fueron:

r de $8.350.000 IVA incluido.

CODIGO CUENTA DETALLE

Mantenimientos y
5145 reparaciones Mantenimiento y
Construcciones y Reparaciones
514510 edificaciones

5115 Impuestos Iva descontado

511570 Iva descontable
2365 Retencion en la fuente
Retencion en la
Retencion en la fuente fuente
236540 por compras
Impuesto de Industria y
2368 comercio Retencion de Ica
236801 Retencion de ICA
Costos y gastos por
2335 pagar Cuentas por pagar
233595 Otros
SUMAS IGUALES

COMPROBANTE DE PAGO

CODIGO CUENTA DETALLE

Costos y gastos por
2335 pagar
233595 Otros Cuentas por pagar
1110 Bancos
111005 Moneda Nacional Bancos
SUMAS IGUALES

a el mantenimiento del colegio, por valor de $3.200.000 antes de IVA.

CODIGO CUENTA DEBITO

 Construcciones y
514510 edificaciones $ 3,200,000
511570 IVA descontable $ 608,000

236540 Retencion en la fuente

Impuesto de industria y
2368 comercio retenido
233595 Cuentas por pagar - otros

SUMAS IGUALES $ 3,808,000

COMPROBANTE DE PAGO

CODIGO CUENTA DETALLE

Costos y gastos por
2335 pagar
233595 Otros Cuentas por pagar
1110 Bancos
111005 Moneda Nacional Bancos
SUMAS IGUALES

00 por las reparaciones locativas.

CODIGO CUENTA DETALLE

5150 Adecuacion e Instalacion Reparaciones

515015 Reparaciones Locativas Locativas
2365 Retencion en la fuente
Retencion en la fuente Retencion en la
236525 por servicios fuente
Impuesto de Industria y
2368 comercio Retencion de Ica
236801 Retencion de ICA
Costos y gastos por
2335 pagar
233595 Otros Cuentas por pagar
SUMAS IGUALES

COMPROBANTE DE PAGO

CODIGO CUENTA DETALLE

2335 Costos y gastos por pagar
233595 Otros Cuentas por pagar
1110 Bancos
111005 Moneda Nacional Bancos
 SUMAS IGUALES

ma de $550.000 IVA incluido.

CODIGO CUENTA DETALLE

5120 Arrendamientos Alquiler de

512095 Arrendamientos - Otros Andamios

5115 Impuestos
511570 IVA descontable Iva Descontado
2365 Retencion en la fuente Retencion en la
23652503 Retencion en la fuente fuente
Impuesto de Industria y
236805 comercio Retencion de Ica
23680505 Retencion de ICA
Costos y gastos por
233540 pagar-Arrendamientos Cuentas por pagar
233595 Otros
SUMAS IGUALES

COMPROBANTE DE PAGO

CODIGO CUENTA DETALLE

Costos y gastos por
233540 pagar Cuentas por pagar
233595 Otros
1110 Bancos
Bancos
111005 Moneda Nacional
SUMAS IGUALES

0.000 por la elaboración de 5 ventanas y 5

ar a un ornamentado en el sur de Bogotá, no

CODIGO CUENTA DETALLE

5150 Adecuacion e instalacion Mano de obra

515015 Arreglos locativos ornamentador
2365 Retencion en la fuente
Retencion en la fuente por Retencion en la
236525 servicios fuente
 Impuesto de Industria y
236805 comercio
23680505 Retencion de ICA Retencion de Ica

233540 Costos y gastos por pagar

233595 Otros Cuentas por pagar
SUMAS IGUALES

COMPROBANTE DE PAGO

CODIGO CUENTA DETALLE

2335 Costos y gastos por pagar
233595 Otros Cuentas por pagar
1110 Bancos
111005 Moneda Nacional Bancos
SUMAS IGUALES
o, facturó por concepto de venta de útiles escolares y

CREDITO

60,000,000

$ 11,400,000

$ 71,400,000

suma de $15.000.000 por concepto de alquiler.

CREDITO

$ 15,000,000.000
$ 2,850,000.000

$ 17,850,000
 DEBITO CREDITO

$ 7,016,807

$ 1,333,193

$ 175,420.17

$ 48,415.97

$ 8,126,163.87
$ 8,350,000 $ 8,350,000

PAGO

DEBITO CREDITO

$ 8,126,163.866

$ 8,126,164
$ 8,126,164 $ 8,126,164

CREDITO
 $ 80,000

$ 22,080
$ 3,705,920

$ 3,808,000

PAGO

DEBITO CREDITO

$ 3,705,920

$ 3,705,920
$ 3,705,920 $ 3,705,920

DEBITO CREDITO 71400000

17850000
$ 2,500,000 8126164
3705920

$ 150,000.00

$ 17,250.00

$ 2,332,750
$ 2,500,000 $ 2,500,000

PAGO

DEBITO CREDITO

$ 2,332,750.000 $ -

$ 2,332,750.000
 $ 2,332,750 $ 2,332,750

DEBITO CREDITO

$ 462,185

$ 87,815

$ 18,487

$ 4,465

$ 527,048
$ 550,000 $ 550,000

PAGO

DEBITO CREDITO

$ 550,000
$ -

$ 550,000
$ 550,000 $ 550,000

DEBITO CREDITO

$ 9,000,000

$ 540,000
 $ 86,940

$ 8,373,060
$ 9,000,000 $ 9,000,000

PAGO

DEBITO CREDITO

$ 8,373,060

$ 8,373,060
$ 8,373,060 $ 8,373,060
 COLEGIO LICEO PEDAGOGICO SANTO DOMINGO SAV

LIBRO DIARIO

FECHA Enero- Febrero

Asiento Cuenta Subcuenta

1 4295 429567
1 2408 240805
1 1355 135515
1 1355 135518
1 1305 130505
2 4155 415505
2 2408 240805
2 1355 135515
2 1305 130505
3 5145 514510
3 5115 511570
3 2365 236540
3 2368 236801
3 2335 233595
3 2335 233595
3 1110 111005
4 5145 514510
4 5115 511570
4 2365 236540
4 2368 236801
4 2335 233595
4 2335 233595
4 1110 111005
5 5150 515015
5 2365 236525
5 2368 236801
5 2335 233595
5 2335 233595
5 1110 111005
6 5120 512095
6 5115 511570
6 2365 23652503
6 236805 23680505
6 2335 233595
6 2335 233595
6 1110 111005
7 5150 515015
7 2365 236525
7 2368 236801
7 233540 233595
7 233540 233595
7 1110 111005
SUMAS IGUALES
EGIO LICEO PEDAGOGICO SANTO DOMINGO SAVIO

LIBRO DIARIO

No. 01

Concepto Debe Haber

Útiles, papelería y fotocopias $ 60,000,000
Iva facturado $ 11,400,000
Retencion en la fuente $ 1,500,000
Impuesto de industria y comercioretenido $ 248,400
Clientes Nacionales $ 69,651,600
Arrendamiento de Bienes inmuebles $ 15,000,000
Iva facturado $ 2,850,000
Retencion en la fuente $ 525,000
Clientes nacionales $ 17,325,000
Construcciones y edificaciones $ 7,016,807
Iva descontable $ 1,333,193
Retencion en la fuente por compras $ 175,420
Impuesto de industria y comercioretenido $ 48,416
Otros $ 8,126,164
Otros $ 8,126,164
Moneda Nacional $ 8,126,164
Construcciones y edificaciones $ 3,200,000
Iva descontable $ 608,000
Retencion en la fuente por compras $ 80,000
Impuesto de industria y comercioretenido $ 22,080
Otros $ 3,705,920
Otros $ 3,705,920
Moneda Nacional $ 3,705,920
Reparaciones Locativas $ 2,500,000
Retencion en la fuente por servicios $ 150,000
Impuesto de industria y comercioretenido $ 17,250
Otros $ 2,332,750
Otros $ 2,332,750
Moneda Nacional $ 2,332,750
Arrendamientos - Otros $ 462,185
Iva descontable $ 87,815
Retencion en la fuente por servicios $ 18,487
Impuesto de industria y comercioretenido $ 4,465
Otros $ 527,048
Otros $ 527,048
Moneda Nacional $ 527,048
Arreglos locativos $ 9,000,000
Retencion en la fuente por servicios $ 540,000
Retencion de ICA $ 86,940
Otros $ 8,373,060
Otros $ 8,373,060
Moneda Nacional $ 8,373,060
$ 136,522,942 $ 136,522,942